臺灣臺中地方法院114年度金簡字第688號刑事判決

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決

114年度金簡字第688號

公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官

被告蔡嘉雯

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵緝字第334號）及移送併辦（114年度偵字第27888號），因被告自白犯罪（原案號：114年度金訴字第1370號），本院認宜以簡易判決處刑，判決如下：

　　主　　文

蔡嘉雯幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

　　犯罪事實及理由

一、犯罪事實：

　　蔡嘉雯依其智識程度及社會生活經驗，知悉金融帳戶為個人信用、財產之重要表徵，且利用人頭帳戶作為詐欺取財之收款帳戶之情形屢見不鮮，已預見將金融帳戶提供給身分不明之人使用，可能幫助他人實施詐欺犯罪，及掩飾、隱匿犯罪所得財物去向、所在，製造金流斷點所用，仍基於縱發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助一般洗錢之不確定故意，於民國113年4月18日前某時許，在不詳地點，以不詳方式，將其申辦之彰化商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）網路銀行帳號（含密碼）及其向禾亞數位科技有限公司（下稱禾亞公司）申辦之虛擬貨幣帳戶（綁定本案彰銀帳戶）（下稱禾亞虛擬貨幣帳戶）提供予真實姓名年籍不詳之人使用，容任他人作為詐欺取財、洗錢之工具。嗣該人即與所屬詐欺集團成員間共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於如附表所示詐騙時間、以如附表所示方式詐騙 陳雪齡 、 陳倉翊 、 黃金美 、 麥淑媛 及 簡茂男 ，致上開5人均陷於錯誤，遂分別於如附表所示時間，將如附表所示金額匯入前揭彰銀帳戶內，旋遭轉匯至禾亞虛擬貨幣帳戶購買虛擬貨幣，以此方式掩飾、隱匿犯罪所得財物去向、所在。

二、證據名稱：

　㈠被告蔡嘉雯於本院準備程序時之自白。

　㈡證人即告訴人陳雪齡、陳倉翊、黃金美、麥淑媛、簡茂男於警詢時之指訴。

　㈢證人即告訴人陳雪齡報案相關資料：⑴嘉義市政府警察局第二分局後湖派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵卷第47—53、79—81頁）；⑵郵政跨行匯款申請書1張（偵卷第111頁）；⑶通訊軟體LINE暱稱「毛毛當沖每日精選」、「 楊靜怡 」、「 日銓 營業員」首頁及對話紀錄截圖（偵卷第83頁、第85—89頁、93—99頁）；⑷「GTMLTRO（日銓股市）」應用程式畫面截圖（偵卷第91頁）。

　㈣證人即告訴人陳倉翊報案相關資料：⑴臺北市政府警察局南港分局同德派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵卷第133—139、145—147頁）；⑵台北富邦銀行匯款委託書證明聯1張（偵卷第163頁）；⑶LINE群組「漲停交流俱樂部29」對話紀錄截圖（偵卷第173頁）；⑷LINE暱稱「 蔣嘉瑩 」首頁及對話紀錄截圖（偵卷第175頁）；⑸LINE對話紀錄截圖（偵卷第171—173頁）；⑹「遠宏」應用程式畫面截圖（偵卷第177頁）。

　㈤證人即告訴人黃金美報案相關資料：⑴新北市政府警察局林口分局文化派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵卷第193—207頁）；⑵彰化銀行存款憑條1張（偵卷第219頁）；⑶LINE對話紀錄截圖（偵卷第233—239、243頁）。

　㈥證人即告訴人麥淑媛報案相關資料：⑴臺北市政府警察局文山第一分局復興派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵卷第259—265、277—278頁）；⑵中國信託銀行匯款申請書1張（偵卷第287頁，同卷第331頁）；⑶LINE暱稱「嫺人的好日子」、「 陳佳宜 」、「信昌營業員NO1」首頁及對話紀錄截圖（偵卷第305頁、第306—308頁、第316—320頁）；⑷LINE暱稱「信昌營業員」、「申鼎籛」對話紀錄截圖（偵卷第309—315頁、第321頁）；⑸LINE群組「股贏天下」對話紀錄截圖（偵卷第320—321頁）；⑹佈局合作協議書及宅急便簽收單據各1份（偵卷第299—301頁，同卷第335—336頁）；⑺「信昌」應用程式畫面截圖（偵卷第322頁）。

　㈦證人即告訴人簡茂男報案相關資料：⑴高雄市政府警察局苓雅分局偵查隊受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵卷第345—350、355—356頁）；⑵彰化銀行存款憑條1張（偵卷第417頁）；⑶LINE群組「 許志明 」首頁及對話紀錄截圖（偵卷第367—373頁）；⑷LINE暱稱「 張雅雯 」首頁及對話紀錄截圖（偵卷第377—379、413—415、421—423頁）；⑸「遠宏」應用程式畫面截圖（偵卷第387—395、399、403—407、419頁）。

　㈧被告之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶基本資料及交易明細（偵卷第431—435頁）。

　㈨彰化商業銀行股份有限公司作業處113年10月18日彰作管字第1130076087號函文（偵卷第451頁）。

　㈩禾亞數位科技股份有限公司113年12月27日禾嫻法字第1131227002號函暨檢附之被告帳戶申設資料、帳戶註冊圖文教學資料（偵卷第471—478頁）。

三、論罪科刑：

　㈠新舊法比較：

　　被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後洗錢防制法第19條則規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之」。修正後洗錢防制法第19條第1項前段規定雖就洗錢行為法定刑提高，並增列洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1億元者，則所犯洗錢行為所處之法定刑度為6月以上5年以下有期徒刑，併科罰金之金額則提高為5千萬元以下，但因刪除第3項規定，即刪除所宣告之刑，不得超過特定犯罪（即前置犯罪）所定最重本刑之刑。觀諸本件被告係提供帳戶資料以幫助詐欺、洗錢犯行，而洗錢行為金額未達1億元，依修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，所宣告之刑即不得科以超過其特定犯罪（即刑法第339條規定）所定最重本刑（有期徒刑5年），故量處刑度範圍為2月以上、5年以下之有期徒刑，併科500萬元以下罰金；又被告於偵查中否認犯行，無自白減刑規定新舊法適用之問題。則依刑法第35條第2項規定，修正後之洗錢防制法第19條規定並未較有利於被告，經新舊法比較結果，應適用修正前洗錢防制法第14條第1項之規定。

　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪（附表編號5部分因告訴人匯入之款項尚未遭轉出，而屬洗錢未遂）。

　㈢被告提供彰銀及禾亞虛擬貨幣帳戶資料之幫助行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。又被告幫助不詳之人所屬詐欺集團詐欺附表編號1至5所示之人交付財物得逞，同時亦幫助掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定從一情節較重者處斷。

　㈣刑之減輕事由：

　⒈被告係幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

　⒉修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」被告雖於本院準備程序時坦承犯行，然其於偵查中否認犯行，故無上開減刑規定之適用。

　㈤臺灣臺中地方檢察署114年度偵字第27888號移送併辦之犯罪事實，與本案起訴之上開犯罪事實相同，為事實上同一案件，本院自應併予審理。

　㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供上開帳戶資料，容任詐欺集團成員使用，助長詐騙財產犯罪之風氣，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，實為當今社會詐財事件發生之根源，擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅，且亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，致使執法人員難以追查正犯之真實身分，所生危害非輕；兼衡被告無刑事前科，有法院前案紀錄表存卷可查，足認其素行尚佳，犯後終能坦承犯行，態度尚可，及其自陳之智識程度、生活狀況及家庭經濟（本院金訴字卷第57頁），復考量如附表所示告訴人遭詐騙之金額等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。

四、不予沒收之說明：

　㈠被告雖容任詐欺集團成員使用其金融帳戶資料，惟並無證據證明其有取得報酬，且卷內亦無其他積極證據足以證明被告實際上獲有何犯罪所得，爰不予就其犯罪所得宣告沒收或追徵。

　㈡按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯同法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，參諸洗錢防制法第25條立法說明，係為避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，而增訂「不問屬於犯罪行為人與否」文字。至於業經轉出、提領而未經查扣之洗錢標的，仍應以行為人對之得以管領、支配為沒收之前提，以避免同筆洗錢標的幾經轉手致生過度或重複沒收之問題。查本案告訴人遭詐騙匯入被告帳戶之款項，如附表編號1至4部分，業經不詳詐欺集團成員轉匯以購買虛擬貨幣，如附表編號5部分，遭扣押於被告彰銀帳戶內，業經本院裁定准予發還告訴人簡茂男，有彰化商業銀行清水分行114年5月21日函、本院刑事裁定在卷可參（本院金訴字卷第63、89—90頁），被告非實際轉匯、提領、取得贓款之人，亦無證據證明被告就該洗錢財物有事實上之處分權限，倘再宣告沒收或追徵前開款項，將使被告承受過度不利益，不無過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收、追徵。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本簡易判決，應自本簡易判決送達之日起20日內，以書狀敘述理由，向本院合議庭提出上訴狀（須附繕本）。

本案經檢察官楊仕正提起公訴，檢察官張桂芳移送併辦，檢察官林岳賢到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　114　年　　7　　月　　10　　日

　　　　　　　　　刑事第六庭　　法　官王靖茹

以上正本證明與原本無異。

告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。

　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　巫偉凱

中　　華　　民　　國　　114　年　　7　　月　　10　　日

附錄本案論罪科刑法條：

中華民國刑法第30條

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

修正前洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表：