裁判字號：臺灣新北地方法院103年司執消債更字第71號民事裁定
裁判日期：民國104年06月01日
裁判案由：更生事件
臺灣新北地方法院民事裁定103年度司執消債更字第71號聲請人 朱曉茹 即債務人上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主文債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可，並自本裁定確定之翌月起，依附件一所示方式給付。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件二之限制。
理由
一、按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以裁定認可更生方案。債務人無固定收入，更生方案有保證人、提供擔保之人或其他共同負擔債務之人，法院認其條件公允者，亦同；法院為第一項認可裁定前，應將更生方案之內容即債務人之財產及收入狀況報告書通知債權人，並使債權人有陳述意見之機會。再按，法院為認可之裁定時，因更生方案履行之必要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度，得為相當之限制，消費者債務清理條例（以下稱消債條例）第64條第1項、第3項、第62條第2項分別定有明文。
二、本件債務人聲請更生，前經本院102年度消債更字第351號裁定開始更生程序在案，有上開裁定一份在卷可參。依本院103年5月5日製作之債權表，本件已申報債權之無擔保及無優先權債權人共計12位，其代表債權金額總計新臺幣（下同）4,784,554元，其中本金金額為2,281,520元。債務人提出如附件一所示之更生方案，其條件為：以一個月為一期，共計6年72期，每期清償11000元，每年3月以年終獎金加計清償24348元（即當期清償35348元），清償總金額為938088元，占已申報無擔保及無優先權債權金額之百分之19.61，占本金金額之百分之41.12。本院於104年4月27日函命債權人於文到7日內以書面確答是否同意該更生方案，並對財產收入狀況報告書及更生方案之內容陳述意見。惟依消債條例第60條規定，書面可決結果不得視為債權人會議可決更生方案，有限期確答函文及送達證書附本院103年司執消債更字第71號卷（下稱更生執行卷）為憑。
三、經查，債務人稱聲請前二年間均遭強制執行扣薪，實際可處分所得為506414元，扣除必要生活費用547200元後並無剩餘，不足之數尚須配偶協助負擔。參諸債務人於裁定開始更生程序時，除薪資收入外，別無其他可供換價之財產等情，雖債權人稱其曾以信用卡繳納國泰人壽保險股份有限公司之保單，然依本院函查目前並無有效保單（見更生執行卷第271頁），債務人亦提出保單資料顯示94年間因無力繳付保單，已於95年間停效。本件無擔保及無優先權債權人之受償總額938088元，依消債條例第64條第2項第3款、第4款規定不致過低。
四、再觀諸債務人所提上開更生方案，經本院衡酌下列情事，認其條件核屬盡力清償：
（一）查債務人任職於京登企業有限公司（下稱京登公司），以103年度之薪資計算，每月實領固定薪資約31,219元（含本薪28,500元、職務津貼3,000元、伙食津貼1,800元，扣除健保費1,338元、勞保費576元、福利金167元），另依職務之需求而有不定額之加班費，以103年全年平均計算，每月約4,216元，又每年領有年終獎金約48,695元，確有薪資、執行業務所得或其他固定收入等情，有債務人公司出具逐月薪資證明文件、員工薪資條（內載以現金發放之獎金及加班費金額）、薪資轉帳存摺影本附更生執行卷第151-152頁、192-198頁足憑。再參諸債務人自102年起於京登公司之勞保投保金額為30,300元（見本院102年消債更字第351號卷（下稱更生卷）第28頁，與債務人之薪資資料相符，是其預估更生方案履行期間平均每月薪資加計加班費之收入約35,499元為還款標準，另於每年3月提出部分年終獎金加計清償，應屬合理有據。
（二）次查債務人每月平均收入為35,499元，與配偶共同扶養兩名未成年子女（年滿14歲、10歲），扣除每月清償金額11,000元後，債務人及兩名子女每月實際可支用之金額為24,499元，縱以新北市政府104年公告低收入戶最低生活費每人每月12,840元之標準計算，債務人及子女每月生活費用約以25,680元（計算式：
12,840*2＝25,680）為度，債務人保留之生活費與前開標準相當，未逾一般人之生活程度，依同地區生活水準，僅得維持節省之基本生活。另債務人每年得領取年終獎金平均約48,695元，每年3月於其中提出半數即24,348元加計清償，因債務人每月收支中並未考量日常生活中臨時性、意外性之額外支出，將其收入扣除必要支出後之餘額，全數列入更生方案，故於年終獎金中保留半數金額，作為平日意外開支之因應，及年節額外支出之使用，衡酌金額亦尚屬合理，可認債務人已盡全力清償債務。
（三）再查本件債務人不同意更生方案之理由略以清償成數不足，債務人應將年終獎金全額納入清償等。然按債務人之財產無清算價值者，以其於更生方案履行期間可處分所得總額，扣除自己及依法應受其扶養者所必要生活費用後之餘額，逾五分之四已用於清償，法院宜認債務人已盡力清償，101年2月6日修正之辦理消費者債務清理事件應行注意事項第27點定有明文，考其立法說明略以「本條例第六十四條第一項前段所稱盡力清償，非必令債務人傾其所有，僅需其將財產及所得之大部分用於清償，即足當之。俾免債務人於更生方案履行期間，因不時之需而陷於困境，至無力履行，反而對債權人不利。」（000年0月0日生效之「辦理消費者債務清理事件應行注意事項」立法說明參照）。查本件債務人每月薪資扣除必要生活費用之餘額為11,499元，每年領取之年終獎金約為48,695元，是其更生方案履行期間6年間，可處分所得總額，扣除自己及依法應受扶養者所必要生活費用後之餘額約為1,120,098元（計算式：（11,499×72）+（48,695×6）＝1,120,098），而債務人之更生方案清償總額為938,088元，已達前開餘額之百分之83.75，而逾應行注意事項所定五分之四之數，可認已盡力清償。又消債條例之立法目的，在於使陷於經濟上困境之消費者，得分別情形依本條例所定更生或清算程序清理債務，以妥適調整其與債權人間之權利義務，並重建其經濟生活。
法院是否認可更生方案，以其所提更生方案是否已盡力清償為標準，清償成數並非唯一之考量。而所謂盡力清償之計算基礎，在審核債務人之財產狀況及聲請前2年內之收入及支出，以其更生方案履行期間預計之可處分所得，酌留更生方案履行期間之必要生活費用後所得之數額，是償還金額及成數僅是藉由數字計算之中性結論，並無絕對之標準。查本件債務人更生方案，以其收入扣除支出之餘額全數納入更生方案中，並將年終獎金提出合理金額加計清償，足徵債務人確已勉力清償債務，雖清償成數未符債權人之要求，然已為債務人於維持基本生活之前提下，依其工作收入所能負擔之極限，債權人僅以成數不足為由反對前開更生方案，有違立法意旨，並無理由。
五、準此，本件更生事件中債務人有固定收入，所提如附件所示之更生方案核屬盡力清償，復無消債條例第63條、第64條第2項所定不應認可之消極事由存在。揆諸本條例之立法目的，為使不幸陷入經濟困境之人得以清理債務、重建生活，並在清理過程中保有符合人性尊嚴之最低基本生活，故不經債權人會議可決，予以認可該更生方案，另並依首揭規定，就債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度，裁定為相當之限制，爰裁定如主文。
六、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向司法事務官提出異議。
中華民國104年6月1日
民事執行處司法事務官附件一：更生債務人甲○○之更生方案┌─────────────────────────────────────┐│壹、更生方案內容│├─────────────────────────────────────┤│1.清償總金額：新臺幣（下同）938,088元。││2.總清償比例：19.61﹪││3.清償方法：自收到認可裁定確定證明書起之次月起，以1個月為1期，共計6年72期││，每期清償11000元，每年3月加計清償24348元（即當期清償35348元）。││債務人應於每月20日，將如下表所示之每期應償金額，以匯款方式匯予各債權人，││匯款費用由債務人負擔。債權人為金融機構之部分，將統一匯入最大債權金融機構││安泰商業銀行股份有限公司，由其統一辦理收款及撥付款項作業。（消費者債務清││理條例第67條第2項規定參照）惟債務人仍需依各金融機構之作業方式配合辦理統││一撥付款項作業。││4.其他條款：如一期未能履行，視為全部到期。│├─────────────────────────────────────┤│貳、更生清償分配表單位：新臺幣元│├──┬────────┬─────┬──────┬─────┬──────┤│編號│債權人│總分配金額│第1-71期每期│每年3月分│第72期分配金│││││分配金額（除│配金額│額│││││每年3月外）││││││││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│1│滙誠第二資產管理│6,262│73│236│101│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│2│國泰世華商業銀行│151,973│1,782│5,726│1,787│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│3│兆豐國際商業銀行│28,724│337│1,082│327│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│4│台灣新光商業銀行│19,795│232│746│239│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│5│聖文森商榮昇資產│3,518│41│133│55│││管理股份有限公司│││││││台灣分公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│6│聯邦商業銀行股份│179,125│2,100│6,750│2,125│││有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│7│遠東國際商業銀行│46,076│540│1,736│560│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│8│玉山商業銀行股份│34,468│404│1,299│414│││有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│9│萬泰商業銀行股份│92,049│1,080│3,468│1,041│││有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│10│安泰商業銀行股份│301,266│3,533│11,352│3,509│││有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│11│中國信託商業銀行│63,682│747│2,400│727│││股份有限公司│││││├──┼────────┼─────┼──────┼─────┼──────┤│12│台新國際商業銀行│11,150│131│420│115│││股份有限公司│││││├──┴────────┴─────┴──────┴─────┴──────┤│參、補充說明││一、各債權人之每期受償金額，係以債權表所示之債權比例計算後，再四捨五入取整││數計算。若各期受償金額加總後產生些微誤差，均於第72期清償金額中調整。││二、債務人於履行更生方案前，應自行向各債權人詢問還款方式，並依期履行，債權││人亦有主動通知債務人繳款方式之義務。││三、更生方案經法院裁定認可確定後，債務人未依更生條件履行者，債權人得以之為││執行名義，聲請對債務人為強制執行。債權人聲請對債務人為強制執行時，法院││並得依債務人聲請裁定開始清算程序。（消費者債務清理條例第74條第1項本文││、第2項規定參照）│└─────────────────────────────────────┘
附件二：更生債務人之生活限制┌────────────────────────────┐│准許更生之債務人，未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之││生活限制：│├────────────────────────────┤│一、不得為奢靡浪費之消費活動。│├────────────────────────────┤│二、不得為賭博或為其他投機行為。│├────────────────────────────┤│三、除因公務所需且由公費支付者及緊急事件者外，不得搭乘高││鐵及航空器。│├────────────────────────────┤│四、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。│├────────────────────────────┤│五、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。│├────────────────────────────┤│六、不得從事逾越通常生活程度之贈與。│└────────────────────────────┘