裁判字號：臺灣苗栗地方法院113年苗金簡字第68號刑事判決
裁判日期：民國113年05月30日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決113年度苗金簡字第68號公訴人臺灣苗栗地方檢察署檢察官被告楊詩婷上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第10243號），及移送併辦（113年度偵字第426號），被告於準備程序中自白犯罪（113年度金訴字第53號），本院認宜逕以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主文楊詩婷幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除下列說明外，其餘均引用如附件一、二所示起訴書、移送併辦意旨書之記載：
㈠附件一所示起訴書部分：
⒈犯罪事實欄、證據並所犯法條欄，除犯罪事實欄一第10行「
成年詐騙份子」更正為「不詳詐欺犯罪者（無證據證明該犯罪者為集團或達3人以上）」外，其餘所載「詐騙份子」、「該詐騙份子」均更正為「不詳詐欺犯罪者」。
⒉犯罪事實欄一第12、13行「隨即意圖為自己不法之所有基於
詐欺取財及洗錢之犯意」更正為「即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之犯意」。
㈡附件二所示移送併辦意旨書（即113年度偵字第426號）部分：
⒈犯罪事實欄、證據欄，除犯罪事實欄第10行「成年詐騙份子
」更正為「不詳詐欺犯罪者（無證據證明該犯罪者為集團或達3人以上）」外，其餘所載「詐騙份子」、「該詐騙份子」均更正為「不詳詐欺犯罪者」。
⒉犯罪事實欄第12、13行「隨即意圖為自己不法之所有基於詐
欺取財及洗錢之犯意」更正為「即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之犯意」。
⒊犯罪事實欄第20行「 陳枝盛 」更正為「陳枝盛、 許淑惠 」。⒋證據欄所載「被害人許淑惠」、「證人許淑惠」均更正為「告訴人許淑惠」。
⒌附表編號1匯款時間欄關於「10時34分」之記載更正為「11時31分」。
⒍附表編號2匯款時間欄關於「12時33分」之記載更正為「12時53分」。
⒎附表編號3匯款時間欄關於「13時」之記載更正為「13時31分」。
⒏附表編號4匯款時間欄關於「10時5分」之記載更正為「10時10分」。
⒐附表編號5被害人欄更正為「許淑惠（告訴）」；匯款時間欄
關於「11時47分」之記載更正為「11時43分」。㈢證據部分補充「被告楊詩婷於本院準備程序之自白」。
二、論罪科刑：㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
第1項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項之幫助詐欺取財罪。又依全卷資料，無證據足認被告對不詳詐欺犯罪者是否採用刑法第339條之4第1項各款所定加重手段此已明知或可得預見，本於罪證有疑利益歸於被告之原則，自無從認定其係幫助犯刑法第339條之4第1項各款之加重詐欺取財罪，附此敘明。
㈡被告以一提供帳戶提款卡及密碼之行為，供不詳詐欺犯罪者
分別幫助詐欺告訴人 林文志 、 陳鳳秀 、 王章月桂 、 張淑秋 、陳枝盛、許淑惠之財物，為同種想像競合犯，應依刑法第55條前段規定從一重處斷。又被告以一提供帳戶提款卡及密碼之行為，同時觸犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重以幫助犯一般洗錢罪處斷。另移送併辦部分，與本案起訴之犯罪事實具裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。
㈢刑之減輕事由：⒈被告基於幫助犯意而實施一般洗錢罪及詐欺取財罪構成要件
以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕。
⒉洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正公布，自同年
6月16日生效施行。現行洗錢防制法第16條第2項規定為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，查被告並未於偵查中自白一般洗錢犯行，故無法依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，附此敘明。
㈣爰審酌被告明知現行社會詐騙風氣盛行，其雖未實際參與詐
欺取財及一般洗錢犯行，但其提供上開帳戶之提款卡及密碼供不詳詐欺犯罪者使用，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施，更使不詳詐欺犯罪者得以製造金流斷點，破壞金流秩序之透明穩定，因而造成告訴人等求償上之困難，所為實屬不該，及衡酌本案被害之金額，迄今尚未賠償告訴人等所受損害；兼衡被告之智識程度、家庭經濟狀況（見本院金訴卷第62至63頁），前無犯罪科刑之紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷供參等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所處罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準，以期相當。
三、沒收部分：㈠本案並無充分證據，足資證明被告交付上開帳戶之提款卡及
密碼後已實際取得任何對價，或因而獲取犯罪所得，是以，本院自無庸對其犯罪所得諭知沒收。
㈡至於洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移
轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，惟因被告並非實際上持金融帳戶提領贓款之人，與特定犯罪所得間並無物理上之接觸關係，且卷內復查無任何證據，足認該等特定犯罪所得為被告所有或在其實際掌控中，核無上開條文適用之餘地，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、本案經檢察官林宜賢提起公訴及移送併辦，檢察官張智玲到庭執行職務。
六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院管轄之第二審合議庭提起上訴（須附繕本）。
中華民國113年5月30日
刑事第四庭法官許文棋以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官陳彥宏中華民國113年5月30日附錄本判決論罪科刑之法條：
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。