臺灣屏東地方法院112年度金簡字第12號刑事判決

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決

112年度金簡字第12號

公訴人臺灣屏東地方檢察署檢察官

被告唐僅程

選任辯護人蔡將葳律師

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第12431號、111年度偵字第804、1956、2955、3224、3420、3454、5123、5386號）及移送併辦（111年度偵字第9350、10846、14147號），被告於準備程序中自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（原案號：111年度金訴字第255號），爰不經通常程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：

主文

申○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑

參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。

事實及理由

一、本件犯罪事實、證據及應適用之法條，除（一）、附件一起訴書附表編號15「匯款金額（新臺幣）」欄之「3萬元」應更正為「5萬元」；（二）、證據部分：補充「被告申○○於本院審理中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書、移送併辦意旨書之記載（如附件一至四）。

二、論罪科刑

㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以

幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為

者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第1270號判決參照）。如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。被告申○○（下稱被告）將其所申設之金融帳戶之存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號、密碼提供予真實姓名年籍不詳之人，對於該人所屬或其轉手之犯罪集團提供助力，用以詐騙前述告訴人，顯係基於幫助該人詐騙他人財物之犯意，而未參與前開詐欺取財犯行之構成要件行為。

　㈡按洗錢防制法所謂之洗錢，依同法第2條規定，係指：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得；二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者；三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得者。查本案被告將上開帳戶交付予姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，嗣後告訴人雖受騙匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，惟在該詐欺集團成員提領該等匯款後，如上所述，此時檢警僅能憑此追查至帳戶之所有人被告，而無法進一步查得真正之提款人，因而產生掩飾、隱匿之洗錢效果，故而，被告雖未參與後續之提款行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯，然其等將帳戶交予姓名年籍不詳之詐欺集團成員，已為該集團實施前述之洗錢犯罪，提供助力，依相同法理，被告所為，自亦應屬幫助犯一般洗錢罪無誤（最高法院108年台上字第3101號刑事判決意旨可供參照）。

　㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以一提供金融帳戶之行為，幫助詐欺集團詐欺前述告訴人之財物及洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。又檢察官移送併辦部分（即附件二、附件三、附件四部分），與本件起訴部分（即附件一部分），屬想像競合之裁判上一罪關係，本院自得併予審理。

　㈣被告係幫助他人犯洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之；又犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，同法第16條第2項定有明文；被告於本院審理時就其幫助洗錢犯行自白犯罪，爰依前揭規定減輕其刑，並依法遞減之。

　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意交付上開帳戶存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號、密碼予不詳之人，幫助詐欺集團成員收受告訴人遭詐欺之款項，及遭其他不詳詐欺集團成員提領一空而掩飾、隱匿此部分犯罪所得之犯罪手段、所生損害，及被告終能坦承犯行，被告與除告訴人辰○○、被害人巳○○以外之告訴人均達成和解及調解，並均已履行完畢（見本院卷一第213至216、303至347頁，本院卷二第25至27頁和解、調解筆錄及郵政跨行匯款申請書）之犯後態度，暨被告 素行 、被告自陳高職畢業之智識程度、職業為攤販、月收入約新臺幣（下同）2萬8,000元、已婚有1子未成年之家庭生活狀況（見本院卷二第20頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。

㈥又被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有其之臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽（見本院卷一第25至26頁），茲念其因一時貪念，以致誤罹刑章，且於審判中終知坦認犯行，並瞭解自己行為之過錯所在，事後亦與除告訴人辰○○、被害人巳○○以外之告訴人均成立調解及和解，並履行完畢，可見其有填補因自己不法行為而肇致損害之意願，且前開已調解及和解成立之告訴人亦表示願以給予被告緩刑自新機會，有前開和解、調解筆錄可查（頁數同前），是諒其經此偵、審程序及刑之宣告後，當知警惕而無再犯之虞，本院因認被告前開所宣告之刑以暫不執行為適當，故依刑法第74條第1項第1款規定諭知緩刑2年，以啟自新。

三、沒收：

　犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法第18條第1項前段固有明文，然被告並未親自提領詐騙所得之款項，並已將上開帳戶之存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號、密碼交付他人，是其已無從實際管領、處分帳戶內之詐騙所得款項，自無從依上開規定宣告沒收。又被告交予他人之上開帳戶存摺、提款卡，雖係供犯罪所用之物，但未經扣案，且該物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，倘予沒收或追徵，除另使刑事執行程序開啟之外，對於犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，且對於預防及遏止犯罪之助益不大，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。另依卷內現有之資料，並無證據可資認定被告有何因提供上開帳戶而取得對價之情形，則被告既無任何犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵，附此敘明。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。

本案經檢察官陳妍萩提起公訴、檢察官盧惠珍、楊士逸移送併辦，檢察官王雪鴻到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　112　　年　　1　　月　17　日

簡易庭法官張瑞德

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決，得於判決書送達之日起二十日內，以書狀敘述理由，向本庭提出上訴。

中　　華　　民　　國　112　　年　　1　　月　18　日

書記官李佩玲

附錄本案論罪科刑法條全文：

中華民國刑法第30條

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，

亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之

物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰

金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第2條

本法所稱洗錢，指下列行為：

一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴

，而移轉或變更特定犯罪所得。

二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有

權、處分權或其他權益者。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

【附件一】

臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書

110年度偵字第12431號

111年度偵字第804號

111年度偵字第1956號

111年度偵字第2955號

111年度偵字第3224號

111年度偵字第3420號

111年度偵字第3454號

111年度偵字第5123號

111年度偵字第5386號

　　被　　　告　申○○　男　31歲（民國00年0月00日生）

　　　　　　　　　　　　住屏東縣○○鄉○○路000○0號

　　　　　　　　　　　　居屏東縣○○市○○街000號

　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號

上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：

　　　　犯罪事實

一、申○○明知金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼等，均係個人身分、交易上之重要憑信文件與資料，為攸關個人財產、信用之表徵，而可預見如將存摺、金融卡及密碼等資料交付他人使用，可能使該金融帳戶成為他人掩飾犯罪所得之工具，竟仍基於縱有人以其金融帳戶存摺、提款卡及密碼等資料實施詐欺取財犯罪，並掩飾隱匿詐欺取財犯罪所得來源、去向、所有權與處分權而實施洗錢犯罪，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年10月5日前某日某時，在不詳地點，將其所申辦之中國信託商業銀行屏東分行帳號000000000000號帳戶（下稱上揭帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網銀帳號及密碼，交予某真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，容任該等不法分子使用其帳戶。嗣前開詐騙集團成員即與所屬詐欺集團其他成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以如附表所示之方式，分別詐騙如附表被害人欄所示之人，致渠等紛紛陷於錯誤，依指示於如附表匯款時間欄所示之時間，分別將如附表匯款金額欄所示之金額，轉帳至上揭帳戶內，而成功掩飾隱匿前述陸續取得詐欺贓款之來源、去向、所有權與處分權，該集團成員因此詐取財物得逞。嗣附表被害人欄所示之人分別發覺有異，經報警處理而循線查悉上情。

二、案經附表被害人欄所示之人訴由附表移送機關欄所示之警察局報告偵辦。

　　　　證據並所犯法條

一、證據清單