臺灣屏東地方法院114年度原金簡字第43號刑事判決

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決

114年度原金簡字第43號

公訴人臺灣屏東地方檢察署檢察官

被告柯念慈

選任辯護人李佳容律師（法扶律師）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第7723號），本院受理後（114年度原金訴字第33號），因被告於本院審理中自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官逕以簡易判決處刑，判決如下：

　　主　文

戊○○犯幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。附表各編號所示洗錢之財物均沒收。

　　事實及理由

一、本件事實、證據，除更正、補充下列部分外，其餘均與起訴書之記載相同，茲引用之（如附件）：

　㈠起訴書犯罪事實欄一、第7行「臺」更正為「台」。

　㈡起訴書犯罪事實欄一、第9至10行「詐欺集團成員」更正為「行騙者（無證據證明為未滿18歲、3人以上共犯，或戊○○對3人以上有所認識）」。

　㈢起訴書犯罪事實欄一、第10行「詐欺集團」更正為「行騙者」。

　㈣起訴書犯罪事實欄一、第11至12行「共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡」更正為「意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意」。

　㈤起訴書犯罪事實欄一、第11至12行「旋遭提領」更正為「除癸○○匯入甲帳戶之新臺幣（下同）1萬6000元、甲○○匯入甲帳戶之211元、辛○○匯入乙帳戶之388元、庚○○匯入丙之979元【其中1元為利息】，因帳戶遭圈存而未及提領，未能掩飾、隱匿該部分犯罪所得外，其餘款項旋遭提領而掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在」。

　㈥證據部分補充「中國信託商業銀行股份有限公司114年4月16日中信銀字第114224839232052號函暨所附交易明細（本院卷第171至175頁）」、「被告戊○○於本院審理之自白（本院卷第243至244頁）」。

二、論罪科刑

　㈠新舊法比較：

　　1.按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至2分之1，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之，此為本院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。

　　2.查被告行為後，洗錢防制法業經修正，並於民國113年8月2日起生效施行。被告行為時即112年6月16日修正施行之洗錢防制法（下稱舊法）第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。」修正後洗錢防制法（下稱新法）第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5000萬元以下罰金。」經比較新舊法，新法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，並增加最輕本刑6月以上之法定刑下限。又關於自白減刑之規定，舊法第16條第2項規定：「犯前4條之罪（包含第14條之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」新法第23條第3項前段則規定：「犯前4條之罪（包含第19條之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」依新法自白減刑規定，被告除「偵查及歷次審判中均自白」外，須「如有所得並自動繳交全部所得財物者」，始能適用該條項減輕其刑，要件較為嚴格。

　　3.再查，被告有關洗錢所犯之特定犯罪係第339條第1項之詐欺取財罪（洗錢防制法第3條第2款所定之特定犯罪），最重本刑為之刑為有期徒刑5年，依舊法第14條第3項之規定，被告所犯幫助洗錢行為，不得科以超過5年之刑（舊法第14條第3項係對刑罰範圍之限制，亦應在綜合比較之列），而被告本案幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，依舊法所得科刑之最重本刑為有期徒刑5年、最低度有期徒刑為2月，依新法規定最重本刑亦為有期徒刑5年、最低度有期徒刑則為6月，而被告於偵查中否認犯行，即無洗錢防制法自白減刑規定之適用。是經整體比較新舊法結果，修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定未有利於被告，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用其行為時即112年6月16日修正施行之洗錢防制法論處。

　㈡罪名及罪數：

　　1.核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪；至告訴人癸○○匯入被告臺灣銀行帳戶之1萬6000元、告訴人甲○○匯入被告臺灣銀行帳戶之211元、告訴人辛○○匯入被告台北富邦商業銀行帳戶之388元、告訴人庚○○匯入被告中國信託商業銀行之979元，未形成金流斷點，僅止於未遂，惟上開洗錢行為一部既遂、一部未遂，基於補充關係，行騙者應僅論以一般洗錢既遂罪，被告為幫助犯，自僅成立幫助犯一般洗錢既遂罪，併此敘明。

　　2.被告以交付其臺灣銀行、台北富邦商業銀行、中國信託商業銀行等3個帳戶（下稱本案3帳戶）提款卡及密碼（下稱本案3帳戶資料）之一行為，侵害起訴書附表所示之人（共13人，下稱告訴人13人）之財產法益，且係同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條本文規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。

　㈢幫助犯減輕：

　　被告係對正犯資以助力而實施詐欺取財、洗錢罪之構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

　㈣刑罰裁量：

　　爰審酌被告任意提供本案3帳戶資料予欠缺信賴關係之人使用，而幫助詐欺告訴人13人，使告訴人13人受有共計78萬5552元之財產損害，被告提供帳戶之數量、被害人人數、被害總金額均非少，並幫助行騙者洗錢，增加檢警追緝詐欺、洗錢犯罪之難度，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施，更使行騙者得以迅速製造金流斷點，破壞金流秩序之透明穩定，因而造成告訴人13人求償上之困難，所為實不足取；復考量被告迄未與告訴人13人達成和解、調解或賠償其等所受損害，犯罪所生損害未獲彌補，其雖於本院審理終能坦承犯行，然於偵查、本院準備程序均否認犯行，犯後態度難謂良好；惟念及被告於本案發生前無經法院論罪科刑之紀錄，有法院前案紀錄表可佐（本院卷第17頁），素行尚可；兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、參與程度，及其自陳之學歷、工作、經濟及家庭狀況（本院卷第245頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。

三、沒收

　㈠犯罪所用之物：

　　供本案犯罪所用之本案3帳戶提款卡均未據扣案，又該等物品可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收之必要，爰依刑法第38條之2第2項規定，均不予宣告沒收。

　㈡洗錢之財物：

　　按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。經查，告訴人分別匯入本案3帳戶之款項，除①告訴人癸○○匯入被告臺灣銀行帳戶之1萬6000元、②告訴人甲○○匯入被告臺灣銀行帳戶之211元、③告訴人辛○○匯入被告台北富邦商業銀行帳戶之388元、④告訴人庚○○匯入被告中國信託商業銀行之979元外，均遭提領一空，是無從依上開規定對被告宣告沒收，至上開①②③④所示款項，為本案經查獲洗錢之財物，且尚未實際返還告訴人，有臺灣銀行屏東分行114年6月11日屏東營字第11400031841號函（本院卷第271頁）、台北富邦商業銀行股份有限公司高雄分行114年6月9日北富銀高雄字第1140000018號函（本院卷第269頁）、中國信託商業銀行股份有限公司114年3月12日中信銀字第114224839180558號函（本院卷第83頁）、中國信託商業銀行股份有限公司114年6月10日中信銀字第114224839313896號函（本院卷第273頁）可佐，應依上開規定宣告沒收【上開④所示款項，雖已由銀行聯絡匯款人辦理返還剩餘款，惟在返還予匯款人之前，仍應沒收】。

　㈢犯罪所得：

　　卷內無證據可認被告有實際分得犯罪所得，無從宣告沒收犯罪所得。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，向本庭提出上訴（須附繕本）。

本案經檢察官楊士逸提起公訴，檢察官翁銘駿到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　114　年　　6　　月　　30　　日

　　　　　　　　　簡易庭　　法　官　潘郁涵

以上正本證明與原本無異。

如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。

中　　華　　民　　國　　114　年　　6　　月　　30　　日

　　　　　　　　　　　　　　書記官　張巧筠

附錄本案論罪科刑法條：

中華民國刑法第339條第1項

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

112年6月16日修正施行之洗錢防制法第14條第1項

有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。

附表（金額均為新臺幣）：