臺灣新北地方法院111年度金簡字第496號刑事判決

裁判字號：臺灣新北地方法院111年金簡字第496號刑事判決

裁判日期：民國111年07月05日

裁判案由：洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事簡易判決111年度金簡字第496號聲請人臺灣新北地方檢察署檢察官被告楊文榮上列被告因詐欺案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第8242、10373號），本院判決如下：
主文楊文榮幫助犯詐欺罪，處有期徒刑肆月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件經依聲請人所提全案聲請卷證，本院基於簡易判決處刑程序的程序特性，並參酌最高法院刑事大法庭110年度台上大字第5660號裁定就簡易程序之相關說明為斟酌取捨，認定犯罪事實暨證據之採酌如下：
㈠、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一第1行起始至第5行「故意」，均予刪除，並補充為「楊文榮明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，故無正當理由徵求他人提供金融機構者，極易利用該等帳戶為與財產有關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使用將幫助他人實施詐欺犯罪，惟仍基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違背其本意之幫助詐欺犯意」；
㈡、第10行「隨即至新北市中和區某統一超商」，更正為「隨即於同日21時51分許，至新北市○○區○○路○段000○00號1樓之統一超商正泰門市」（見111偵10373號卷第5頁調查筆錄）；
㈢、第12行「基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡」，更正為「基於詐欺取財之犯意聯絡」；
㈣、證據並所犯法條欄一第5行「客戶基本資料、上開國泰世華銀行帳戶明細、交易明細」，更正為「上開國泰世華銀行帳戶之客戶基本資料、存款（支、活）帳務類歷史資料交易明細列印」；
㈤、並補充「被害人 許惠玟 提出之網路銀行臺幣活存明細2份」為證據外，餘均引用如檢察官聲請簡易判決處刑書之記載。
二、論罪科刑：
㈠、按刑法上幫助犯之成立，主觀上須有幫助故意，客觀上須有幫助行為，亦即對於犯罪與正犯有共同之認識，但以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪行為者。是核被告以幫助詐欺取財之意思，參與詐欺取財罪之構成要件以外之行為，係刑法第339條第1項詐欺取財罪之幫助犯，本院衡酌被告幫助他人犯罪之情狀，認與正犯尚屬有間，其行為危害性較直接行為人為輕，宜減輕其刑，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告將其所有之國泰世華銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼，併同提供予詐欺集團成員使用之一行為，使該詐欺集團成員得以利用作為其向告訴人 張志平 及被害人許惠玟實行訛詐行為所得不法財物之取款工具，係以一行為觸犯數罪名，為同種想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助犯詐欺取財罪論處。次按一般洗錢罪與特定犯罪係不同構成要件之犯罪，特定犯罪僅係洗錢行為之「不法原因聯結」，而非該罪之構成要件行為，特定犯罪之既遂與否和洗錢行為之實行間，不具有時間先後之必然性，只要行為人實行洗錢行為，在後續因果歷程中可以實現掩飾、隱匿特定犯罪所得之效果，即得以成立一般洗錢罪，並不以「特定犯罪已發生」或「特定犯罪所得已產生」為必要。洗錢防制法第2條修正立法說明第4點，已敘明有關是否成立該條第3款洗錢行為之判斷重點「在於主觀上是否明知或可得而知所收受、持有」，即不以「明知」為限，且洗錢防制法第2條規定之洗錢行為並無「明知」之要件，在解釋上自不能限於確定故意（直接故意），仍應包含不確定故意（未必故意或間接故意）。因此，提供金融帳戶提款卡及密碼之行為人，因已失去對自己帳戶之實際管領權限，若無配合指示親自提款，即無收受、持有或使用特定犯罪所得之情形，且無積極之移轉或變更特定犯罪所得之行為，故非屬洗錢防制法第2條第1款、第3款所稱之洗錢行為。又同條第2款之掩飾、隱匿行為，目的在遮掩、粉飾、隱藏、切斷特定犯罪所得與特定犯罪間之關聯性，須與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間具有物理上接觸關係（事實接觸關係）。而提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果，若無參與後續之提款行為，即非同條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯。特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所得款項得手因已造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。如提供金融帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪之幫助犯（最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號刑事裁定意旨參照）。經查，被告係基於幫助詐欺取財之不確定故意，僅僅單純提供其所有之國泰世華銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼予真實姓名年籍不詳、暱稱「涵涵」之詐欺集團成員作為詐欺取財使用，尚無證據顯示被告曾配合指示提款，或參與後續之提領行為，即難認其有收受、持有或使用特定犯罪所得，或有移轉或變更特定犯罪所得之行為，揆諸上開最高法院裁定之意旨，已難認其所為屬洗錢防制法第2條第1款至第3款所稱之洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯。此外，復查無證據足認被告主觀上就其提供帳戶後，將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果等情有所認知，自無從認定被告主觀上有幫助洗錢之犯意存在，而以幫助洗錢罪相繩，聲請就此，顯有誤會，應予更正；惟此於被告訴訟防禦權不生任何影響與妨害情事，附此敘明。
㈡、爰依刑法第57條規定，並參酌最高法院刑事大法庭110年度台上大字第5660號就累犯應加重與否事項所為裁定的意旨，以行為人之責任為基礎，審酌被告將其所有之國泰世華銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予他人作為犯罪聯繫工具，造成偵查犯罪之困難度，並使幕後主嫌得以逍遙法外，非但破壞社會治安，亦危害金融秩序，所為實不足取，兼衡告訴人1人及被害人1人之受騙金額（共計新臺幣147,827元），被告之前科素行、犯罪動機、目的、手段、暨其智識程度、家庭經濟狀況，以及其犯後態度等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。
三、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，刑法第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、41條第1項前段，刑法施行法第1條之1，逕以簡易判決處刑如
主文。
四、如不服本判決，得於判決送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
中華民國111年7月5日
刑事第二十六庭法官黎錦福上列正本證明與原本無異。
書記官羅雅馨中華民國111年7月5日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
111年度偵字第8242號111年度偵字第10373號被告楊文榮男22歲（民國00年0月0日生）
住○○市○○區○○路00巷00號居新北市○○區○○路000巷00弄0○0號5樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、楊文榮知悉依一般社會通念，得預見將金融機構帳戶提供他人使用，可能幫助詐欺集團用以詐騙他人將款項匯入該帳戶，可掩飾或隱匿他人因犯罪所得之財物，致使被害人及警方追查無門，仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年8月17日某時許，以提供一金融帳戶每日獲取新臺幣(下同)1500元為代價，先將其國民身分證正反面照片，以LINE通訊軟體傳送給暱稱為「涵涵」之詐欺集團成員，復依指示更改其名下國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱國泰世華銀行帳戶)提款卡密碼後，隨即至新北市中和區某統一超商，將上開國泰世華銀行帳戶存摺、提款卡，以店到店方式寄送給該詐欺集團成員。嗣該詐欺集團所屬成員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別為下列犯行：
㈠於110年8月21日某時許，佯為電商業者客服人員撥打電話向
張志平佯稱：之前購物誤將信用卡設定為團購消費，需使用自動櫃員機轉帳，才可解除錯誤設定云云，使張志平陷於錯誤，於110年8月21日16時17分許，以自動櫃員機轉帳2萬7970元至上開國泰世華銀行帳戶。(111偵10373號)㈡於110年8月21日15時4分許，佯為CAMACAFE客服人員及銀行
客服人員撥打電話向許惠玟佯稱：因系統出問題，許惠玟信用卡遭刷了2萬元儲值金，當天剛好是假日，需以網路轉帳解除個人資料保護設定云云，使許惠玟陷於錯誤，分別於110年8月21日16時26分許、同日16時18分許、同日16時32分許、同日16時39分許，轉帳2萬9989元、轉帳6萬3013元、轉帳1萬7855元、無卡存款9000元至上開國泰世華銀行帳戶。
二、案經張志平訴由臺南市政府警察局善化分局、基隆市警察局第四分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告楊文榮於警詢及於偵查中坦承不諱，核與告訴人張志平、被害人許惠玟於警詢之指述情節相符，復有告訴人張志平提供之新光銀行自動櫃員機明細表、被害人許惠玟提供之台新銀行自動櫃員機明細表、國泰世華銀行自動櫃員機明細表、被告提供之對話紀錄、客戶基本資料、上開國泰世華銀行帳戶明細、交易明細等附卷可考，足認被告自白與事實相符，被告犯嫌，應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項之幫助犯詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行為幫助詐欺集團詐欺被害人2人，同時觸犯數名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。此致臺灣新北地方法院中華民國111年5月24日
檢察官江祐丞