臺灣高雄地方法院93年度訴字第2516號刑事判決

裁判字號：臺灣高雄地方法院93年訴字第2516號刑事判決

裁判日期：民國96年06月08日

裁判案由：偽造文書等

臺灣高雄地方法院刑事判決93年度訴字第2516號公訴人臺灣高雄地方法院檢察署檢察官被告甲○○指定辯護人本院公設辯護人丙○○上列被告因偽造文書等案件，經檢察官提起公訴（93年度偵字第8609號）及移送併案審理（93年度偵字17536號、95年度偵字8430號），本院以簡式審判程序判決如下：
主文甲○○連續犯行使偽造私文書罪，處有期徒刑壹年。如附表一、二所示偽造文書上偽造之署名、印文，偽造附表一編號1至14各該被冒名人之印章各壹枚，及扣案偽造之「丁○○」印章壹枚、漢神百貨VISA信用卡壹張，均沒收。
事實
一、甲○○於民國92年12月間，透過自由時報刊登之廣告，與姓名年籍不詳、自稱「明仔」之成年男子聯繫後，即與「明仔」基於共同行使偽造特種文書之概括犯意聯絡，以偽造1張身分證新台幣（下同）1千元之代價，於該月間，由甲○○陸續郵寄現金及個人照片予「明仔」，供「明仔」於不詳時地偽造貼有甲○○照片、如附表一所示「 葉子中 」等15人之身分證。甲○○取得上開偽造之身分證後，即於不詳時地，委託不知情之刻印店人員偽刻同表所示「葉子中」等15人之印章，並基於行使偽造特種文書、行使偽造私文書之概括犯意，連續於同表所示時間，前往同表所示金融機構，偽冒「葉子中」等15人之名義，出示偽造之身分證，並在同表所示文件上，偽簽「葉子中」等15人之署名及蓋用所偽刻之印章後，持之行使，申請開設帳戶，使各該金融機構人員誤認係「葉子中」等15人本人所申請，而據以辦理開戶，並將所申請金融帳戶之存摺、提款卡等交予甲○○，足生損害於各該金融機構對客戶資料管理之正確性及同表所示「葉子中」等15人。
二、甲○○於偽冒附表一編號15「丁○○」名義申請開戶時，經行員詢問原有之現金卡有無使用，即基於前開行使偽造私文書之同一概括犯意，佯稱已將原有現金卡剪卡為由，偽冒「丁○○」名義，將丁○○本人原先申辦之現金卡辦理註銷後，申請補發新卡，而在附表二編號1所示文件上，偽簽「丁○○」署名及蓋印後持以行使，使中國信託銀行人員誤為本人所申請，補發現金卡予甲○○，足生損害於該銀行及丁○○；甲○○取得現金卡後，隨即意圖為自己不法所有，於同日16時56分許，在該銀行設置之自動付款設備，以插入現金卡及輸入密碼之不正方法，提領現金1萬4千元。嗣甲○○復承前行使偽造私文書之概括犯意，於同年3月26日，再次偽冒「丁○○」名義，填寫信用卡申請書，並在正卡申請人欄偽簽「丁○○」署名後，持向該銀行申辦漢神百貨VISA信用卡而行使之（詳附表二編號2），於同年4月22日前往銀行領取信用卡時，因未帶證件，為順利領取信用卡，遂在附表二編號3所示文件上，偽造「丁○○」署名及蓋印後，持向行員行使，足生損害於該銀行及丁○○。嗣經丁○○發覺現金卡遭盜領情事，通知銀行並報警處理，於同年4月22日甲○○領取信用卡時，當場查獲，並扣得信用卡1張、偽刻之「丁○○」印章1枚。
三、甲○○取得附表一編號1至14之存摺、提款卡等資料後（編號15部分，未及出售即為警查獲），可預見提供金融帳戶之存摺、提款卡、密碼予他人使用，有可能為他人或其他不法份子用以遂行詐欺取財犯罪，作為人頭帳戶，收取被害人匯入之款項，仍基於縱有人持該金融帳戶作為詐欺取財之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財之概括犯意，因知悉姓名年籍不詳之成年男子「峰仔」，以每本3千元之代價收購帳戶，即連續於不詳時地，將上開所申請之存摺、提款卡、密碼等售予「峰仔」，使「峰仔」所屬不詳犯罪集團成員，得基於詐欺取財之概括犯意，連續於附表三所示時間，以同表所示手法詐騙各該被害人，使各該被害人陷於錯誤，聽從指示匯款至同表所示、甲○○申請開戶後售予「峰仔」之人頭帳戶。嗣經各被害人察覺受騙後，報警處理，循線查獲全情。
四、案經高雄市政府警察局三民第二分局及高雄港務警察局、高雄縣政府警察局移送臺灣高雄地方法院檢察署檢察官偵查起訴及併案審理。
理由
一、被告甲○○所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之罪，其於準備程序中就前揭被訴事實為有罪之陳述，經受命法官告知簡式審判程序之旨，並聽取其與公訴人之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任進行審判程序，合先敘明。
二、上揭犯罪事實，業據被告迭於警詢、偵查及審理時均坦承不諱，並有下列證據可資佐證：
（一）就前揭犯罪事實一部份，核與證人即告訴人丁○○警詢中證述遭冒名開設帳戶、證人即中國信託銀行人員 洪瑞明 警詢中證稱附表一編號15之帳戶係遭人冒名開立等情節相符，並有附表一所示各該帳戶之開戶資料（各含同表所示文件及偽造之身分證影本）各1份附卷可稽。
（二）就前揭犯罪事實二部份，核與證人丁○○警詢中證述其遭人盜領現金及冒名申請信用卡、證人洪瑞明警詢中證稱丁○○確實遭人冒名申請補發現金卡及申請漢神百貨信用卡等情節相符，並有附表二所示之文件及現金卡卡號狀態查詢資料、冒名申請現金卡及冒領明細之電腦螢幕列印資料各1份，及被告盜領現金之監視錄影畫面翻拍照片1張，暨扣案「丁○○」印章1枚、漢神百貨VISA信用卡1張在卷可證。
（三）就前揭犯罪事實三部份，業經附表三所示被害人於警詢中證述明確，並有附表一所示帳戶之資金往來明細資料各1份，及同表編號5之自動櫃員機交易明細表2紙、編號17之自動櫃員機交易明細表1紙、編號19之存款明細收執聯
2紙、編號18、19、21至24之郵政國內匯款執據各1紙附卷為憑。
（四）綜上，足認被告之自白與事實相符，堪以採信。是本案事證明確，被告前開犯行，均足認定，應依法論科。
三、論罪科刑
（一）被告行為後，95年7月1日修正施行之刑法，業已刪除第56條、第55條有關連續犯、牽連犯之規定，則被告上開數行為，依舊法本得論以連續犯、牽連犯而成立一罪，依新法將論以數罪而併罰之，是此項修正不利被告，依刑法第
2條第1項從舊從輕之規定，自應適用行為時即修正前刑法第56條、第55條之規定，先予敘明。是核被告所為，⑴就以每張身分證1千元之代價，交付個人照片，委請「明仔」偽造如附表一所示「葉子中」等15人之身分證，並偽刻印章，前往同表所示金融機構，偽冒「葉子中」等15人之名義，出示偽造之身分證，並在同表所示文件上，偽簽署名及蓋用所偽刻之印章後，持之行使，申請開戶，且於偽冒同表編號15「丁○○」名義申請開戶時，復冒名申請現金卡及信用卡，在附表二所示文件上偽簽署名、蓋印後，持以行使等行為，係犯刑法第216條、第212條之行使偽造特種文書罪，及第216條、第210條之行使偽造私文書罪。被告與「明仔」就行使偽造特種文書犯行，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯（修正後刑法第28條將未參與犯罪行為實行之陰謀共同正犯及預備共同正犯刪除，是就本件被告而言，於新舊法均構成共同正犯，並無有利不利之比較問題，依一般法律適用原則，爰逕行適用現行有效之新法）。被告偽造特種文書之低度行為，為行使之高度行為所吸收；偽造印章、印文及署押之行為，為偽造私文書之部分行為，偽造私文書之低度行為，復為行為之高度行為所吸收，均不另論罪。⑵就偽冒「丁○○」名義申請補發現金卡，持以操作自動付款設備，盜領1萬4千元之行為，係犯刑法第339條之2第1項之不正利用自動付款設備詐欺罪。⑶就將上開冒名開戶所取得之附表一編號
1至14之存摺、提款卡、密碼等資料，以每本3千元之代價售予「峰仔」，供「峰仔」所屬不詳犯罪集團成員，用以向附表三所示被害人詐騙財物之行為，係對「峰仔」等人遂行詐欺取財之犯行資以助力，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪（刑法第30條第1項就幫助犯之規定，僅是文字之修正，並未變動幫助犯之認定標準，非屬法律之變更，不生比較新舊法之問題，應依法律適用之一般原則，適用現行有效之新法）；被告並未實際參與詐欺犯行，所犯情節較正犯輕微，應依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。⑷被告上開多次行使偽造特種文書、行使偽造私文書及幫助詐欺取財犯行，均時間緊接，手法相同，觸犯構成要件相同之罪，顯係基於概括之犯意為之，應依修正前刑法第56條規定，各論以連續犯，並各加重其刑。被告所犯連續行使偽造特種文書、連續行使偽造私文書、連續幫助詐欺取財、不正利用自動付款設備詐欺等罪間，有方法、目的之牽連關係，應依修正前刑法第55條後段規定，從一重論以連續行使偽造私文書罪。
（二）爰審酌被告不思以正當途徑獲取金錢，竟多次購買偽造之身分證，再持之冒名申請開戶，偽冒開戶數量達10餘個，復將開戶所取得之存摺、提款卡等資料售予他人，供不法份子用以遂行詐欺犯行，致20餘人受騙匯款，造成之損害非輕，且危害金融交易秩序，破壞社會治安，並助長犯罪，自應給予相當之刑事非難，惟念其犯後始終坦承犯行，態度良好，及其行為當時，尚未滿20歲，智識、經驗、閱歷難稱充足，以致鑄下本件罪行，暨本件犯後未再有其他犯罪紀錄（詳卷附本院於95年6月8日查詢之台灣高等法院被告前案紀錄表）等一切情狀，酌情量處如主文所示之刑，以資懲儆。又附表一、二所示偽造之署名、印文，及扣案偽造之「丁○○」印章1枚，應依刑法第219條規定，不問屬於犯人與否，併予宣告沒收；至被告偽刻之附表一編號1至14所示被冒名人之印章，雖未扣案，然是否業已滅失而不復存在，無從證明，亦應依同條規定，不問屬於犯人與否，宣告沒收之。附表一、二所示偽造之文書，雖為被告所製作供犯罪所用，惟業已交付各該金融機構所持有，非屬被告所有，爰不另為沒收之諭知。另扣案中國信託銀行漢神百貨VISA信用卡，為被告所有因犯罪所得之物，依刑法第38條第1項第3款，亦應予宣告沒收。至被告所偽刻之附表一編號1至14之印章，未據扣案，
四、本件被告除起訴書所載犯罪事實外，就移送併案意旨書所載即附表一編號1至14之行使偽造特種文書、行使偽造私文書犯行，及附表三之幫助詐欺取財犯行，雖未據公訴人起訴，然核與已起訴部分有連續犯、牽連犯之裁判上一罪關係，業如前述，應為起訴效力所及，本院自得予以審理，附此敘明。
五、至移送併辦意旨（93年度偵字第17536號）固認被告偽冒開設附表一編號1至9之帳戶後，將存摺、提款卡等資料售予「峰仔」，供「峰仔」所屬犯罪集團成員用以向附表三編號
1至13之被害人詐騙金錢部分，應成立常業詐欺罪之幫助犯及常業洗錢罪，與行使偽造特種文書、行使偽造私文書之犯行，有牽連犯之關係，應從一重論以常業洗淺罪云云。惟查：⑴「峰仔」及其他實施詐騙之人迄今均未到案，渠等間之角色配置、分工模式、利益分配及犯意聯絡之有無等，均無從認定，究是否為恃此維生之常業犯，亦無證據可資佐證，從而，應為有利於被告之認定，就正犯部分，僅論以普通詐欺罪，而不遽以常業詐欺罪相繩，是被告應僅成立普通詐欺罪之幫助犯，併案意旨認被告係犯幫助常業詐欺罪，容有未恰。⑵按洗錢防制法之制定，旨在規範特定重大犯罪不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為，諸如經由各種金融機關或其他交易管道，轉換成為合法來源之資金或財產，切斷資金與當初犯罪行為之關連性，隱匿犯罪行為或該資金不法來源或本質，使偵查機關無法藉由資金流向追查犯罪行為人，其所保護之法益，乃國家對特定重大犯罪之追訴、處罰。而同法第2條第1、2款所稱洗錢行為，係指掩飾或隱匿自己重大犯罪所得財物或財產上之利益，或掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因重大犯罪所得財物或財產上之利益（同法第2條第2款），是須先有犯罪所得或利益，再加以掩飾或隱匿，始足當之；若係取得犯罪所得或利益之犯罪手段，或未合法化犯罪所得或利益之來源，而能一目無瞭然來源之不法性，即非該法所規範之洗淺行為。準此，「峰仔」所屬犯罪集團成員，利用被告所提供之數個帳戶，要求被害人將款項匯入該數帳戶中，本即為實施詐欺之犯罪手段，亦即詐欺罪構成要件中之「使人將本人之物交付」，並非於取得財物後，另為掩飾、隱匿其詐欺所得之行為，亦非被告於「峰仔」等人實施詐欺取財犯行後，另為之掩飾、隱匿之行為；且偵查機關亦得藉由被害人匯款之帳戶，查知資金來源之不法性，該資金與當初犯罪行為之關連性並未被切斷，與「掩飾」、「隱匿」之性質亦有不符，核與洗錢行為之構成要件有間。況如前述，本件詐欺正犯，尚無從依卷內事證足認係以詐欺為業，非屬被告行為時，即95年5月30日修正公布、同年7月1日施行前洗錢防制法第3條所稱之「重大犯罪」（修正前該條第5款將常業詐欺罪納為重大犯罪之範疇），自無從構成同法第2條所規範之洗錢行為；而被告行為後，該法除業已刪除常業詐欺犯為同法所稱之「重大犯罪」外，亦將同法第9條第3款之常業洗錢罪併予刪除，是被告更無成立常業洗錢犯行可言，併案意旨此部分所指，亦有未恰。惟上述⑴⑵部分，既未經公訴人提起公訴，本院自毋庸為任何諭知，併此敘明。
據上論斷，依刑事訴訟法第299條第1項前段、第273條之1第
1項，刑法第2條第1項前段、（修正前）第56條、第216條、第210條、第212條、第339條之2第1項、第30條第1項、第
339條第1項、（修正前）第55條後段、第30條第2項、第219條、第38條第1項第3款，罰金罰鍰提高標準條例第1條前段，判決如主文。
本案經檢察官乙○○到庭執行職務。
中華民國96年6月8日
刑事第十五庭法官周宛瑩以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後10日內，向本院提出上訴狀。
中華民國96年6月11日
書記官彭帥雄附表一：
┌─┬────┬───┬─────┬────┬──────┬────────┬─────┐│編│開戶時間│被冒名│金融機構│帳號│偽造之文書│偽造之署押、印文│偵查案號││號││之人││││數量││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│1│92.12.2│葉子中│高雄建工郵│0000000│①郵政儲金立│①申請書上戶名欄│併案：93年│││││局│0000000│帳申請書1│之「葉子中」署名│度偵字第│││││││紙│1枚，儲戶蓋章欄│17536號│││││││②使用電話語│及背面印鑑欄、領││││││││音服務申請│取金融卡欄之「葉││││││││書2紙│子中」印文各1枚│││││││││。│││││││││②各申請書上戶名│││││││││欄之「葉子中」署│││││││││名1枚，印鑑欄之│││││││││「葉子中」印文1│││││││││枚。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│2│93.1.7│ 蔡裕華 │高雄府北郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局23支局│0000000│1紙│之「蔡裕華」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄之「│││││││││蔡裕華」印文各1│││││││││枚。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│3│93.1.7│ 黃德強 │高雄西甲郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局36支局│0000000│1紙│之「黃德強」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「黃│││││││││德強」印文各1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│4│93.1.6│ 李進崗 │高雄灣仔內│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││郵局28支局│0000000│1紙│之「李進崗」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「李│││││││││進崗」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「李進崗」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││李進崗」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│5│93.1.7│ 劉億大 │高雄順昌郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局第41支局│0000000│1紙│之「劉億大」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「劉│││││││││億大」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「劉億大」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││劉億大」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│6│93.1.7│ 蔡昇弘 │高雄蘺仔內│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││郵局│0000000│1紙│之「蔡昇弘」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「蔡│││││││││昇弘」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「蔡昇弘」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││蔡昇弘」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│7│93.1.9│ 呂西峰 │左營福山郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局│0000000│1紙│之「呂西峰」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「呂│││││││││西峰」印文各1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│8│93.1.7│ 謝軍達 │高雄金福路│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││郵局44支局│0000000│1紙│之「謝軍達」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「謝│││││││││軍達」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「謝軍達」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││謝軍達」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│9│93.1.9│ 陳家龍 │高雄郵局58│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││支局│0000000│1紙│之「陳家龍」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「陳│││││││││家龍」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「陳家龍」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││陳家龍」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│10│93.2.3│ 侯鳴治 │大寮郵局│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│併案：95年││││││0000000│1紙│之「侯鳴治」署名│度偵字第│││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄│8430號│││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「侯│││││││││鳴治」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「侯鳴治」署名│││││││││1枚，印鑑欄之「│││││││││侯鳴治」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│11│93.2.某│ 黃清霖 │ 仁武台 塑郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││日││局│0000000│1紙│之「黃清霖」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「黃│││││││││清霖」印文各1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│12│93.1.30│ 劉閔平 │ 鳳山 過埤郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局│0000000│1紙│之「 劉閩平 」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「劉│││││││││閩平」印文各1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│13│93.2.4│陳 東浩 │林園三庄郵│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上│││││局│0000000│1紙│之「 陳東浩 」署名││││││││②同上申請書│1枚，儲戶蓋章欄││││││││1紙│及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「陳│││││││││東浩」印文各1枚│││││││││。│││││││││②申請書上戶名欄│││││││││之「陳東浩」署名│││││││││1枚、印鑑欄之「│││││││││陳東浩」印文1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│14│93.2.4│ 歐誌源 │林園郵局│0000000│①同上申請書│①申請書上戶名欄│同上││││││0000000│1紙│之「歐誌源」署名│││││││││1枚，儲戶蓋章欄│││││││││及背面印鑑欄、領│││││││││取金融卡欄之「歐│││││││││誌源」印文各1枚│││││││││。││├─┼────┼───┼─────┼────┼──────┼────────┼─────┤│15│93.2.23│丁○○│中國信託銀│00000000│①印鑑卡1紙│①印鑑卡上存款人│本案：93年│││││行新興分行│1545│②確認條款約│欄「丁○○」署名│度偵字第│││││││定書1紙│、印文各1枚，背│8609號│││││││③辦理各項業│面式樣欄「丁○○││││││││務申請書1│」署名、印文各1││││││││紙│枚。│││││││││②立約人簽章欄「│││││││││丁○○」署名、印│││││││││文各1枚。│││││││││③申請人欄「 謝鴻 │││││││││筠」署名、印文各│││││││││1枚。││└─┴────┴───┴─────┴────┴──────┴────────┴─────┘附表二：
┌─┬────┬────┬────┬─────┬──────┬────────┬────┐│編│時間│被冒名人│金融機構│行為│偽造之文書│偽造之署名、印文│偵查案號││號││││││數量││├─┼────┼────┼────┼─────┼──────┼────────┼────┤│1│93.2.23│丁○○│中國信託│註銷丁○○│各類掛失止付│申請書上申請欄「│本案：93│││││銀行新興│本人原先持│、更換、查詢│丁○○」署名、印│年度偵字│││││分行│有之現金卡│暨終止使用申│文各1枚。│第8609號│││││││請書│││├─┼────┼────┼────┼─────┼──────┼────────┼────┤│2│93.3.26│丁○○│同上│申請信用卡│信用卡申請書│申請書上正卡申請│同上││││││││人欄「丁○○」署│││││││││名1枚。││├─┼────┼────┼────┼─────┼──────┼────────┼────┤│3│93.4.22│丁○○│同上│領取信用卡│①各類掛失止│①申請書上申請│同上│││││││付詢暨終止│欄「丁○○」署名││││││││使用申請書│、印文各1枚。││││││││②金融卡、電│②申請書上申請││││││││話暨行動銀│欄「丁○○」署名││││││││行業務密碼│、印文各1枚。││││││││函領取暨啟│││││││││用申請書│││└─┴────┴────┴────┴─────┴──────┴────────┴────┘附表三：
┌─┬───┬────┬────────────┬─────┬───────┬─────┐│編│被害人│時間│受騙經過│匯款金額│匯入之人頭帳戶│偵查案號││號│││││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│1│ 葉雪珠 │93.2.7│接獲自稱中央銀行「 宋學文 │29,037元│「劉億大」帳戶│併案：93年│││││」者來電，佯稱有8千退稅│││度偵字第│││││，於同日18時35分許匯款。│││17536號│││││││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│2│ 齊興盛 │93.2.10│接獲自稱博愛路郵局之「胡│10,856元│「呂西峰」帳戶│同上│││││自明」來電，佯稱有掛號信││││││││未領，請其依指示撥電向「││││││││陳小姐」確認，「陳小姐」││││││││佯稱1筆健保費退費，請其││││││││再撥電向金融中心聯繫，嗣││││││││依指示至自動提款機操作，││││││││於同日13時22分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│3│ 葉瑾瑾 │93.2.7│接獲自稱「 向志文 」者來電│各匯45,010│「呂西峰」帳戶│同上│││││，佯稱可退健保費，後依指│元、16,057│││││││示向自稱中央銀行「葉小姐│元（合計│││││││」及健保局第五課「 何志文 │51,067元）│││││││」聯繫後，於同日21時12分││││││││、16分許，分2次匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│4│ 鄭花粧 │93.2.13│接獲不詳姓名之男子來電，│每次均匯│「謝軍達」帳戶│同上│││││佯稱可退健保費，依指示向│99,766元（│││││││自稱「 張美玲 」者查證後，│合計29,929│││││││於同日14時27分、29分、31│8元）│││││││分許，分3次匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│5│ 郭麗娟 │93.2.13│接獲自稱健保局「 王宜君 」│各匯99,786│「黃德強」帳戶│同上│││││者來電，佯稱可退健保費，│元、55,268│││││││依指示向自稱「余正義」者│元（合計│││││││查證後，於同日13時26分、│105,054元│││││││30分許，分2次匯款。│）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│6│解中玉│93.2.7│接獲自稱「鄭先生」者來電│各匯99,984│「劉億大」帳戶│同上│││││，佯稱可退健保費，依指示│元、5,348│││││││於同日17時26分、27分許，│元（合計│││││││分2次匯款。│105,332元││││││││）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│7│ 劉展宏 │93.2.10│接獲自稱中央健保局「宋學│48,982元│「呂西峰」帳戶│同上│││││文」來電，佯稱可退健保費││││││││，於同日14時49分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│8│ 蔡淑芬 │93.2.12│接獲自稱郵局人員來電，佯│每次均匯│「黃德強」帳戶│同上│││││稱有逾時信件未領並已退回│99,855元│││││││中央健保局，依指示撥電查│（合計│││││││證後，於同日某時許匯款2│199,710元│││││││次。│）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│9│ 劉麗淑 │93.2.11│接獲自稱台北郵政總局「張│各匯99,899│「蔡裕華」帳戶│同上│││││美玲」來電，佯稱有通知單│元、29,219│││││││未領，通知單上記載有健保│元（合計│││││││費可退，經依指示撥電查證│129,150元│││││││後，於同日18時48分、51分│）│││││││許，分2次匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│10│ 鍾秀連 │93.2.12│接獲自稱營政總局科員「林│99,899元│「黃德強」帳戶│同上│││││文隆」來電，佯稱可退健保││││││││費，依指示撥電查證後，於││││││││同日17時59分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│11│ 蔡寶春 │93.2.13│接獲自稱「 林文龍 」者來電│99,885元│「黃德強」帳戶│同上│││││，佯稱可退健保費，經依指││││││││示查證後，於同日匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│12│ 盧榮雀 │93.2.14│接獲自稱「 王文進 」者來電│每次均匯│「謝軍達」帳戶│同上│││││，佯稱可退健保費，於同日│99,770元（│││││││14時、14時2分、31分許，│合計29,930│││││││分3次匯款。│元）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│13│ 劉宇杰 │93.2.4│接獲自稱中央銀行電腦課「│10,189元│「陳家龍」帳戶│同上│││││ 陳益民 」者來電，佯稱可退││││││││健保費，經依指示查證後，││││││││於同日某時許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│14│ 葉邱來 │93.2.7│接獲自稱健保局「 何智明 」│各匯33,895│「李進崗」、「│併案：95年│││香││者來電，佯稱可退健保費，│元、15,512│劉億大」帳戶│度偵字第│││││經依指示查證後，於同日12│元（合計││8430號│││││時32分、51分許，分2次匯│49,407元│││││││款。│）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│15│ 魏子明 │93.2.13│接獲不明人士來電，佯稱可│99,801元│「蔡昇弘」帳戶│同上│││││退健保費，於同日15時許匯││││││││款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│16│ 賴麗瀅 │93.2.12│接獲自稱郵局人員來電，佯│92,080元│「陳家龍」帳戶│同上│││││稱掛號信未領有健保費可退││││││││，於同日12時25分匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│17│ 張仁木 │93.5.30│接獲不名人士來電，佯稱可│48,000元│「侯鳴治」帳│同上│││││領取獎金，於翌日某時許匯││││││││款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│18│ 鍾奇峰 │93.6.18│接獲自稱誠泰銀行專員「林│4,500元│「黃清霖」帳戶│同上│││││志成」來電，佯稱辦理創業││││││││貸款需要繳納保證金，於同││││││││日10時47分匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│19│ 許純偉 │93.7.5│接獲不名人士來電，佯稱中│68,000元│「劉閔平」帳戶│同上│││││獎需先匯手續費，於同日14││││││││時14分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│20│ 胡曉萍 │93.8.18│透過報紙廣告欲借錢，撥電│各匯5,500│「陳東浩」帳戶│同上│││││0000000000號，對方佯稱需│元、3,000│││││││先繳納手續費，於同日12時│元（合計│││││││許，分2次匯款。│8,500元）│││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│21│ 孫雍勝 │93.11.5│接獲不名人士來電，佯稱中│6,800元│「歐誌源」帳戶│同上│││││獎需先繳納手續費，於同日││││││││13時47分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│22│ 林清祥 │93.11.8│接獲自稱匯嘉生物科技公司│6,800元│「歐誌源」帳戶│同上│││││員工「歐誌源」來電，佯稱││││││││中獎需先繳納手續費，於同││││││││日10時14分許匯款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│23│ 劉智弘 │93.11.8│接獲簡訊通知中獎，回撥後│各匯6,800│「劉閔平」帳戶│同上│││││由自稱「 趙自強 」者佯稱需│元、58,000│││││││先繳納手續費，於同日13時│元（合計│││││││10分、15時45分，分2次匯│64,800元）│││││││款。││││├─┼───┼────┼────────────┼─────┼───────┼─────┤│24│ 蘇秋源 │93.11.8│接獲自稱「 夏宇琳 」者來電│6,800元│「歐誌源」帳戶│同上│││││，佯稱中獎需先繳納手續費││││││││，於同日14時14分許匯款。││││└─┴───┴────┴────────────┴─────┴───────┴─────┘附錄論罪法條：
中華民國刑法第216條（行使偽造變造或登載不實之文書罪）行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條（偽造變造私文書罪）偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條（偽造變造特種文書罪）偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1年以下有期徒刑、拘役或3百元以下罰金。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科1千元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條之2（違法由自動付款設備取得他人之物之處罰）意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處3年以下有期徒刑、拘役或1萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。