裁判字號：臺灣臺北地方法院108年審簡字第1335號刑事判決
裁判日期：民國108年07月26日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決108年度審簡字第1335號公訴人臺灣臺北地方檢察署檢察官被告劉涵溱上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（108年度偵字第4714號），被告於準備程序中自白犯罪（108年度審訴字第654號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，並判決如下：
主文丙○○幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應按【本院附表】所示方法向 郭淑 卿、甲○○、乙○○支付損害賠償。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證明犯罪事實之證據方法並其證據，應補充並更正如下外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）：
（一）證據部分應補充：「被告丙○○於本院準備程序時之自白（見本院審訴卷第56頁）」、「被告與詐騙集團之Line對話紀錄影本乙份（見偵卷第73至99頁）」；
（二）理由部分增加：「按金融存款帳戶，事關存戶個人財產權益之保障，與存戶之提款卡及密碼結合，其專屬性、私密性更形提高，除非本人或與本人具密切之關係者，難認有何理由可自由流通使用該存摺、提款卡及密碼，一般人亦均有應妥為保管存摺、提款卡及密碼，以防止被他人冒用之認識，縱有特殊情況偶有將存摺、提款卡及密碼交付他人之需，亦必深入瞭解其用途後再行提供以使用，恆係吾人日常生活經驗與事理；且金融帳戶為個人理財之工具，申請開設金融帳戶並無任何特殊之限制，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方式申請開戶，一個人可以在不同之金融機構申請多數之存款帳戶使用，並無何困難，此乃眾所週知之事實。且依一般人之社會生活經驗，若見有人不以自己名義申請開戶，反而以出價蒐購或無正當理由借用之方式向他人蒐集金融機構帳戶供己使用，衡情當能預見蒐集金融帳戶者，係將所蒐集之帳戶用於從事財產犯罪之轉帳工具。況觀諸現今社會上，詐騙者以蒐集之人頭帳戶，作為詐欺之轉帳帳戶，業經報章媒體時有批露，因此交付帳戶予非親非故之人，受讓人將持以從事財產犯罪，已屬一般智識經驗之人所能知悉或預見。查被告將己所申設玉山商業銀行及其子之郵局金融帳戶之存摺及提款卡（含密碼），交付予某真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團成年成員使用（無證據證明係3人以上或成員中有未滿18歲之人），對於該持用其帳戶資料之人果真用以作為詐欺取財之轉帳工具，顯然亦不違背被告之本意，足認被告有以提供帳戶予他人，幫助他人犯詐欺取財罪之不確定故意。」。
二、按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院49年台上字第77號判例意旨參照）。查被告係基於幫助之不確定故意，將上開系爭帳戶之金融帳戶相關資料交予某真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團成年成員使用，嗣為詐騙集團成員供詐騙告訴人 郭淑卿 、甲○○、乙○○轉帳取款之用，足見被告僅係參與詐欺罪構成要件以外之行為，且並無證據證明被告係以正犯而非以幫助犯之犯意參與犯罪，應認其所為係幫助犯而非正犯行為。是核被告所為，係犯刑法第339條第1項、第30條第1項前段之幫助詐欺罪。再被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，爰依正犯之刑減輕之。被告以一提供帳戶之幫助行為，幫助詐欺集團詐得上開告訴人等之財物，侵害渠等財產法益，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重處斷。至民國105年12月28日修正公布，於000年0月00日生效施行之洗錢防制法第2條雖規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」，而本條所稱之特定犯罪，依同條例第3條第3款之規定，固包括刑法第339條之詐欺取財罪在內。然慮及洗錢防制法之制定，旨在防止特定犯罪不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為，諸如經由各種金融機關或其他交易管道，轉換成為合法來源之資金或財產，切斷資金與當初犯罪行為之關連性，隱匿犯罪行為或該資金不法來源或本質，使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪行為人，其所保護之法益為國家對特定犯罪之追訴及處罰。而就被告提供帳戶幫助犯罪之目的，尚無證據係為掩飾，隱匿該等犯罪所得之本質、來源、去向、所在，或使他人逃避刑事追訴而移轉或變更特定犯罪所得之情事；況且，本件係被告以外之真實姓名年籍不詳之成年人為訛詐行為，利用被告所提供之帳戶，要求被害人將金錢直接匯入被告帳戶之行為，屬於該等正犯實施詐欺行為之犯罪手段，並非為訛詐行為之真實姓名年籍不詳之成年人於取得財物後，另為掩飾、隱匿詐欺所得之行為，亦非被告於該詐欺行為人實施詐欺犯罪取得財物後，另由被告為之掩飾、隱匿。是被告所為，並不該當於洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，公訴意旨認被告此部分並涉有洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之洗錢罪，容有誤會，惟公訴意旨既認此部分與前開有罪部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為無罪之諭知，併此敘明。
三、爰審酌被告將上開帳戶之存摺、提款卡（含密碼）交給不法分子資為詐欺取財之工具，供詐騙集團作為詐騙款項匯入、領取之用，紊亂社會正常交易秩序，使不法之徒藉此輕易詐取財物，所為非是，本不宜寬貸，惟於本院準備程序中坦承犯行，態度尚佳，且已與告訴人郭淑卿、甲○○、乙○○達成調解（見本院審訴卷第59至60頁），並願賠償告訴人等之部分損失，又被告之犯罪係居於幫助犯而非正犯之地位，兼衡其犯罪動機、目的、手段、現職收入、需撫養之人口、家庭經濟生活狀況僅能勉強維持、受有專科教育之智識程度（見偵卷第15頁調查筆錄、本院審訴卷第57頁）、因被告之幫助行為致告訴人等所受損害之程度、詐騙金額之多寡暨檢察官與被告及告訴人等對於科刑範圍之意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以資懲儆。
四、緩刑：
（一）又被告未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院前案紀錄表在卷可稽，其因一時失慮，致涉犯本案罪行，惟犯後坦承犯行，並已與告訴人郭淑卿、甲○○、乙○○3人達成調解，並願賠償告訴人3人之部分損失，告訴人3人並同意給予被告緩刑之機會（見本院審訴卷第56頁）。本院綜上各情，認被告經此偵審程序及科刑之宣告，應知所警惕而無再犯之虞，前開所宣告之刑以暫不執行為適當，復參酌被告分期付款之期數，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑2年，以啟自新。
（二）末按緩刑宣告，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人支付相當數額之財產或非財產上之損害賠償，刑法第74條第2項第3款定有明文。而被告之詐欺取財行為，生損害於告訴人，自應賠償。爰審酌被告已承諾賠償部分金額，兼以保障告訴人等之權益，本院參照前揭說明，就緩刑之條件，諭知如主文及【本院附表】所示。此部分並得為民事強制執行名義。如被告未遵循本院諭知之緩刑期間所定負擔而情節重大者，檢察官得依刑事訴訟法第476條及刑法第75條之1第1項第4款之規定，聲請撤銷本案緩刑之宣告，併予敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法第339條第1項、第30條第1項、第2項、第55條、第41條第1項前段、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應自收受送達之翌日起10日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官黃惠欣提起公訴，檢察官王巧玲到庭執行職務。
中華民國108年7月26日
刑事第二十一庭法官周泰德上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官陳怡君中華民國108年7月29日附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第339條第1項（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【本院附表】┌──┬────────────────────────────┐│編號│給付內容│├──┼────────────────────────────┤│1│丙○○願給付甲○○新臺幣（下同）10萬元，給付方式：共分10│││期，丙○○應自民國108年8月起，按月於每月30日以前給付 孫立 │││麗1萬元，至全部清償為止，如有一期未履行，即視為全部到期│││。│├──┼────────────────────────────┤│2│丙○○願給付郭淑卿6萬元，給付方式：共分10期，丙○○應自│││108年8月起，按月於每月20日以前給付郭淑卿6,000元，至全│││部清償為止，如有一期未履行，即視為全部到期。│├──┼────────────────────────────┤│3│丙○○願給付乙○○1萬5,000元，給付方式：共分3期，劉涵│││溱應自108年8月15日起，按月於每月15日以前給付乙○○│││5,000元，至全部清償為止，如有一期未履行，即視為全部到期│││。│└──┴────────────────────────────┘附件臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
108年度偵字第4714號被告丙○○女45歲（民國00年00月00日生）
住臺北市○○區○○路○○○號4樓居新北市○○區○○路○○○號8樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、丙○○能預見提供銀行帳戶予不相識之人使用，極易遭人利用作為與有關財產犯罪之工具，可能使不詳之犯罪集團隱匿真實身分，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍不違其本意，基於掩飾特定犯罪所得之去向及幫助不詳犯罪集團詐欺取財之不確定故意，於民國107年11月18日，在某不詳地點，將其所有之玉山商業銀行新店分行帳號0000000000000號帳戶（下稱玉山銀行帳戶）及其子 許定淵 之中華郵政股份有限公司文山景美郵局局號0000000、帳號0000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之存摺，並依詐騙集團成員指示更改密碼後之金融卡，至超商以店對店方式寄交某真實姓名、年籍不詳之成年詐欺集團成員。嗣該詐欺集團成員取得前開存摺、金融卡及行動電話門號後，即意圖為自己不法之所有，以如附表所示之詐騙手法向郭淑卿、甲○○、乙○○等人施詐，致使郭淑卿、甲○○、乙○○均陷於錯誤，而於如附表所示之時間，依該詐騙集團成員指示，將如附表所示之金額之款項匯款（轉帳）至如附表所示帳戶內。
二、案經郭淑卿、甲○○、乙○○訴由臺北市政府警察局文山第二分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：┌──┬───────────┬────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼────────────┤│1│被告丙○○之供述│玉山銀行帳戶、郵局帳戶各││││為被告及其子許定淵所申請││││開立，並由被告寄送予姓名││││、年藉不詳之人之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│2│告訴人郭淑卿、甲○○、│告訴人郭淑卿、甲○○、陳│││乙○○之指訴│ 俊宇 遭詐騙後，分別於附表││││所示之時間轉帳（匯款）至││││被告前開帳戶之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│3│告訴人郭淑卿之內政部警│告訴人郭淑卿遭詐騙新臺幣│││政署反詐騙案件紀錄表、│（下同）8萬元之事實。│││受理詐騙帳戶通報警示簡││││便格式表、金融機構聯防││││機制通報單、郵政入戶匯││││款申請書、Line對話截圖││││頁面││├──┼───────────┼────────────┤│4│告訴人甲○○之內政部警│告訴人甲○○遭詐騙15萬元│││政署反詐騙諮詢專線紀錄│之事實。│││表、受理詐騙帳戶通報警││││示簡便格式表、金融機構││││聯防機制通報單、郵政跨││││行匯款申請書││├──┼───────────┼────────────┤│5│告訴人乙○○之內政部警│告訴人乙○○遭詐騙2萬元│││政署反詐騙諮詢專線紀錄│之事實。│││表、受理詐騙帳戶通報警││││示簡便格式表、金融機構││││聯防機制通報單、轉帳交││││易結果通知截圖頁面、││││Line對話截圖頁面││├──┼───────────┼────────────┤│6│郵局帳戶開戶資料暨客戶│⑴郵局帳戶係以被告之子許│││歷史交易清單│定淵名義申辦之事實。││││⑵告訴人郭淑卿、乙○○轉││││帳至上開郵局帳戶並旋遭││││提領一空之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│7│玉山銀行帳戶顧客基本資│⑴玉山銀行帳戶係被告申辦│││料查詢暨交易明細│之事實。││││⑵告訴人甲○○匯款至被告││││玉山銀行帳戶並旋遭提領││││一空之事實。│└──┴───────────┴────────────┘
二、核被告所為，係違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之洗錢罪及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。又被告以一提供帳戶行為，幫助詐欺集團成員向如附表所示告訴人郭淑卿等人詐取財物，並掩飾或隱匿犯罪集團實施詐欺犯罪所得財物去向，侵害渠等財產法益，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，論以洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此致臺灣臺北地方法院中華民國108年5月27日
檢察官黃惠欣本件正本證明與原本無異中華民國108年6月17日
書記官李淑菁附表：
┌──┬─────┬───────┬──────┬────┬─────┐│編號│告訴人│詐騙時間、手法│匯款（轉帳）│匯（轉）│金額│││││時間│入帳戶│││││││││├──┼─────┼───────┼──────┼────┼─────┤│1│郭淑卿│於107年11月20│107年11月21│郵局帳戶│8萬元││││日下午5時28分│日中午12時36││││││許，以電話向告│分許││││││訴人郭淑卿佯稱│││││││係其姪子 郭家亨 │││││││急需8萬元應急│││││││，致告訴人郭淑│││││││卿陷於錯誤，委│││││││由其妹妹 郭淑惠 │││││││匯款。││││├──┼─────┼───────┼──────┼────┼─────┤│2│甲○○│於107年11月21│107年11月21│玉山銀行│15萬元││││日上午11時30分│日中午12時16│帳戶│││││許，以電話向告│分許││││││訴人甲○○佯稱│││││││係其子同學 陳毓 │││││││麒，需15萬元周│││││││轉，致告訴人孫│││││││立麗陷於錯誤，│││││││如數匯款。││││├──┼─────┼───────┼──────┼────┼─────┤│3│乙○○│於107年11月21│107年11月21│郵局帳戶│2萬元││││日下午2時30分│日下午2時39││││││許，在臉書粉絲│分許││││││團報廢公社2，│││││││佯稱以2萬元代│││││││價出售金色│││││││IPHONEXS，致告│││││││訴人乙○○陷於│││││││錯誤，如數付款│││││││。││││└──┴─────┴───────┴──────┴────┴─────┘