裁判字號：臺灣高雄地方法院111年簡字第994號刑事判決
裁判日期：民國111年05月06日
裁判案由：詐欺
臺灣高雄地方法院刑事簡易判決111年度簡字第994號聲請人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告林禹廷上列被告因詐欺案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第3814號），本院判決如下：
主 文林禹廷 幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、林禹廷依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，可預見取得他人金融帳戶者常與財產犯罪有密切關聯，且詐騙集團等不法份子經常利用他人存款帳戶、提款卡、密碼以轉帳方式，詐取他人財物；另可預見詐騙集團向不特定民眾詐騙金錢後，為躲避檢警追緝並掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在，常利用他人存款帳戶、提款卡、密碼以轉帳方式轉出詐欺犯罪所得，製造金流斷點，藉此迂迴層轉之方式，切斷詐得款項來源與詐欺犯行之關聯，隱匿犯罪所得之來源、去向及所在，而逃避國家之追訴、處罰。竟仍基於縱有人利用其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及洗錢犯意，於民國110年5月23日某時，在某統一超商，以每本帳戶每日新臺幣（下同）2000元之代價，將其申辦之中華郵政股份有限公司高雄佛公郵局帳號00000000000000號（下稱郵局帳戶）之提款卡，以店到店方式寄予真實姓名年籍不詳、暱稱「 陳羽亭 」之成年人，並以通訊軟體LINE告知密碼，以此方式容任「陳羽亭」及其所屬詐欺集團成年成員使用郵局帳戶。嗣該詐欺集團之成員即共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財、洗錢犯意聯絡，推由部分成員分別於附表所載時間，以附表所載方式向 曾乾鎧 、 彭聖 謀詐騙款項，致曾乾鎧、 彭聖謀 等2人各於附表所示時間、將附表所示金額匯入上開郵局帳戶內，旋遭提領一空。嗣因曾乾鎧、彭聖謀察覺有異，報警處理始循線查悉上情。
二、上開犯罪事實，有下列證據可以證明：
（一）被告林禹廷於警詢、偵訊之供述、及本院審理中具狀自白。
（二）證人即被害人曾乾鎧、彭聖謀於警詢中之證述。
（三）被告郵局帳戶之開戶基本資料及客戶歷史交易清單、被害人曾乾鎧提出之中國信託商業銀行自動櫃員機交易明細表、手機通話紀錄及LINE對話紀錄、彭聖謀提出之台新銀行自動櫃員機交易明細表、被告提出之臉書擷取照片。
三、論罪科刑
（一）按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。又刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。至行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定參照）。
（二）經查，被告提供其郵局帳戶之提款卡及密碼予詐欺集團成員，容任該詐欺集團成員以之向他人詐取財物，並掩飾不法所得去向之用，觀諸前揭裁定意旨，應認被告係基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意，而為構成要件以外之行為，僅該當於詐欺取財罪及洗錢罪之幫助犯。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一幫助行為，幫助詐騙集團成年人員詐騙被害人曾乾鎧、彭聖謀之財物，並幫助洗錢，為想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪。至聲請意旨雖未敘及幫助一般洗錢罪名，惟此部分因與本件經聲請簡易判決處刑部分有想像競合犯之裁判上一罪之關係如上述，為聲請簡易判決處刑之效力所及，且經告知被告上情（簡字卷第37、53頁），已無礙於被告之訴訟防禦權，本院自得併予審理。
（三）又被告於審判中自白犯罪，爰依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑；另被告未實際參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之，並依刑法第70條遞減之。
（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告係智識成熟之人，在政府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐騙案件層出不窮之情形有所認知，竟仍輕率提供其名下郵局帳戶供詐欺集團詐騙財物，幫助詐欺集團詐得如附表所載之詐欺款項、掩飾、隱匿不法所得之去向，造成被害人2人財產損失，使檢警查緝困難，助長詐欺犯罪之猖獗，所為實不可取；惟念被告犯後坦承犯行，且分別與被害人2人各以9000元達成和解，並已給付完畢，復經被害人2人具狀請求從輕量刑並給予緩刑，有調解筆錄、刑事陳述狀、本院公務電話紀錄表等附卷可參（見簡字卷第59至65頁），損害已有減輕；又考量被告僅係提供犯罪助力，非實際從事詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內涵應屬較低，兼衡被害人2人遭騙之款項、被告本件犯罪動機、手段、所生危害，及其自陳之智識程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知以1000元折算1日之易服勞役折算標準。
（五）末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，念其因一時失慮而觸犯本件犯行，且犯後坦承犯罪，並於本院審理中已賠償被害人2人，可認被告有悔悟之意，諒其經此偵、審程序及刑之宣告，當知所警惕，應無再犯之虞，認前開所宣告之刑以暫不執行為適當，爰併依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新。
四、查本案詐欺集團成員雖有向被害人2人詐得前開款項，然被告僅係提供其郵局帳戶之提款卡及密碼，且卷內尚乏積極證據足證被告就此獲有利益或所得，爰不沒收犯罪所得。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請以簡易判決處刑。
中華民國111年5月6日
高雄簡易庭法官李爭春以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。中華民國111年5月6日
書記官李宗諺附錄本判決論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
編號被害人詐騙時間及方式轉帳時間轉帳金額（新臺幣）1曾乾鎧詐騙集團成員於110年5月26日19時20分許，佯裝服飾電商及銀行人員，向曾乾鎧佯稱：因系統錯誤設定致個資外洩會自動扣款，需依指示操作自動櫃員機解除扣款云云，致曾乾鎧陷於錯誤而轉帳。110年5月26日19時53分許27,123元2彭聖謀詐騙集團成員於110年5月26日19時33分許，佯裝第一銀行人員，向彭聖謀佯稱：因系統作業錯誤，造成大量訂單，需依指示操作自動櫃員機解除扣款云云，致彭聖謀陷於錯誤而轉帳。110年5月26日20時42分許29,989元合計57,112元