裁判字號：臺灣屏東地方法院112年金簡字第331號刑事判決
裁判日期：民國112年10月13日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣屏東地方法院刑事簡易判決112年度金簡字第331號公訴人臺灣屏東地方檢察署檢察官被告張雁翔
李宏堉
林峰聖上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第8039號、111年度偵字第9933號），經被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（本院原受理案號：112年度金訴字第264號），爰不經通常審理程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主文丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。戊○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。乙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：丙○○、戊○○、乙○○已預見將金融帳戶提款卡及密碼交予他人，該金融帳戶可能作為詐欺取財之工具，用以收受及提領或轉匯詐欺所得財物，且他人提領或轉匯後即掩飾、隱匿詐欺所得財物之去向、所在，產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助一般洗錢及詐欺取財之不確定故意，由丙○○於民國110年7月20日某時許，在屏東縣之某統一便利超商，將其名下國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案國泰帳戶）之提款卡，寄交予戊○○並告知提款卡密碼，戊○○再於不詳時間，在其臺中市西屯區上石路住處附近之統一便利超商，將該帳戶之提款卡及密碼，交予乙○○，乙○○再於同日23時許，在臺中市西屯區上石路與西屯路口之統一便利超商，將該帳戶之提款卡及密碼交予不詳之人。嗣詐欺集團成員（無證據證明未滿18歲，亦無證據證明該詐騙集團係3人以上或丙○○、戊○○、乙○○對3人以上有所認識）收取本案國泰帳戶及另案被告 黃立芳 名下之臺灣土地銀行帳號000-000000000000號帳戶、 張家澤 名下之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶、 陳明昌 名下之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶、 楊國彬 名下之中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶、 董峻廷 名下之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶之資料後，即共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以如附表「詐騙時間、方式」欄所示之時間、方式，詐騙甲○○、丁○○，致其等陷於錯誤而依指示於如附表「匯款時間」欄所示之時間，將如附表「匯款金額」欄所示之金額匯至如附表「第一層帳戶」欄所示之帳戶內，再由不詳詐騙集團成員透過如附表「第二層帳戶」、「第三層帳戶」欄所示之帳戶，將款項轉匯至本案國泰帳戶後提領一空。嗣甲○○、丁○○發覺有異，始報警循線查悉上情。案經甲○○訴由屏東縣政府警察局報告臺灣屏東地方檢察署檢察官偵查起訴，經本院改以簡易判決處刑。
二、證據名稱：㈠被告丙○○、戊○○、乙○○於警詢、偵查中之陳述及本院準備程序中之自白。
㈡證人即告訴人甲○○、證人丁○○警詢中之證述。
㈢被告丙○○本案國泰帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、臺灣
土地銀行集中作業中心111年2月18日總集作查字第1111001333號函暨所附另案被告黃立芳000-000000000000號帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、國泰世華商業銀行存匯作業管理部111年2月7日國世存匯作業字第1110016471號函暨所附另案被告張家澤000-000000000000號帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、另案被告陳明昌中國信託銀行000-000000000000號帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、另案被告楊國彬中國信託銀行000-000000000000號帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、另案被告董峻廷國泰世華銀行000-000000000000號帳戶客戶基本資料、歷史交易明細、宅急便包裹托運單、指認相片影像、詐騙集團提領款項影像擷圖、手機對話紀錄翻拍照片。
㈣甲○○部分：屏東縣政府警察局枋寮分局佳冬分駐所陳報單、
受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、網路銀行交易明細擷圖。
㈤丁○○部分：雲林縣警察局斗南分局斗南派出所受理各類案件
紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單。
三、論罪科刑：㈠核被告3人所為，均係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第14
條第1項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。
㈡被告丙○○提供本案國泰帳戶之提款卡及密碼，經被告戊○○、
乙○○轉交予不詳之人使用，經詐欺集團成員分別用以詐欺告訴人（被害人）甲○○、丁○○之財物，被告3人均係以客觀上1個幫助行為，幫助他人侵害2名不同被害人之財產法益，屬1行為觸犯數個幫助詐欺取財之同種想像競合犯，又被告3人各以上開1個幫助行為，幫助詐欺集團成員遂行詐欺取財罪、一般洗錢罪之犯行，因而同時該當幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪，為異種想像競合，應依同法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。㈢刑之減輕事由：
⒈幫助犯減輕：
被告3人均以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較實行犯罪構成要件之正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。
⒉自白減輕：
查被告3人行為後有關洗錢防制法第16條第2項規定修正，經總統於112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布施行，於同年月16日生效。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」而修正後之規定為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」經比較修正前、後規定之內容，修正後明定於偵查及歷次審判中均自白者，始減輕其刑，適用減輕其刑之要件顯較嚴苛，是修正前之規定對被告3人較有利，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告3人行為時之修正前洗錢防制法第16條第2項規定。查被告3人均於本院準備程序中坦承犯行，合於修正前洗錢防制法第16條第2項規定，爰依法減輕其刑。被告3人有前揭2種減輕事由，爰依刑法第70條規定遞減其刑。
⒊綜上，被告3人均有前揭2種減輕事由，爰依刑法第70條規定遞減其刑。
㈣爰審酌被告3人係成年且智識成熟之人，理應知悉國內現今詐
騙案件盛行，被告丙○○竟仍率爾提供本案國泰帳戶資料予他人使用，由被告戊○○、乙○○協助轉交，而幫助他人向2名告訴人（被害人）詐欺取財，致其等均受有財產損害，並使不法之徒藉此輕易製造金流斷點，致檢警難以追查緝捕，助長詐欺犯罪之猖獗，所為實應非難；惟念其犯後坦承犯行，態度尚可，與告訴人甲○○成立調解，並依調解條件給付款項，有本院調解筆錄、公務電話紀錄在卷可稽（本院卷第91至93頁），兼衡其犯罪之動機、手段、智識程度、前科素行及家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。又本件被告3人所犯幫助一般洗錢罪，法定刑為7年以下有期徒刑之罪，不符易科罰金之要件，是不併為易科罰金之宣告，惟仍得依刑法第41條第3項規定，待判決確定後向執行檢察官聲請易服社會勞動，併此敘明。
四、沒收：告訴人（被害人）匯入本案帳戶之金額，固可認係本案位居正犯地位之人所取得之犯罪所得，惟卷內尚無證據可認被告3人有取得上開犯罪所得或與正犯朋分之情形，爰不予宣告沒收；又被告3人未因提供本案帳戶資料而獲有任何利益，業據被告3人供承在卷（111年度偵字第8039號卷第35至37頁、第131至136頁），依卷存事證亦無從證明被告3人因此獲有報酬，依罪疑有利於被告原則，尚難認被告3人有取得犯罪所得，自無庸宣告沒收，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀。
本案經檢察官楊士逸提起公訴，檢察官王雪鴻到庭執行職務。
中華民國112年10月13日
簡易庭法官詹莉荺以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中華民國112年10月13日
書記官鄭嘉鈴附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表編號被害人詐騙時間、方式匯款時間匯款金額(新臺幣)第一層帳戶第二層帳戶第三層帳戶1甲○○（提出告訴）110年7月間詐欺集團成員向甲○○詐稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致甲○○陷於錯誤。①110年8月16日17時47分許②110年8月16日17時48分許③110年8月16日17時58分許④110年8月16日17時59分許⑤110年8月16日18時05分許①2萬元②1萬元③1萬元④1萬元⑤1萬元陳明昌名下之中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶①110年8月16日17時57分許，匯入10萬元至楊國彬中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶。②110年8月16日19時8分許，匯入27萬元至楊國彬中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶。①110年8月16日18時35分許，匯入30萬元至董峻廷國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶，再於同日18時39分許轉匯5萬7000元至本案國泰帳戶後提領一空。②110年8月16日20時27分許，匯入50萬元至董峻廷國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶，再於同日20分29分許轉匯14萬3000元至本案國泰帳戶後提領一空。2丁○○110年7月間詐欺集團成員向丁○○詐稱參加博弈平臺「太陽城」可以賺錢云云，致丁○○陷於錯誤。①110年8月9日14時27分許②110年8月9日14時28分許①5萬元②5000元）黃立芳名下之臺灣土地銀行帳號000-000000000000號帳戶110年8月9日15時37分許匯入90萬元至張家澤國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶，再於同日轉匯20萬元至本案國泰帳戶後提領一空。