臺灣士林地方法院刑事簡易判決 94年度湖簡字第163號
聲 請 人 臺灣士林地方法院檢察署檢察官
被 告 甲○○
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑
（93年度核退偵字第112號、93年度偵緝字第804號），本院判決
如下：
主文
甲○○連續幫助掩飾因自己重大犯罪所得財物，處有期徒刑參月
，如易科罰金以參佰元折算壹日。
犯罪所得財物新臺幣陸仟元沒收，如全部或一部不能沒收時，以
其財產抵償之。
事 實 及 理 由
一、本件犯罪事實、證據及應適用之法條除引用檢察官聲請簡易
判決處刑書之記載外，另補充如下：（一）犯罪事實部分：
「竟將 耿焯麟 所有、帳號000000000000號之泛亞銀行帳戶內
存款，分4筆匯出，第1、2筆金額分別為9萬4812、19萬4817
元，共計28萬9629元，皆匯至前開甲○○提供常業犯罪集團
使用之第一商業銀行麗山分行帳戶後」應更正為「竟將耿焯
麟所有、帳號000000000000號之泛亞銀行帳戶內存款，分4
筆匯出，其中2筆金額各為99,987元，均匯至前開甲○○提
供常業犯罪集團使用之第一商業銀行麗山分行帳戶後」。（
二）查本件被告甲○○係基於幫助之犯意，將前開帳戶提供
予不詳年籍姓名之成年男子所屬之詐欺集團使用，而幫助該
集團成員於為常業詐欺之犯行時，掩飾因其常業詐欺行為後
所得財物之行為，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、
修正後洗錢防制法第9條第1項之幫助掩飾因自己重大犯罪所
得財物罪。核被告前後2次幫助洗錢行為，時間緊接，所犯
罪名相同，顯係出於概括之犯意為之，為連續犯，爰依刑法
第56條之規定以1罪論，並加重其刑。又被告於檢察官偵查
時自白犯罪，應依洗錢防制法第9條第5項後段之規定，減輕
其刑。而被告以幫助意思將其之存摺、提款卡交與姓名年籍
不詳之成年男子，供該名男子所屬詐欺集團成員掩飾該集團
因自己常業詐欺行為所得財物之犯行，係屬幫助犯，應依刑
法第30條第2項之規定，減輕其刑，並遞減之，爰依法先加
後減。爰審酌被告犯罪動機、目的、手段、提供帳戶供他人
掩飾犯罪所得，助長他人犯罪，增加查緝困難，且危害財產
交易安全之犯罪所生損害，及犯罪後態度等一切情狀，量處
如主文第1項所示之刑。末按犯洗錢防制法第9條之罪者，因
犯罪所得財物或財產上利益，除應發還被害人或第三人者外
，不問屬於犯人與否，沒收之。如全部或一部不能沒收時，
追徵其價額或以其財產抵償之。所謂因犯罪所得財物，包括
因犯罪取得之報酬在內，同法第12條第1項、第4條第2款分
別定有明文。又刑法或其特別法所謂追徵其價額，必限於所
得為金錢以外之其他財物，因無法追繳，使其繳納與原財物
相當之價額，以替代原財物之追繳者，始有追徵其價額之必
要；如犯罪所得財物為金錢，即不生追徵價額之問題，而應
以其財產抵償之，是被告出售前述帳戶所得之6,000元報酬
，應依前開規定予以沒收，如全部或一部不能沒收時，以其
財產抵償之。
二、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、
第454條第2項，洗錢防制法第2條第1款、第9條第1項、第5
項後段、第12條第1項，刑法第2條第1項、第11條、第56條
、第30條第1項、第2項、第41條第1項前段，罰金罰鍰提高
標準條例第2條，逕以簡易判決量處如主文所示之刑。
三、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起10日內，以書狀敘
述理由，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 94 年 11 月 29 日
臺灣士林地方法院內湖簡易庭
法官藍雅清
以上正本證明與原本無異
中 華 民 國 94 年 11 月 29 日
書記官賴佩萱
附錄本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第九條
犯第2條第1款之罪者，處5年以下有期徒刑，得併科新臺幣300萬
元以下罰金。
犯第2條第2款之罪者，處7年以下有期徒刑，得併科新臺幣500萬
元以下罰金。
以犯前2項之罪為常業者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科
新臺幣100萬元以上1,000萬元以下罰金。
法人之代表人、法人或自然人之代理人、受雇人或其他從業人員
，因執行業務犯前3項之罪者，除處罰行為人外，對該法人或自
然人並科以各該項所定之罰金。但法人之代表人或自然人對於犯
罪之發生，已盡力監督或為防止行為者，不在此限。
犯前4項之罪，於犯罪後6個月內自首者，免除其刑；逾6個月者
，減輕或免除其刑；在偵查或審判中自白者，減輕其刑。