臺灣臺中地方法院114年度金簡上字第6號刑事判決

編號

證據名稱

待　　證　　事　　實

一

被告謝明錦於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷一第59-68頁、第111-114頁、卷二第149-158頁、第205-207頁、第291-294頁、111偵字第27106號警卷第5-17頁）

1.被告謝明錦僅坦承所成立之多家人頭公司，目的是要隱匿博弈業主的資金流向，另辯稱：只有單純介紹博弈金流，上手係綽號「C羅」、「鬼」不知名男子，伊並未參與詐騙。

2.被告謝明錦指稱：被告楊凱任交付工作手　機予其。

3.被告謝明錦指稱被告孫駿騰是阿鬼，係其　上手，指揮被告謝明錦洗錢。

4.被告謝明錦僅供稱被告陳冠鳴有交付部分　 博奕 之代收款。

5.被告謝明錦認識被告姜瑞騰、張洺豪、楊　凱任、陳冠鳴，曾一同聚會。

6.被告張洺豪稱被告謝明錦「哥」。

二

被告孫駿騰於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷二第363-365頁、111偵字第27056號警卷一第B1-B11頁）

1.被告孫駿騰暱稱阿鬼、小飛。

2.被告孫駿騰之上手係年籍姓名不詳、暱稱「C羅」之年約35多歲男子「 劉邦偉 」。

3.被告孫駿騰僅坦承代收代付賭博款項。

4.被告孫駿騰僅坦承向被告陳韋州借用欣利公司之第三方支付，從事線上博奕代收代付。

三

被告姜瑞騰於警、偵訊之供述

（111偵字第11253卷一第305-317頁、第379-381頁）

1.被告陳冠鳴持有被告姜瑞騰交付位於臺中市○○區○○路000號禹崗茶行後方即本案拘提查獲被告謝明錦、陳冠鳴、楊凱任、姜瑞騰處所之鑰匙。

2.被告姜瑞騰購買黑梅國際漫遊卡交由被告楊凱任，以規避追緝使用。

四

被告陳冠鳴於警、偵訊之供述

（111偵字第11253卷一第　125-138頁、第143-144　頁、第295-299頁、卷　二第93-105頁、第339-　342頁）

1.被告陳冠鳴暱稱是師公、海豚灣（第11253號卷一第133頁、第342頁、第11253號卷二第109頁）。

2.被告陳冠鳴指稱被告孫駿騰（暱稱阿鬼）指使提領款項，被告孫駿騰均會派人向被告陳冠鳴收取所領取之款項（第11253卷二第95-97頁）。

3.被告陳冠鳴指認被告謝明錦暱稱係真貴五十嵐、被告楊凱任暱稱 米騎林 、被告廖威承係小白、被告賴建雄係宇華-正（第11253卷二第99-101頁）。

4.被告陳冠鳴指稱：於位於臺中市○○區○○路000號禹崗茶行後方所查獲之「車手外出臨櫃提領及交收教戰守則」係被告楊凱任所有。

5.被告陳冠鳴持有被告姜瑞騰交付位於臺中市○○區○○路000號禹崗茶行後方即本案拘提查獲被告謝明錦、陳冠鳴、楊凱任、姜瑞騰處所之鑰匙。

6.被告陳冠鳴坦承有領取干謙康公司、宇華公司、東晉公司、欣利等款項。

7.被告陳冠鳴受被告謝明錦、孫駿騰之指揮領錢或向車手收錢，每次均會創設不同群組，方便集團成員加入對話。

五

被告楊凱任於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷一第387-399頁、第511-514頁、第11253號卷二第213-215頁）

1.被告楊凱任指稱：被告孫駿騰（暱稱阿鬼）或暱稱「那個人」指示被告楊凱任記帳，並交付公司大小章予被告楊凱任，要求被告楊凱任加入暱稱「娛樂城」telegram群組內，被告孫駿騰或該群組內成員要求被告楊凱任記帳或收款，再轉交款項（第11253卷一第394、397頁）。

2.被告孫駿騰請人將扣案IPHONESE(紅色)1支交予被告楊凱任使用。

3.被告楊凱任就被告賴建雄（賴連宇）名下宇華公司款項記帳。

4.被告謝明錦、陳冠鳴、楊凱任、姜瑞騰會在拘提地點聚餐。

5.被告陳冠鳴也是提領車手。

6.被告楊凱任扣案之手機內檔存「富利科技」帳冊資料與被告謝明錦背包內所查扣現金標籤上之數字相符，顯有共同向上手回報其等所收取之現金等情（第11253卷一第761-763頁）。

7.被告楊凱任替詐欺集團成員「那個人」轉知要與被害人和解之訊息。

六

被告張洺豪於警、偵訊之供述

（111偵字第27106號警卷第281-287頁、111偵字第27056號警卷一第C1-C5頁、111偵字第11253號卷二第369-371頁）

1.被告張洺豪指稱被告謝明錦在臺中市政府警察局第六分局旁之的商業大樓內有公司據點。

2.被告張洺豪否認被告黃銘凱對其所有指訴。

3.被告謝明錦透過被告張洺豪找被告陳智榮設立干謙康公司（111偵字第27106號警卷第46頁）。

4.被告張洺豪認識被告謝明錦、陳智榮、姜瑞騰及賴建雄。

七

被告陳智榮於警、偵訊之供述

（111偵字第11253卷二第227-233頁、第417-419頁第42-424頁、111偵字第27106號警卷第41-55頁）

1.被告謝明錦透過被告張洺豪找被告陳智榮設立干謙康公司（111偵字第27106號警卷第46頁）。

2.被告謝明錦指示被告陳智榮將干謙康公司大、小章及金融帳戶網路密碼交與被告陳冠鳴。

3.被告謝明錦要求被告陳智榮至警局製作筆錄時，依據被告謝明錦提供之辯詞向警方說明，並向警方說明與被害人間僅係交易糾紛，將與被害人和解，最後由犯罪集團出面與被害人和解（111偵字第27106號警卷第44-45頁）。

4.張洺豪、楊凱任、陳冠鳴則負責找尋人頭設立公司或辦理相關人頭公司等業務（111偵字第27106號警卷第45、46、51頁）。

5.被告陳智榮前往被告謝明錦、陳冠鳴、張洺豪、楊凱任所在之招財酒莊，由被告楊凱任面試是否適宜擔任人頭公司之負責人（111偵字第11253號卷二第418頁）。

6.被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪等6人係該集團重要幹部，且以通訊軟體互相聯繫，以通訊軟體與被告陳智榮等人頭公司名義負責人聯繫集團交辦事項（111偵字第11253號卷二第418-419頁）。

八

被告賴建雄於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷一第527-533頁、第583-585頁、卷二第385-387頁）

1.真實姓名、年籍資料不詳、暱稱「C羅」之人指示被告陳冠鳴偕同被告賴建雄設立宇華公司。

2.被告陳冠鳴或集團成員通知或陪同被告賴建雄領取宇華公司名下華南銀行、合作金庫款項，再交予被告陳冠鳴或集團成員。

3.集團所屬不特定成員透過群組，與被告賴　建雄聯繫。

4.被告賴建雄前往臺中市○○區○○路000號禹崗茶行見過被告姜瑞騰。

九

被告廖威承於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷一第599-618頁、第625-627頁、第753-757頁、第753-757頁、卷二第355-357頁）

1.被告廖威承指稱被告謝明錦指示設立鈞億興業公司。

2.被告謝明錦要求被告廖威承至警局製作筆錄時，依據被告謝明錦提供之辯詞向警方說明，並向警方說明與被害人間僅係交易糾紛，將與被害人和解，如此才不易被警方追查，最後由犯罪集團出面與被害人和解（第603頁、第615頁）。

3.被告謝明錦指示被告廖威承於110年9月17日，提領鈞億興業公司名下合作金庫帳戶款項450萬元交予被告謝明錦（第611頁）。

4.被告謝明錦指示被告廖威承於110年9月17日起至111年2月11日，陸續提領鈞億興業公司名下華南銀行帳戶款項共3361萬7600元交予被告謝明錦。（第611頁）。

5.被告謝明錦指示被告廖威承於110年9月6日起至111年1月28日，提領鈞億興業公司名下彰化銀行帳戶款項1804萬8500元交予被告謝明錦。（第611頁、第613頁）。

6.被告謝明錦指示被告廖威承於111年2月間，先後至臺中市北屯區水南華南銀行提領鈞億興業公司名下帳戶款項300萬元、400萬元交予被告謝明錦，被拘提查獲時扣得67萬1700元，即是被告謝明錦要求被告廖威承先行保管的部份（第605頁）。

7.被告廖威承供稱：其住處內所查扣之電腦內EXCELL內有干謙康公司、宇華公司、鈞億興業公司及有遭通報詐欺等資料係被告謝明錦所提供，被告謝明錦並提供如何與報案人進退應對之案例。（附件5，第613頁）

8.被告廖威承對鈞億興業公司營運情形完全不清楚。

十

被告黃銘凱於警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷二第281-283頁、111偵字第27106號警卷第95-102頁、第頁、第頁、第頁、第頁）

1.被告黃銘凱指稱：係被告謝明錦係這集團之老大，並指揮被告張洺豪透過綽號「阿義」以20萬元之代價，要被告黃銘凱當銘鑫百貨行之名義負責人，並辦理相關的公司設立登記及公司金融機構帳戶。

2.被告張洺豪指揮被告黃銘凱臨櫃自銘鑫百貨金融帳戶匯款予他人。

3.被告黃銘凱供稱：被告張洺豪稱呼被告謝明錦「阿兄」。

十一

被告葉家呈警、偵訊之供述

（111偵字第11253號卷二第381-387頁）

1.被告葉家呈係廣達晟企業社負責人。

2.係綽號「阿成」之人指示被告葉家呈設立廣達晟企業社。

十二

同案被告陳韋州於警、偵訊之供述

（111偵字第27056號警卷二第K1-K11頁、111偵字第11253號卷二第361-362頁）

1.被告孫駿騰指示被告陳韋州設立欣利公司及辦理銀行帳戶，被告陳韋州並將公司大、小章及銀行帳戶等資料均交予被告孫駿騰。

2.被告孫駿騰指示被告陳韋州如何至警察局製作筆錄。

十三

同案被告張豐顯於警、偵訊之供述

（111偵字第27056號警卷二第L1-L7頁、111偵字第11253號卷二第375-377頁）

1.被告張豐顯係東晉公司之名義負責人。

2.被告謝明錦透過陳冠鳴帶被告張豐顯至集團招財酒莊聚會地點，由被告楊凱任面試被告張豐顯是否適宜當任公司名義負責人。

3.被告張豐顯通過面試後，由被告陳冠鳴協助設立東晉公司及辦理銀行帳戶，被告張豐顯並將公司大、小章及銀行帳戶等資料均交予被告陳冠鳴。

4.被告孫駿騰、「C羅」等詐欺集團成員，均會撥打集團提供與被告張豐顯之工作手機，要求被告張豐顯提供相關資料或提　供被告張豐顯資料，以便被告張豐顯前往警局應對。

十四

告訴人陳竣詠、何崇安、邱馨儀、徐偉程、張晏榕、張秀鳳、翁祥瑀、傅郁珊、謝承翰、張彭霖、張雅雯、陳啟生、郭元益、廖晟佑、楊旻寰、黃慧琦、姜利穎、吳健瑋、曾婷、陳惠芳及被害人林淑芳、杜美惠、蔡宛靜、楊虹妤於警詢之證述

（111年度偵字第27056號　警卷五、111年度偵字　第12612號、111年度偵　字第16989號）

如附表一、附表四、附表五所示之待證事實

（附表一編號4、附表三編號11與附表四均為徐偉程，附表一編號22與附表五均為吳健瑋）。

十五

告訴人林承德、游騰麒、王素玲及被害人陳佩漩於警詢之證述

（111年度偵字第27106號卷）

如附表二所示之待證事實

（附表二編號3游騰麒、編號4王素玲與附表三編號15游騰麒、編號20王素玲相同）。

十六

告訴人林慧萍、余品臻、吳祐全、黃芳亭、吳梓誠、張珉緯、翁祥瑀、徐偉程、王堉霖、呂珮琦、林怡均、陳家樺、張秀鳳、陳梓豪、張鈞岳、游騰麒、王素玲及被害人楊曜綸、陳柏任、姜宏勳、鍾佳慧於警詢之證述、匯款資料及手機翻拍相片

（111年度偵字第22858號卷、111年度偵字第38898號、111年度偵字第39079號、111年度偵字第7433號、111年度偵字第7930號、111年度偵字第8647號、111年度偵字第9242號、111年度偵字第9315號、111年度偵字第11674號、111年度偵字第12549號、111年度偵字第12612號、111年度偵字第13189號、111年度偵字第13268號、111年度偵字第14615號、111年度偵字第14621號、111年度偵字第15572號、111年度偵字第16961號、111年度偵字第22648號、111年度偵字第24488號卷）

如附表三所示之待證事實

（附表三編號15、20與附表二編號3、4游騰麒、王素玲相同，附表一編號4、附表三編號11與附表四均為徐偉程）。

十七

通訊軟體對話翻拍相片、匯款、轉帳資料

（111年度偵字第27056號警卷五）

如附表二所示之待證事實。

十八

刑事警察局搜索、扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物品清單、扣押物品相片

（111偵字第11253號卷一第77-93頁、第145-167頁、第343-361頁、第413-427頁、第549-555頁、第559-563頁、第631-637頁、第11253號卷二第37頁、第45-53頁、第67-72頁、第389-413頁）

1.如附表（二）所示之扣押物。

2.在臺中市○○區○○路000號禹崗茶行後方即本案拘提查獲被告謝明錦、陳冠鳴、楊凱任、姜瑞騰處所查獲「車手外出臨櫃提領及交收現金交戰守則」。

3.在臺中市○○區○○路000號禹崗茶行後方扣案手機，其中有一支遭重製還原。

4.被告姜瑞騰、楊凱任將其等telegram對話　為24小時內刪除對話之設定。

5.被告楊凱任扣案之手機內檔存「富利科技」帳冊資料與被告謝明錦背包內所查扣現金標籤上之數字相符，顯有共同向上手回報其等所收取之現金等情。

6.被告廖威承住處內所查扣之電腦內EXCELL內有干謙康公司、宇華公司、鈞億興業公司及有遭通報詐欺等資料係被告謝明錦所提供，被告謝明錦並提供如何與報案人退應對之對應案例。（第11253號卷一附件5，第613頁、第655-699頁）

十九

法務部調查局之大額通貨交易記錄-臨櫃提款一覽表

（111偵字第11253卷一第173-175頁）

欣利公司名下帳戶遭提領共4296萬1100　元。

二十

法務部調查局之大額通貨交易記錄一覽表、提領翻拍影像

（111偵字第11253卷一第543-545頁）

於109年5月間起至109年12月間止，廣達晟企業社名下華南銀行帳戶遭提領1億8895萬元。

二十一

法務部調查局之大額通貨交易記錄一覽表、翻拍相片

（111偵字第11253卷一第487-493頁）

1.於110年11月29日起至翌年2月11日止，宇華公司名下華南銀行帳號000-00000000　0009號帳戶遭提領2850萬元。

2.於110年11月29日起至翌年2月11日止，宇華公司名下合作金庫帳號000-0000000000000號帳戶遭提領1650萬8500元。

3.被告賴建雄於111年2月24日，前往至華南銀行水湳分行提領400萬元等情。

二十二

法務部調查局之大額通貨交易記錄一覽表、提領相片

（111偵字第11253卷一第641-643頁、第651-653頁）

1.於110年9月17日，鈞億興業公司名下合作金庫帳戶款項遭提領450萬元。

2.於110年9月17日起至111年2月11日，鈞億興業公司名下華南銀行帳戶款項遭提領共3361萬7600元。

5.於110年9月6日起至111年1月28日，鈞億興業公司名下彰化銀行帳戶遭提領1804萬8500元（第11253號卷一附件4）。

二十三

職務報告

（111偵字第11253號卷二第297-335頁）

1.法務部調查局之大額通貨交易記錄所載之　帳戶提領人均係經過確認身份之帳戶申請　人本人或代理人。

2.法務部調查局之大額通貨交易記錄所載之帳戶帳號資料不完整，然比對相關帳戶開戶及交易明細等資料，均可確定大額通貨交易記錄所載與被告等人所設立公司帳戶資料相符。

3.被告等拘提逮捕時所製作之指認表漏未附　真實姓名對照表，予以補正。

二十四

合作金庫商業銀行太平分行函、開戶資料表、網路轉帳資料

（111偵字第11253號卷一　第177-189頁）

被告陳冠鳴就干謙康公司操作網路轉帳

二十五

金流付款契約書、商店資料、交易明細、開戶資料

（111年度偵字第27056號　警卷）

干謙康公司、東晉公司、廣達晟企業社、鈞億興業公司、欣利公司、宇華公司等相關金融資料及附表一所示之告訴人及被害人等遭騙匯款資料

二十六

合作金庫商業銀行前鎮分行、中國信託商業銀行股份有限公司等函.、開戶資料表、交易明細查詢結果資料、金流付款服務契約書

（111偵字第27106卷警卷）

如附表二所示之待證事實。

二十七

公司設立、稅務等資料

（111偵字第11253號卷一第731頁、卷二第263-277頁、111偵字第27106號警卷第581-591頁）

1.被告陳智榮係干謙康公司之負責人。

2.被告賴建雄（賴連宇）係宇華公司之負責人。

3.被告廖威承係鈞億興業公司之負責　　人。

4.被告葉家呈係廣達晟企業社負責人。

5.被告張豐顯係東晉公司之負責人。

6.被告陳韋州係欣利公司之負責人。

7.上開6家公司之帳戶收入顯與稅收資料不　　符。

8.被告黃銘凱係銘鑫百貨行之負責人。

二十八

手機翻拍相片

（111偵字第11253卷一第331-341頁）

被告謝明錦購買黑梅機、開通資料、與被告楊凱任對話資料。

二十九

手機翻拍相片

（111偵字第11253卷一第431-485頁、第761-763頁、第765-769頁）

1.被告楊凱任記帳資料（第11253號卷一第775-777頁）。

2.被告楊凱任暱稱「米騎你」。

3.被告姜瑞騰暱稱「紫禁城」。

4.被告楊凱任相關徵才、設立公司等資料。

5.被告楊凱任手機內有干謙康公司名下合作金庫帳戶網路銀行截圖。

6.被楊凱任將其等telegram對話為24小時內刪除對話之設定（第11253號卷一第479頁、第773頁）。

7.被告楊凱任替詐欺集團成員「那個人」轉告要與被害人和解之訊息（第469頁、第769頁）。

8.被告楊凱任扣案之手機內檔存「富利科技」帳冊資料與被告謝明錦背包內所查扣現金標籤上之數字相符，顯有共同向上手回報其等所收取之現金等情（第11253號卷一第761-763頁）。

三十

手機翻拍相片

（111偵字第27106號警卷第55頁）

被告陳智榮與被告陳冠鳴聯繫情形。

三十一

手機翻拍相片

（111偵字第27106號警卷）

如附表二所示之被害人遭詐騙等情

二、核被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪、陳智榮、廖威承、賴建雄、黃銘凱等10人所為，係組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財、第14條第1項之一般洗錢等罪嫌。核被告葉家呈所為，係犯幫助犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財、第14條第1項之一般洗錢等罪嫌。被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪等6人係該集團重要幹部，且以通訊軟體互相聯繫，撥打集團交付給被告陳智榮、同案被告張豐顯不等人頭公司名義負責人之工作手機或以通訊軟體與人頭公司名義負責人聯繫集團交辦事項，應認被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪等6人就附表一、二、三、四、五等所示之陳竣詠、何崇安、邱馨儀、徐偉程、張晏榕、張秀鳳、翁祥瑀、傅郁珊、謝承翰、張彭霖、張雅雯、陳啟生、郭元益、廖晟佑、楊旻寰、黃慧琦、林淑芳、杜美惠、蔡宛靜、楊虹妤、姜利穎、吳健瑋、曾婷、陳惠芳、林承德、陳佩漩、游騰麒、王素玲、林慧萍、余品臻、楊曜綸、陳柏任、吳祐全、黃芳亭、姜宏勳、吳梓誠、張珉緯、翁祥瑀、王堉霖、呂珮琦、林怡均、鍾佳慧、陳家樺、張秀鳳、陳梓豪、張鈞岳等46人被害人就下列所涉罪數之遭詐欺犯行各別有行為分擔、犯意聯絡，應為共同正犯，故被告謝明錦就附表一編號1-24、附表二編號1-4、附表三編號1-10、12-14、16-19、21，係犯詐欺犯行46次；故被告孫駿騰就附表一編號1-24部分，係犯詐欺犯行24次；故被告姜瑞騰就附表一編號1-24部分，係犯詐欺犯行24次；故被告楊凱任就附表一編號1-24、附表三編號1-10、12-21部分，係犯詐欺犯行24次；故被告陳冠鳴就附表一編號1-24、附表三編號1-10、12-21部分，係犯詐欺犯行44次；故被告張洺豪就附表一編號1-24、附表二編號1-4，係犯詐欺犯行28次；被告賴建雄就附表一編號13-20、附表二編號1，係犯詐欺犯行9次；被告廖威承就附表一編號21之被害人姜利穎，係犯詐欺犯行1次；被告陳智榮就附表一編號4-7、22-24、附表二編號2-4、附表三編號1-10、12-14、16-19、21，係犯詐欺犯行28次；被告黃銘凱就附表二編號4、附表五，係犯詐欺犯行2次；被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪、陳智榮、廖威承、賴建雄、黃銘凱等10人所犯上開三罪，係一行為觸犯數罪名，屬想像競合，請從一重處斷；被告葉家呈所犯上開兩罪，係一行為觸犯數罪名，屬想像競合，請從一重處斷；被告謝明錦所屬詐欺集團分別對被害人徐偉程、吳健瑋、游騰麒及王素玲所為之詐欺犯行，被害人徐偉程、吳健瑋、游騰麒及王素玲受騙後，分別陸續匯入干謙康公司、銘鑫百貨行、東晉公司，其時間、地點密切接近，侵害同一法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上難以分開，應視為數個舉動之接續施行，屬接續犯，為實質上一罪。被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪等6人或與被告陳智榮、或與被告廖威承、或與被告楊凱任或與被告賴建雄就上開詐欺犯行，均有行為分擔、犯意聯絡，請論以共同正犯。

三、不法所得：本案詐欺集團不法所得，依車手提領之金額如附表六粗估至少獲利4億5345萬9500元；本案查扣被告謝明錦、陳冠鳴、楊凱任及廖威承等人之款項共450萬7700元及其他扣案物品係被告謝明錦等人供犯罪所用或犯罪所得之物，併請依刑法第38條第2項前段及第38條之1第1項前段之規定，宣告沒收；並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

四、請審酌本案被告謝明錦、孫駿騰、姜瑞騰、楊凱任、陳冠鳴、張洺豪、葉家呈等7人否認犯行，犯罪態度惡劣，欠缺悔意，請從重量刑；又被告賴建雄僅坦承部份犯行，犯後態度尚可，請量處適當之刑；被告陳智榮、黃銘凱及廖威承等人坦承全部犯行，犯後態度良好，請從輕量刑，以啟自新。

四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。

　　此　　致

臺灣臺中地方法院

中　　華　　民　　國　111　　年　　6　　月　　30　　日

　　　　　　　　　　　　　　檢察官　黃秋婷

本件正本證明與原本無異

中　　華　　民　　國　111　　年　　7　　月　　4　　日

　　　　　　　　　　　　　　　書記官　郭孟珈

附錄本案所犯法條全文

中華民國刑法第339條之4

犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以

下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：

一、冒用政府機關或公務員名義犯之。

二、三人以上共同犯之。

三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，

　　對公眾散布而犯之。

前項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新

臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

組織犯罪防制條例第3條

發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下

有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以

上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參

與情節輕微者，得減輕或免除其刑。

具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重

其刑至二分之一。

犯第1項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作

，其期間為3年。

前項之強制工作，準用刑法第90條第2項但書、第3項及第

98條第2項、第3項規定。

以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成

員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一

者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：

一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。

二、配合辦理都市更新重建之處理程序。

三、購買商品或支付勞務報酬。

四、履行債務或接受債務協商之內容。

前項犯罪組織，不以現存者為必要。

以第5項之行為，使人行無義務之事或妨害其行使權利者，亦

同。

第5項、第7項之未遂犯罰之。

附表（一）