裁判字號：臺灣桃園地方法院112年金簡字第34號刑事判決
裁判日期：民國112年03月03日
裁判案由：違反洗錢防制法等
臺灣桃園地方法院刑事簡易判決112年度金簡字第34號公訴人臺灣桃園地方檢察署檢察官被告梁毅昀（原名梁文城）指定辯護人本院公設辯護人 王暐凱 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第39777、41554、42198、42677、43063、43064號、111年度偵字第7397、9305號）及移送併辦（臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第7261、44100號、112年度偵字第4501號、臺灣士林地方檢察署111年度偵字第4111、4779、7919、9947、10177、10
779、11847、13997、16830、18433號、112年度偵字第5211號、臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第20849號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主文梁毅昀幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣柒萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實梁毅昀可預見將自己金融帳戶提供不相識之人使用，可能供犯罪集團作為人頭帳戶使用，用以匯入詐欺之贓款後，再使用金融卡及提款密碼等提領方式，將詐欺所得之贓款領出，使司法機關難以追查此詐欺犯罪所得財物，而掩飾、隱匿詐欺集團犯罪所得之去向，仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之未必故意，於民國110年8月5日至同年月6日間某時，在不詳地點，將將其所有之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶提供予某真實姓名年籍不詳之成年人使用。嗣該成年人及所屬之詐欺集團成員取得該帳戶資料後，共同基於詐欺及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式，對附表所示之被害人共25人施以詐術，致該等被害人陷於錯誤，依指示將附表所示之金額共新臺幣（下同）149萬1,043元，匯入該中信帳戶內，再由集團成員轉出，製造金流斷點，以此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向。嗣附表所示之被害人發覺受騙報警處理而循線查獲上情。
二、本案證據
（一）被告於警詢及偵訊時不利於己之供述。
（二）被告於本院調查程序中之自白（見111金訴372號卷第168頁）。
（三）證人即附表所示之被害人（兼告訴人）共25人（下稱附表所示之被害人共25人）於警詢時之證述。
（四）附表「證據資料」欄所示證據。
三、論罪科刑
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
（二）被告以一提供前揭帳戶之行為，侵害附表所示之被害人共25人之財產法益，並使詐欺集團成員得順利自上開帳戶轉出款項，隱匿贓款去向，係以一行為觸犯數幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
（三）被告基於幫助洗錢之未必故意，為構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。被告於本院調查程序中就犯罪事實自白，爰依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。
四、爰審酌被告提供上開帳戶供詐欺集團使用，以此方式幫助他人從事詐欺取財之犯行，使附表所示之被害人共25人受騙匯入之款項，經提領後，即難以追查犯罪所得去向與所在，而得以切斷特定犯罪所得與特定犯罪行為人間的關係，致使此類犯罪手法層出不窮，造成犯罪偵查追訴及被害人追償的困難性，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實無足取，雖犯後坦承犯行，惟迄今未能與附表所示之被害人共25人和解之犯後態度，復參酌詐欺集團成員取得上開帳戶後，持以向附表所示之被害人共25人詐騙，使該等被害人共匯入新臺幣149萬1,043元，所侵害財產法益之情節、程度及所生之危害非輕，併考量被告本身並未實際參與詐欺犯行，責難性較小，暨其素行、犯罪動機、目的、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。
五、沒收被告所為僅成立幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯行，亦無積極證據證明被告就此犯行確已實際獲有報酬，難以認定有何犯罪所得，自無從宣告沒收。又本件被告既已將上開帳戶之存摺、提款卡及密碼，交由真實姓名年籍不詳之人使用，則被告對上開帳戶內之款項已無事實上之管領權，且被告提供帳戶所掩飾之財物為洗錢之標的，並非犯罪所得，自難認附表所示之被害人共25人匯入被告帳戶內之款項，係被告犯洗錢罪之犯罪所得，亦難認仍屬被告所有，無從宣告沒收，併此敘明。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。本案經檢察官李家豪、李佳紜提起公訴，檢察官袁維琪、郝中興、黃于庭、鄭潔如、林思吟、 吳爾文 、 劉建志 、 林伯文 、 陳怡君 、 陳韻中 移送併辦，檢察官雷金書到庭執行職務。
中華民國112年3月3日
刑事第十九庭法官王兆琳以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。
告訴人或被害人如不服本判決，應附理由具狀請求檢察官上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官鄭哲霖中華民國112年3月3日附錄論罪科刑法條全文：
刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前2項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號被害人詐騙時間及方式匯款時間匯款金額（新臺幣）證據資料備註1 鍾添玉 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月1日晚間10時許，以通訊軟體LINE聯繫鍾添玉，佯稱投資可獲利，致鍾添玉陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月10日下午4時28分許5萬元⒈鍾添玉提供之LINE對話及轉帳交易明細(桃檢110偵39777卷第42頁)⒉中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第17頁)桃檢110年度偵字第39777、41554、42198、42677、43063、43064號、111年度偵字第7397、9305號起訴書。2 廖翊翔 （提出告訴）詐欺集團成員於110年6月1日下午3時41分許，以設置澳門新葡京網站(http://185.245.0.138)及假冒該網站客服人員以通訊軟體LINE聯繫廖翊翔，向其佯稱：澳門新葡京網站遊戲點數需要充值，贏錢的話還要再匯開通會員升級的費用才能把贏的錢領錢出來云云，致廖翊翔陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日上午11時11分許1萬元⒈廖翊翔提供郵政自動櫃員機交易明細表、LINE對話翻拍照片(桃檢110偵41554卷第31頁、第123頁至第143頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第30頁)3 李依憓 詐欺集團成員於110年7月間，以通訊軟體LINE聯繫李依憓，佯稱投資可獲利，致李依憓陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上7時17分許1萬元⒈李依憓提供提供ATM交易明細表、對話翻拍照片(桃檢110偵42198卷第13頁、第17頁至第19頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第28頁)4 李彥彬 （提出告訴）詐欺集團成員於110年6月28日某時，以通訊軟體LINE聯繫李彥彬，佯稱投資可獲利，致李彥彬陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上9時43分許2萬元⒈李彥彬提供之存摺交易明細、轉帳交易明細、第一銀行大溪分行存摺存款客戶歷史交易明細表(桃檢110偵42677卷第63頁、第76頁、第155頁至第161頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第27頁、第24頁)110年8月8日下午5時40分許3萬元5 羅瑞勲 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月8日下午5時29分許，以通訊軟體LINE聯繫羅瑞勲，佯稱投資可獲利，致羅瑞勲陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月9日上午10時18分許3萬元⒈羅瑞勲提供之第一銀行自動付款交易明細表、line對話翻拍照片(桃檢110偵43063卷第149頁、第151頁至第161頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第23頁)6 郭庭維 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月8日晚間11時30分匯款前某時許以通訊軟體LINE聯繫郭庭維，佯稱投資可獲利，致郭庭維陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日晚間11時30分許1萬元⒈郭庭維提供之網路轉帳交易截圖(桃檢110偵43063卷第197頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第23頁)7 曾登鋐 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月7日某時，以通訊軟體LINE聯繫曾登鋐，佯稱投資可獲利，致曾登鋐陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日下午2時15分許2萬9,000元⒈曾登鋐提供之國泰世華銀行ATM交易明細表(桃檢110偵43063卷第213頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第30頁、第22頁)110年8月9日中午12時7分許3萬元8 蘇東雄 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月1日下午1時12分許，以通訊軟體LINE聯繫蘇東雄，佯稱投資可獲利，致蘇東雄陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日中午12時13分許1萬8,000元⒈蘇東雄之交友網站、line對話翻拍照片共47張(桃檢110偵43064卷第277頁至第299頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第26頁)9 林姿羽 （提出告訴）詐欺集團成員於110年7月26日某時，以通訊軟體LINE聯繫林姿羽，佯稱投資可獲利，致林姿羽陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上6時51分許1萬元⒈林姿羽提供之LINE對話翻拍照片99張(桃檢110偵43064卷第329頁至第378頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第28頁)10 張鈺萱 （提出告訴）詐欺集團成員於110年6月19日某時，以通訊軟體LINE聯繫張鈺萱，佯稱投資可獲利，致張鈺萱陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上6時18分許1萬元⒈張鈺萱提供之LINE對話翻拍照片26張(桃檢111偵7397卷第49頁至第60頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第29頁)110年8月7日晚上6時19分許1萬元110年8月7日晚上6時20分許1萬元11 邱秀峰 （提出告訴）詐欺集團成員於110年7月29日某時，以通訊軟體LINE聯繫邱秀峰，佯稱投資可獲利，致邱秀峰陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日上午11時42分許5萬元⒈邱秀峰提供之網路轉帳交易截圖8張、渣打銀行匯款交易明細(桃檢111偵9305卷第47頁至第51頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第26頁)12 張文龍 詐欺集團成員於110年8月7日下午4時12分匯款前某時，以通訊軟體LINE聯繫張文龍，佯稱投資可獲利，致張文龍陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日下午4時12分許3萬元⒈張文龍提供之網路銀行轉帳交易截圖、合作金庫銀行存摺內頁、第一銀行存摺影本、LINE對話翻拍照片(桃檢111偵7261號卷第91頁至第101頁、第103頁至第159頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第29頁)桃檢111年度偵字第7261號移送併辦13 許雅伶 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月10日上午10時30分許匯款前某時，以通訊軟體LINE聯繫許雅伶，佯稱投資可獲利，致許雅伶陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月10日上午10時30分許14萬3,000元⒈許雅伶提供之網路轉帳交易截圖、銀行匯款單、交友網站網友資料、line對話翻拍照片(士檢111偵4111號卷第19頁至第28頁、第29頁至第32頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第19頁)士檢111年度偵字第4111、4779、7919、9947、10177、10779號移送併辦14 戴聖恒 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月5日某時許，以通訊軟體LINE聯繫戴聖恒，佯稱投資可獲利，致戴聖恒陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日下午2時許3萬元⒈中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第29頁)15 黃如銨 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月10日下午3時37分許匯款前某時，以設置博弈網站(wns4168.com)及假冒該網站客服人員以通訊軟體LINE聯繫黃如銨，佯稱需匯款兌換下注籌碼云云，致黃如銨陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月10日下午3時37分許51萬7,443元⒈黃如銨提供之中國信託銀行帳戶存摺影本、存款交易明細資料、匯款單等影本(士檢111偵7919號卷第83頁至第91頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第17頁)16 谷延捷 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月7日晚上9時48分匯款前某時許，以通訊軟體LINE聯繫谷延捷，佯稱投資可獲利，致谷延捷陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上9時48分許1萬元⒈谷延捷之提供之全家超商代收款繳款證明、LINE對話翻拍照片(士檢111偵9947號卷第44頁至第56頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第27頁)17 李秋男 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月5日某時許，以通訊軟體LINE聯繫李秋男，佯稱為蝦皮全球購客服人員須其配合匯款云云，致李秋男陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上6時46分許3萬元⒈李秋男提供之提供之活期儲蓄存款存摺影本、網路轉帳截圖、LINE對話翻拍照片、匯款單翻拍照片(士檢111偵10177號卷第27頁至第31頁、第33頁至第39頁、第41頁至第53頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第29頁至第28頁)110年8月7日晚上6時48分許3萬元110年8月7日晚上6時50分許3萬元110年8月7日晚上6時52分許1萬元18 姜和偉 (提出告訴)詐欺集團成員於110年8月1日晚上7時0分許，以設置澳門新葡京投資網站及假冒該網站客服人員以通訊軟體LINE聯繫姜和偉，佯稱投資可獲利，致姜和偉陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款110年8月9日10時50分許3萬元⒈姜和偉提供之LINE對話翻拍照片、網路轉帳截圖(士檢111偵10779號卷第9頁至第13頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第22頁)19 林岱民 （提出告訴）詐欺集團成員於110年7月20日匯款前某時許，以通訊軟體LINE聯繫林岱民，佯稱投資可獲利，致林岱民陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上7時53分許5,000元⒈林岱民提供之LINE聊天紀錄、ATM交易明細表(士檢111偵11847號卷第41頁至第64頁、第65頁至第77頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第28頁、第23頁)士檢111年度偵字第11847號移送併辦110年8月8日晚上7時35分許5,000元20 何利閎 （提出告訴）詐欺集團成員於110年7月30日某時許，以通訊軟體LINE聯繫何利閎，佯稱投資可獲利，致何利閎陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日晚上11時20分許3,000元⒈何利閎提供之網路轉帳截圖、LINE對話紀錄翻拍照片(士檢111偵13997號影卷第223-247頁、第249頁至第258頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第23頁)士檢111年度偵字第13997號移送併辦21 洪敏純 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月8日下午1時40分匯款前某時許，以通訊軟體LINE聯繫洪敏純，佯稱投資可獲利，致洪敏純陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日下午1時40分許3萬元⒈洪敏純提供之臺灣銀行存摺金融卡影本、元大銀行金融卡影本、匯款單、台新銀行ATM交易明細表、網路轉帳截圖、LINE對話翻拍照片(士檢111偵16830號卷第73頁至第86頁、第87頁至第89頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第25頁)士檢111年度偵字第16830號移送併辦22 廖慧雯 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月9日上午10時38分匯款前某時許，以澳門金沙國際投資網站及假冒該網站客服人員以通訊軟體LINE聯繫廖慧雯，佯稱投資可獲利，致廖慧雯陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月9日上午10時38分許3萬3,600元⒈廖慧雯提供之郵政跨行匯款申請書、網路轉帳匯款截圖、LINE對話翻拍照片(士檢111偵18433號卷第37頁至第39頁、第45頁至第55頁、第57頁至第81頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第22頁)士檢111年度偵字第18433號移送併辦110年8月9日上午10時42分許3萬元23 孫慶霖 （提出告訴）詐欺集團成員於110年8月7日上午10時56分匯款前某時許，以澳門新葡京投資網站及假冒該網站客服人員以通訊軟體LINE聯繫孫慶霖，佯稱投資可獲利，致孫慶霖陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日上午10時56分許3萬元⒈孫慶霖提供之台新銀行ATM交易明細表、中國信託銀行ATM交易明細表、孫慶霖之台新銀行龍潭分行存摺影本(桃檢111年度偵字第44100號卷第101、109頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第30、26頁)桃檢111年度偵字第44100號移送併辦110年8月8日上午12時28分許3萬元24 林侑弦 詐欺集團成員於110年5月25日某時許，以通訊軟體LINE聯繫林侑弦，佯稱投資可獲利，致林侑弦陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月7日晚上8時30分許10萬元⒈林侑弦提供之網路銀行轉帳帳務訊息截圖、LINE對話紀錄翻拍照片(桃檢112年度偵字第4501號第50頁反面、第第51頁至第86頁反頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(桃檢110偵39777卷第32頁)桃檢112年度偵字第4501號移送併辦25 吳竣達 (提出告訴)詐欺集團成員於110年7月21日下午1時許，以通訊軟體LINE聯繫吳竣達，佯稱投資可獲利，致吳竣達陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示匯款。110年8月8日上午11時29分許3萬元1.告訴人 吳俊達 提供之國泰世華商業銀行ATM交易明細表、台新銀行ATM交易明細表(士檢112年度偵字第5211號卷第51、53頁)2.中國信託商業銀行(帳號000000000000，戶名梁毅昀)之交易明細表(士檢112年度偵字第5211號卷第23頁)士檢112年度偵字第5211號移送併辦110年8月8日上午11時38分許7,000元