裁判字號：臺灣新北地方法院94年簡字第4659號刑事判決
裁判日期：民國94年11月14日
裁判案由：詐欺等
臺灣板橋地方法院刑事簡易判決94年度簡字第4659號聲請人臺灣板橋地方法院檢察署檢察官被告乙○○
（現另案於臺北監獄執行中）上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（94年度偵字第12785號），本院判決如下：
主文乙○○幫助掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物，處有期徒刑叁月，如易科罰金，以叁佰元折算壹日。所得財物新臺幣壹仟元沒收，如全部或一部不能沒收時，以其財產抵償之。
事實及理由
一、乙○○能預見提供自己帳戶予他人使用，可能幫助他人掩飾或隱匿重大犯罪所得之財物，竟仍不違背其本意，基於幫助掩飾、隱匿他人因該他人自己常業詐欺犯罪所得財物之不確定故意，於不詳時、地，將其所有之帳號0000000000000000
0號桃園龜山迴龍郵局帳戶之存簿、提款卡等物，以新臺幣（下同）1,000元之代價販售予姓名年籍不詳之成年男子使用。嗣該成年男子及其他姓名年籍不詳之成年人所組成之詐欺集團，共同基於常業詐欺之犯意聯絡，於92年8月16日上午10時30分許，以電話向甲○○詐稱：伊係社會局義工，要發予醫療補助16,762元，且告知出納科科長 張玉梅 電話請與其聯絡等語，甲○○遂電詢「張玉梅」，自稱「張玉梅」之詐欺集團成員核對甲○○年籍資料後，佯稱：請至銀行提款機查看醫療補助是否已匯入帳戶云云，致甲○○陷於錯誤，依其指示匯款99,868元、29,868元及69,868元共3次，合計199,604元至乙○○上開帳戶內，嗣甲○○發現帳戶內款項減少，始知受騙；該詐欺集團復於同日14時20分許，以電話向丙○○詐稱：伊係社會局李科長，要退還健保費13,568元等語，致丙○○陷於錯誤，於同日15時8分許，前往臺北市○○區○○路之臺北銀行提款機，依其指示匯款99,868元至乙○○上開帳戶內，嗣丙○○發現帳戶內款項減少，始知受騙。
二、本件證據引用如附件檢察官聲請簡易判決處刑書之記載。
三、查本件「詐騙集團」之成員，騙取被害人利用金融機構自動櫃員機轉帳匯款，並於被害人轉帳後，旋即以金融卡領取詐得之財物，且詐得財物金額非低，衡其犯罪手法，顯係以詐騙為業，且足資賴以為生，屬詐欺罪之常業犯。被告提供金融帳戶，意在幫助掩飾、隱匿他人常業詐欺罪所得財物，核其所為係犯刑法第30條、洗錢防制法第9條第1項之幫助掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物罪（聲請意旨雖另論刑法第30條第1項、第340條之幫助常業詐欺取財罪，惟經公訴人到庭更正僅論以上開幫助洗錢罪，併此敘明）。又其以幫助之意思，從事構成要件外之行為，乃幫助犯，依刑法第30條第2項規定，應按正犯之刑減輕之。再本件被告於本院訊問時自白犯罪，此觀諸本院94年11月3日筆錄甚明，並依洗錢防制法第9條第5項後段之規定減輕其刑，並依刑法第71條第2項之規定遞減之。本院審酌被告有多項前科，素行不佳，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可按，為牟小利提供帳戶予不法詐欺集團牟利，助長他人犯罪，並增加被害人尋求救濟及治安機關查緝犯罪之困難，亦使不法詐欺者得以順利掩飾其常業詐欺所得之財物，嚴重危害被害人財產安全及社會治安等犯罪目的、手段及所生危害，及其坦承犯行之犯後態度等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金折算標準。至被告提供其前開帳戶幫助洗錢，所得款項為新臺幣1,000元乙節，業據被告於警詢中陳述明確，雖未經扣案，仍應依洗錢防制法第12條第1項之規定宣告沒收，如全部或一部不能沒收時，以其財產抵償之。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，洗錢防制法第9條第1項、第5項、第12條第1項，刑法第11條前段、第30條第2項、第41條第1項前段，罰金罰鍰提高標準條例第2條，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起10日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
中華民國94年11月14日
刑事第十六庭法官歐陽漢菁右正本證明與原本無異
書記官呂妍旻中華民國94年11月15日附錄本案論罪科刑法條全文洗錢防制法第9條犯第2條第1款之罪者，處5年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金。
犯第2條第2款之罪者，處7年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金。
以犯前二項之罪為常業者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1百萬元以上1千萬元以下罰金。
法人之代表人、法人或自然人之代理人、受雇人或其他從業人員，因執行業務犯前三項之罪者，除處罰行為人外，對該法人或自然人並科以各該項所定之罰金。但法人之代表人或自然人對於犯罪之發生，已盡力監督或為防止行為者，不在此限。
犯前四項之罪，於犯罪後六個月內自首者，免除其刑；逾六個月者，減輕或免除其刑；在偵查或審判中自白者，減輕其刑。
中華民國刑法第30條幫助他人犯罪者，為從犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
從犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。