裁判字號：臺灣高雄地方法院112年原金訴字第29號刑事判決
裁判日期：民國113年01月12日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣高雄地方法院刑事判決112年度原金訴字第29號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告柯育如選任辯護人王舜信律師被告陳恩選任辯護人 黃子浩 律師(法扶律師)上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第5790號、112年度偵字第5791號），本院判決如下：
主文柯育如、陳恩均免訴。
理由
一、公訴意旨略以：㈠被告 劉柏辰 、 黃靖翔 （上二人由本院另行審結）共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由被告黃靖翔向被告劉柏辰提議以新臺幣（下同）15萬元代價收購帳戶，嗣於民國110年12月底某日，被告劉柏辰即向被告柯育如以4萬5千元代價收取其名下國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱國泰世華帳戶)金融卡、存摺及網路銀行帳號密碼，而被告柯育如可預見提供個人金融帳戶之存摺、金融卡暨密碼予他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，竟仍不違背其本意，基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意，交付國泰世華帳戶金融卡、存摺及網路銀行帳號密碼予被告劉柏辰，被告劉柏辰交付與被告黃靖翔後，被告黃靖翔隨即至高雄市○○區○○○路00○00號空軍一號建國站將國泰世華帳戶寄送予不詳詐欺集團成員。㈡被告 余丞修 （由本院另行審結）意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，於000年0月間某日向被告陳恩以3萬元代價收購其名下中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱中國信託帳戶)金融卡、存摺及密碼，而被告陳恩可預見提供個人金融帳戶之存摺、金融卡暨密碼予他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，竟仍不違背其本意，基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意，交付中國信託帳戶金融卡、存摺及密碼予被告余丞修，被告余丞修隨即交付予不詳詐欺集團成員。㈢嗣詐欺集團不詳成員以附表一所示方式詐騙附表一所示之 王永文 等人， 致渠 等陷於錯誤，因而依指示於附表一所示時間匯款至如附表一所示之被告柯育如、陳恩所有之國泰世華帳戶、中國信託帳戶，該等款項又遭層轉至如附表一所示帳戶，再由 潘宥瑋 、 陳坦佑 、 高亦潔 （業經檢察官另行提起公訴）於附表二、三所示時、地提領，並將所提領款項交付與 田嘉榮 （由檢察官另行偵辦）。因認被告柯育如、陳恩均涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財；刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌等語。
二、按案件曾經判決確定者，應諭知免訴之判決，並得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第302條第1款、第307條分別定有明文。又同一案件已經法院為實體上之確定判決，該被告應否受刑事制裁，即因前次判決而確定，不能更為其他有罪或無罪之實體上裁判。此項原則，關於實質上一罪或裁判上一罪，檢察官僅就犯罪事實一部起訴者，法院依刑事訴訟法第267條之規定，對於全部犯罪事實，本應予以審判，其確定判決之既判力，自應及於全部之犯罪事實，故其一部事實已經判決確定者，對於構成一罪之其他部分，亦有其適用（最高法院110年度台上字第750號、第1351號刑事判決意旨參照）。
三、經查：㈠被告柯育如於110年12月31日某時，將其申辦之國泰世華帳戶
提供給暱稱「小辰」之人，並輾轉由詐欺集團成員掌控該帳戶，詐騙集團成員於111年1月10日至同年月00日間詐騙該案被害人 杜慈亮 、 林宥薷 （下合稱甲案被害人）之犯行，經檢察官提起公訴，並經臺灣桃園地方法院以112年度審金簡字第134號審理後，認被告柯育如係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪，且從重論以幫助洗錢罪，並判處有期徒刑2月，併科罰金1萬元，該案復於112年4月12日判決確定（下稱甲案確定判決）等情，有甲案判決書、被告柯育如之臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，足以認定。
㈡又被告陳恩於111年1月10日某時，將其申辦之中國信託帳戶
提供給本案被告 余承修 ，並輾轉由詐騙集團成員掌控該帳戶，詐騙集團成員於111年1月13日詐騙該案被害人 陳鴻量 、 吳逸龍 、 林泓佑 、 張易平 、 黃凱麟 、 呂詠哲 、 朱浩佐 、 雷宗益 、 徐廉宸 、 夏于耀 、 王聲諺 （下合稱乙案被害人）之犯行，經檢察官提起公訴，並經本院以112年度審原金訴字第2號審理後，認被告陳恩係犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪，且從重論以幫助洗錢罪，並判處有期徒刑2月，併科罰金3千元，該案復於112年6月28日判決確定（下稱乙案確定判決）等情，有乙案判決書、被告陳恩之臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可憑，亦堪認定。
㈢被告柯育如因甲案提供國泰世華帳戶之行為及被告陳恩因乙
案提供中國信託帳戶之行為，分別使各該詐欺集團得以另行對本案如附表一所示之被害人行騙，並於附表一所示時間匯款至附表一所示之國泰世華帳戶、中國信託帳戶，而被告柯育如、陳恩各係以一次提供帳戶之幫助行為，同時幫助詐欺
甲、乙案被害人及本案如附表一所示之被害人，均屬一行為侵害數人財產法益而犯數罪名之想像競合犯。準此，公訴意旨認被告柯育如提供國泰世華帳戶、被告陳恩提供中國信託帳戶而均犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪之犯罪事實，既分別與其等之甲、乙案確定判決具有想像競合犯之裁判上一罪關係，均應分別為甲、乙案確定判決之效力所及，揆諸前揭說明，本案不得再行追訴，爰不經言詞辯論，逕為諭知免訴之判決。
據上論結，應依刑事訴訟法第302條第1款、第307條，判決如主文。
本案經檢察官王清海提起公訴。
中華民國113年1月12日
刑事第八庭法官黃傳堯以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
中華民國113年1月12日
書記官鄭仕暘附表一編號被害人詐欺方式匯款時間及金額匯入帳戶(第一層帳戶)後續轉入之第二層帳戶、遭轉入之被害人及時間、金額後續轉入第三層帳戶、遭轉入之被害人及之時間、金額1王永文詐欺集團成員【名稱:苡軒】，於虛擬幣(投資)網站名稱：currency交易所、https://rays.currency.university/center/#/誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照指示匯款至指定帳戶，惟要提領獲利出金時卻無法出金，驚覺受騙。1/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/11&ZZZZ;000000000(王永文)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋2 潘廷嘉 被害人潘廷嘉於111年1月5日18時30分時許在Instagram通訊軟體上認識一名為(當時ID為suuuu.158)的女子，後給被害人ㄧ個網址並向被害人誆稱如何在裡面投資獲利，被害人陷於錯誤而總共匯入新臺幣61000元。1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000(潘廷嘉、 張博安 、夏于耀)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋3 李振凱 被害人於111年1月9日21時在Instgram認識詐欺集團成員【LineID為：yanxuan000000】，詐欺集團成員向被害人佯稱投資(貨幣)網站，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照歹徒指示匯款，惟親友告知，驚覺受騙。1/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/11&ZZZZ;0000000000(李振凱)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋4 江得榮 被害人江得榮於Instgram上收到關於投資的訊息，被害人便加入對方的LINE，對方表示其需先去Currency網站註冊會員(https://hokk.currency.town/center/#/login)，後至超商代碼繳費新台幣1200元，即加入投資群組並開始交易，後續對方表示其在交易所之現金若要領出來需先匯款，被害人便不疑有他，於111年01月11日使用網路轉帳匯款新台幣79450元，至對方所提供之第一銀行帳號(000-000000000000)，被害人驚覺遭詐騙，因而報案。1/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/000000000000(江得榮、 王柏浩 )1/000000000000(江得榮、王柏浩)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋5張博安被害人張博安加一名陌生人IG，詐欺集團成員介紹被害人投資虛擬貨幣並給一個網址讓被害人在上面操作，事後除投資金額外，對方陸陸續續用各種費用要被害人匯錢，驚覺遭詐騙。1/000000000000/000000000001/00000000000000-000000000000(柯育如)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/00000000000(張博安、 朱紘 均)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋6 朱紘均 被害人於IG以「交友名義」認識詐欺集團成員，詐欺集團成員提供之LineID為：Queen/IG帳號：queenbonita8，並慫恿至投資網站投資(網站名稱：Currency及網址：https://hokk.currency.university/)，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照詐欺集團成員指示匯款，惟匯款後詐欺集團成員仍持續要求匯款手續費才能出金，因此驚覺受騙。1/10&ZZZZ;0000000000000-000000000000(柯育如)000-00000000000000(永豐銀行陳坦佑)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/00000000000(匯入永豐5886)(朱紘均)1/00000000000(匯入永豐5886)(朱紘均)1/00000000000(張博安、朱紘均)(中國信託)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋7 蔡智翔 被害人蔡智翔instergram上認識一位女子帳號為「zhiyan._0618._」該女子聲稱可提供一個交易平台「Currency」，後該平台客服人員前前後後提供四個交易帳號，於1/8始共轉出283441元整，後驚覺此為詐騙而報案。1/11&ZZZZ;00000000000/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)1/11&ZZZZ;0000000000(蔡智翔)1/11&ZZZZ;0000000000(蔡智翔)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋8 劉育辰 被害人於Instgram以「單純交友為前提」認識詐欺集團成員，詐欺集團成員提供之LineID為：jen3300，慫恿至投資網站投資(rays.currency.univetsity；rays.currency.town)，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照指示匯款，驚覺受騙。1/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)1/11&ZZZZ;0000000000(劉育辰)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋9杜慈亮被害人於110年11月29日使用手機IG，點入網址coinone(https://hops.coinone.buzz/)，點入後認識了一位叫自稱為 怡萱 的女孩，群組內一位自稱 彥文 的男生教被害人操作怎麼入金，第二天又有一位自稱 米雅 的教被害人操作系統，後續因作業日期是一到三日但被害人到第三日的時候也還未出金，所以當下被害人就發現遭詐騙。1/11&ZZZZ;0000000000000-000000000000(柯育如)1/11&ZZZZ;0000000000(杜慈亮)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋10夏于耀被害人於Instgram認識詐欺集團成員，慫恿至網站：CURRENCY、網址：hokk.currency.town投資網站投資，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照指示於111年1月8日匯款，共計損失360000元，驚覺受騙。1/10&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)1/10&ZZZZ;0000000000(潘廷嘉、張博安、夏于耀)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋11呂詠哲被害人於Instgram認識詐欺集團成員LineID為：xuan0123，慫恿至Currency網站投資(https://rays.currency.tours/)，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照指示匯款，驚覺受騙。1/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)1/11&ZZZZ;0000000000(呂詠哲)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋12王柏浩被害人認識一個IG名稱xin.tong彤(帳號toby_1016)，出遊的代價是3小時1380元，隨後又LINE名稱鈺ID:qiu._.1221)，鈺介紹被害人投資群組及網路交易平台，並佯稱提供資金試玩，後傳LINE告知被害人總共獲利81萬3273元，但必須補足平台規定金額、代辦費、服務費等相關費用，才能提領獲利，數日無獲利匯回，且群組相關人及客服LINE均無回應，被害人驚覺遭詐騙報案。1/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-000000000000(柯育如)1/11&ZZZZ;0000000000(江得榮、王柏浩)1/11&ZZZZ;0000000000(江得榮、王柏浩)000-000000000000(中國信託陳坦佑)1/10&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;0000000000/11&ZZZZ;000000000000-00000000000000(永豐銀行)潘宥瑋13朱浩佐被害人在Instergram上看到一則虛擬貨幣投資的廣告，透過廣告上的LineID加入對方，對方Line名稱為「璇」，被害人依指示註冊並分別存款30000元及20000元當作投資底金，然後依照對方指示操作，後來被害人向對方申請要把錢領出，要將錢領出就需要輸入安全鎖，但是網站一直顯示安全鎖輸入錯誤，客服便說要解鎖需要再匯入12萬，被害人驚覺遭詐騙報案。1/13&ZZZZ;000000000000-000000000000(中國信託)陳恩1/13&ZZZZ;0000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)1/13&ZZZZ;000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)1/13&ZZZZ;0000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)000-00000000000000(永豐銀行潘宥瑋)14林泓佑被害人於Instgram認識詐欺集團成員，慫恿至網站投資Currency(https://hokk.currency.town/)，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照歹指示轉帳時，驚覺受騙。1/13&ZZZZ;000000000中國信託)000-000000000000陳恩1/13&ZZZZ;000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)1/13&ZZZZ;0000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)000-00000000000000(永豐銀行潘宥瑋)15徐廉宸被害人於Instgram認識詐欺集團成員，慫恿至網站投資(網站名稱及網址:https://opad.bitstamp.guru/)，誆稱保證獲利、穩賺不賠，被害人遂依指示至該網站申請帳號，並依照指示匯款，驚覺受騙。1/13&ZZZZ;0000000000/13&ZZZZ;0000000000(中國信託)000-000000000000陳恩1/13&ZZZZ;000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)1/13&ZZZZ;0000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)000-00000000000000(永豐銀行潘宥瑋)16陳鴻量詐欺集團成員CHINING主動私訊被害人稱有投資虛擬貨幣的機會，被害人不疑有他前後投入新台幣103200元至對方指定之戶頭，爾後因對方宣稱被害人操作不當導致帳戶被鎖無法出金，要再轉帳新台幣12萬才能解鎖，被害人驚覺有異發現遭到詐騙報案。1/13&ZZZZ;000000000(中國信託)000-000000000000陳恩1/13&ZZZZ;0000000000(朱浩佐、徐廉宸、陳鴻量、林泓佑)000-00000000000000(永豐銀行潘宥瑋)17張易平被害人於Instgram認識詐欺集團成員，慫恿至投資網站投資Currency(https://hokk.currency.town/)，被害人遂依指示至該網站投資，驚覺受騙。1/000000000000/00000000000(中國信託)000-000000000000陳恩附表二編號提領日期提領時間提領金額提領帳戶帳戶所有人提領人提領地點12022年1月6日19:3472000000-000000000000(國泰世華)高亦潔高亦潔國泰世華東高雄分行ATM22022年1月6日20:0124000000-000000000000(國泰世華)高亦潔高亦潔國泰世華高雄分行ATM32022年1月8日22:0612000000-000000000000(國泰世華)高亦潔高亦潔 萊爾富 超商-高市長明店ATM42022年1月10日20:05120000000-000000000000(中國信託)陳坦佑高亦潔中國信託高美館分行ATM52022年1月11日00:13120000000-000000000000(中國信託)陳坦佑陳坦佑中國信託高美館分行ATM62022年1月11日17:3861000000-000000000000(國泰世華)高亦潔高亦潔萊爾富超商-高市英祥店ATM72022年1月12日17:51100000000-000000000000(中國信託)陳坦佑高亦潔統一高美ATM82022年1月12日18:45100000000-000000000000(國泰世華)高亦潔陳坦佑全聯-鼓山明誠店ATM92022年1月13日13:1263000000-000000000000(國泰世華)高亦潔高亦潔國泰世華明誠分行ATM附表三編號時間地點提領金額提領人12022年1月11日00：00永豐銀行高雄分行ATM30000潘宥瑋22022年1月11日00：10永豐銀行高雄分行ATM20000潘宥瑋32022年1月11日16：32永豐銀行高雄分行ATM40000潘宥瑋42022年1月11日16：33永豐銀行高雄分行ATM20000潘宥瑋52022年1月11日16：38永豐銀行高雄分行ATM10000潘宥瑋62022年1月12日16：25永豐銀行高雄分行ATM100000潘宥瑋72022年1月12日16：26永豐銀行高雄分行ATM20000潘宥瑋82022年1月17日19：47永豐銀行高雄分行ATM10000潘宥瑋92022年1月17日19：48永豐銀行高雄分行ATM3000潘宥瑋