裁判字號：臺灣臺南地方法院97年易字第241號刑事判決
裁判日期：民國98年12月29日
裁判案由：詐欺
臺灣臺南地方法院刑事判決97年度易字第241號公訴人臺灣臺南地方法院檢察署檢察官被告丙○○
癸○○上一人選任辯護人陳清白律師上列被告等因詐欺案件，經檢察官提起公訴（94年度偵字第6694號、95年度偵字第9206號、第9207號、第12537號、96年度偵字第6571號）及臺灣高雄地方法院檢察署檢察官移送併辦（98年度偵字第35142號），本院判決如下：
主文丙○○共同犯常業詐欺取財罪，處有期徒刑壹年，併科罰金銀元肆萬元即新臺幣壹拾貳萬元，罰金如易服勞役，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日；減為有期徒刑陸月，併科罰金銀元貳萬元即新臺幣陸萬元，有期徒刑如易科罰金，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日，罰金如易服勞役，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日，附表三、四、五所示之物均沒收。
癸○○共同犯常業詐欺取財罪，處有期徒刑壹年，併科罰金銀元肆萬元即新臺幣壹拾貳萬元，罰金如易服勞役，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日；減為有期徒刑陸月，併科罰金銀元貳萬元即新臺幣陸萬元，有期徒刑如易科罰金，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日，罰金如易服勞役，以銀元參佰元即新臺幣玖佰元折算壹日，附表三、四、五所示之物均沒收。
事實
一、丙○○自民國94年3月間起，與丑○○（業經臺灣高雄地方法院檢察署發布通緝）、寅○○（綽號「 阿安 」，丑○○、寅○○均為癸○○之子）、巳○○（綽號「牛奶」，所犯常業詐欺罪，另由臺灣高雄地方法院檢察署檢察官起訴後，經臺灣高等法院高雄分院以97年度矚上訴字第3號刑事判決確定）等人共同基於以詐欺為常業之犯意聯絡，加入上開以丑○○為首之詐欺集團，負責擔任收購人頭帳戶之存摺、提款卡（含密碼）之工作。①丙○○並於94年3月間起，向辰○○收購附表一編號1、2、3、4所示之辰○○於附表一編號1、2、3、4所示之時間、地點、價格向甲○○、子○○所購買之存摺、提款卡（含密碼）後，交給寅○○，再由該詐騙集團其他成員為附表二編號1、2所示之詐騙行為，使附表二編號1、2所示之被害人丁○○、壬○○陷於錯誤，而匯出如附表二編號1、2所示之金額，至附表二編號1、2所示之甲○○、子○○帳戶內，並提領一空。②嗣因丑○○、寅○○逃往大陸，癸○○受丑○○、寅○○之託，遂自94年5月初起（94年5月4日左右），由癸○○接手丑○○、寅○○之位置，而與丙○○、巳○○、丑○○、寅○○（癸○○仍與丑○○、寅○○相聯絡並接受指示）共同基於以詐欺為常業之犯意聯絡，自94年5月初起，由癸○○以每月新臺幣（下同）3萬5千元之薪資，指示丙○○繼續向他人收購存摺、提款卡（含密碼），嗣由癸○○所屬之詐騙集團其他成員為附表二編號3、4所示之詐騙行為，使附表二編號3、4所示之被害人乙○○、戊○○陷於錯誤，而匯出如附表二編號3、4所示之金額，至附表二編號3、4所示之甲○○、子○○帳戶內，再由巳○○依癸○○之指示，持丙○○所交付之金融卡，將詐騙之金額提領一空。
二、嗣經警於94年5月20日凌晨1時10分許，在高雄縣路○鄉○○路○○○○號前，發現欲向辰○○收購存摺之丙○○，遂經其同意搜索後，在其住所、身上及其所使用之車號00-0000號自小客車內，扣得如附表三所示之物。隨後警方於94年5月20日上午11時30分許，在高雄縣湖內鄉中山物與東方路路口附近，另發現欲向丙○○收取存摺之癸○○，並經其同意搜索後，在其所使用之車號00-0000號自小客車內，扣得如附表四所示之物。另雲林縣警察局北港分局等單位員警則於94年6月30日下午2時30分許，在嘉義縣○○鄉○○村○鄰○○路○○○巷○○號查獲辰○○（其於本院98年12月15日審理時未到庭，另俟其到庭後另結）。
三、案經（一）臺南市警察局第一分局報告臺灣臺南地方法院檢察署（94年度偵字第6694號），及（二）雲林縣警察局北港分局報請臺灣雲林地方法院檢察署檢察官（94年度偵字第2920號、95年度駁偵字第3號）呈請臺灣高等法院檢察署檢察長令轉臺灣嘉義地方法院檢察署偵辦（95年度偵字第3446號）後，再由臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官呈請臺灣高等法院臺南分院檢察署檢察長令轉臺灣臺南地方法院檢察署偵辦（95年度偵字第9207號），及（三）臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官（95年度偵字第1976號）呈請臺灣高等法院檢察署檢察長令轉臺灣臺南地方法院檢察署偵辦（95年度偵字第12537號），及（四）高雄縣政府警察局移送臺灣高雄地方法院檢察署檢察官（95年度偵字第1293號）呈請臺灣高等法院檢察署檢察長令轉臺灣雲林地方法院檢察署檢察官偵辦（95年度偵字第2097號）後，再由臺灣雲林地方法院檢察署檢察官呈請臺灣高等法院檢察署檢察長令轉臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官偵辦（95年度偵字第3446號）後，再由臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官呈請臺灣高等法院臺南分院檢察署檢察長令轉臺灣臺南地方法院檢察署偵辦（95年度偵字第9206號、96年度偵字第6571號）後，經臺灣臺南地方法院檢察署檢察官偵查起訴。
理由
一、被告丙○○、癸○○及辯護人對本案之卷證資料表示沒有爭執，且迄於言詞辯論終結前亦未聲明異議。本院審酌該證據資料作成時之情況，核無違法取證或其他瑕疵，且為證明本件犯罪事實所必要之重要關係事項，認為以之作為證據為適當，上開部分具傳聞性質之相關證據資料，依刑事訴訟法第159條之5第1項、第2項規定，自得作為證據。
二、訊據被告丙○○、癸○○皆表示認罪。經查被告丙○○、癸○○上開犯行，除其等之認罪自白外，並有台南市警察局第一分局搜索扣押筆錄、搜索扣押現場照片、扣押物品目錄表、扣押物品清單附卷可稽及附表三、四之物扣案可證及下列之證據佐證：
⑴、被告丙○○、癸○○上開認罪之自白，核與辰○○、甲○○
、子○○於警詢及檢察官偵查中所述及辰○○（亦為本案之被告，於本院98年12月15日審結本案被告丙○○、癸○○之部分時未到庭）於本院98年10月13日審理時所證述之情節相符，並與被害人丁○○、壬○○、乙○○、戊○○於警詢時所指述及證人巳○○於檢察官偵查中證述之情節相符。
⑵、①被害人丁○○於94年4月10日受騙後，至彰化縣○○鄉○
○村○○路○段○○○號臺中商業銀行之自動櫃員機接續3次匯款計69987元至附表二編號1所示之子○○玉山銀行岡山分行0000000000000號帳戶內，有自動櫃員機交易明細表影本3張附卷可稽（見檢方94年度偵字第6694號卷第237頁及本院卷第2宗第112頁）。②被害人壬○○於94年4月15日受騙後，到彰化縣社頭鄉農會，以其子 劉佳憲 名義匯款7萬元至附表二編號2所示之甲○○臺南縣安定郵局0000000-0000000號帳戶內，有匯款委託書影本1張附卷可稽（見臺南市警察局第一分局卷第47頁）。③被害人乙○○於94年5月5日受騙後，到第一銀行之自動櫃員機接續3次匯款計110534元至附表二編號3所示之子○○臺東企銀燕巢分行0000000000000號帳戶內，有自動付款交易明細表影本3張附卷可稽（見檢方94年度偵字第6694號卷第40頁）。④被害人戊○○於94年5月10日受騙後，在臺南市接續3次匯款計15000元至附表二編號4所示之甲○○中國信託東臺南分行0000000000000號帳戶內，有客戶交易明細表影本3張附卷可稽（見臺南市警察局第一分局卷第41頁）。
⑶、上開被害人之款項匯入上開子○○、甲○○之帳戶後，被以
提款卡提領一空，有子○○於臺東企銀之開戶資料影本及交易明細表各1份（見檢方94年度偵字第6694號卷第159至163頁）、甲○○中國信託東臺南分行之交易明細表1份（見本院94年度簡上字第249號被告甲○○詐欺案警卷第13頁）、中華郵政股份有限公司新營郵局98年11月6日營字第0985001200號函（附甲○○於安定郵局之開戶資料影本及交易清單各1份，見本院卷第2宗第96至99頁）、玉山銀行岡山分行98年11月4日玉岡山字第0981029002號函（附子○○之開戶基本資料及交易明細表各1份，見本院卷第2宗第101至107頁）可稽。
⑷、①丙○○於94年5月20日檢察官偵查中證稱：是癸○○向辰
○○收購存摺，伊負責去拿而已。是「阿安」（寅○○）先於94年3月一個月3萬5千元請伊去拿帳戶...，但後來就變成癸○○聘伊，...以每本5千元至8千元向辰○○收購等語（見檢方94年度偵字第6694號卷第1宗第31、32頁）。②其於94年7月13日檢察官偵查中證稱：「阿安」是寅○○，他是癸○○的兒子。94年4月初，「阿安」帶伊到高雄市○○路的一家7-11便利商店，向綽號「阿元」之不詳姓名男子收取收購之存款簿，「阿安」順便說四月時有事情要外出，以後存款簿由我去跟「阿元」收購再轉交給癸○○。94年5月初，伊有有一次，在建國路的7-11便利商店收取了二、三本存款簿及金融卡，伊拿到後都轉交給癸○○等語（見檢方94年度偵字第6694號卷第2宗第201、202頁）。③其於94年10月
18日檢察官偵查中證稱：辰○○收購的人頭帳戶轉賣伊，伊再全部交付給癸○○，從94年5月份開始交付給癸○○。
伊之前是受雇於寅○○，後來因為寅○○出國，叫伊把東西都交給癸○○，伊月薪3萬5千元，伊向辰○○買帳戶的錢是癸○○交給伊的。巳○○綽號叫「牛奶」，他負責提款。伊沒有和丑○○直接接觸，伊知道丑○○也是詐欺集團之成員，是因為伊聽到寅○○及丑○○在講電話，有講到要調存簿的事，伊有問過寅○○，丑○○在那邊做什麼，他有說丑○○在做電話詐騙，伊也有看過癸○○拿存簿給「牛奶」，「牛奶」是幫丑○○做事的等語（見檢方94年度偵字第6694號卷第3宗第158頁）。
⑸、又丑○○因詐欺案件，經臺灣高雄地方法院檢察署於94年8
月4日發布通緝，其於被通緝前，於94年5月5日從金門出境，有臺灣高等法院被告前案紀錄表及其入出境資料各1份附卷可稽（見本院卷第1宗第173頁、第175頁）。另寅○○因檢察官未對其偵查，因此仍逍遙在外而有多次入出境之紀錄，惟其曾於94年5月4日從高雄出境，其最後一次則於98年5月4日從高雄出境，有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份及其入出境資料2份附卷可稽（見本院卷第1宗第236頁、第239頁、第254頁）。而丑○○、寅○○經本院列為證人，兩次傳喚到庭作證，均未到庭，顯均已畏罪潛逃。再者，巳○○因與丑○○共同犯常業詐欺罪，另由臺灣高雄地方法院檢察署檢察官起訴後，經臺灣高等法院高雄分院以97年度矚上訴字第3號刑事判決有罪確定，有臺灣高等法院被告前案紀錄表及上開判決各1份附卷可稽（見本院卷第1宗第107頁、第122頁至第126頁）。綜上所述，足認丙○○上開證述屬實。
⑹、證人巳○○於94年12月16日檢察官偵查中證稱：伊外號為「
牛奶」（台語），寅○○外號為「阿安」，伊自93年12月間，參與丑○○為首之詐騙集團，收買的存摺都是丑○○、寅○○聯絡好後叫伊去拿。伊擔任車手負責領錢，由丑○○、寅○○叫伊領錢後交給他2人，在丑○○、寅○○去大陸後，就以電話告知伊領錢，但錢是交給癸○○。癸○○曾拿存摺給伊提領，約5、6本，都是被害人匯入款項的存摺。丙○○亦是擔任車手，負責領錢，伊與丙○○2人在當車手之前就認識了。伊是跟丑○○，丙○○是跟寅○○，丑○○、寅○○去大陸後就由癸○○處理。癸○○負責將收得之款再匯出去，伊當場有看到癸○○寫匯款單，並與他一起去郵局。檢察官問：「對於癸○○（於警詢及偵查中）說他是受丙○○之指示行事（是否屬實）」？巳○○答：「應該不是如此，應是丙○○受寅○○指示，再將錢或帳戶轉交給癸○○」等語（見見檢方94年度偵字第6694號卷第3宗第221、222頁）。證人巳○○嗣雖於本院審理時，就有關其於偵查中對癸○○證述之部分翻異前詞，改為證稱：剛開始為詐騙行為的時候，丑○○說以後有問題的話他會負責，但是案發後他沒有負責，所以我才會在警詢及偵查中說是癸○○拿人頭帳戶交給我去提款，我這樣講是希望丑○○會從大陸回來澄清，當時警詢及偵查中所說癸○○的部分都是亂講的，是要逼丑○○從大陸回來澄清的云云。惟巳○○上開之翻異證詞，並無證據足以支持其所言屬實，且就其於檢察官偵查之證述，與前揭多項證據相印證，堪認情節相符，足認為其於本院審理時之證述不實，應以其於檢察官偵查中之證述為可採。
⑺、綜上所述，事證明確，被告丙○○、癸○○之犯行洵堪認定。
三、新舊法之比較：按刑法於94年1月7日經立法院三讀修正，而經總統於94年2月2日公布，並於95年7月1日施行。而新修正之刑法第2條第1項規定：「行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律」。依據最高法院95年第8次刑庭會議之決議，新法第2條第1項之規定，係規範行為後法律變更所生新舊法律比較之準據法，於新法施行後，應適用新法第2條第1項之規定，為「從舊從輕」之比較。查被告丙○○、癸○○犯罪之時間係在刑法修正施行前，本案涉及新舊法律變更之部分如下：
⑴、刑法第28條將「二人以上共同『實施』犯罪之行為者，為共
犯」之規定，修正為「二人以上共同『實行』犯罪之行為者，為共犯」，排除「陰謀」、「預備」共同正犯之適用，減縮共同正犯成立之範圍。惟本件被告丙○○、癸○○不論依新法或舊法均成立共同正犯，修正後規定並未較有利於被告，應依刑法第2條第1項前段規定，適用修正前刑法第28條規定。
⑵、又有關刑法第41條、第33條第5款部分，其中①第41條第1項
由原先之「犯最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受6個月以下有期徒刑或拘役之宣告，因身體、教育、職業、家庭之關係或其他正當事由，執行顯有困難者，得以1元以上3元以下折算1日，易科罰金。但確因不執行所宣告之刑，難收矯正之效，或難以維持法秩序者，不在此限」；修正為「犯最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受6個月以下有期徒刑或拘役之宣告者，得以新臺幣1千元、2千元或3千元折算1日，易科罰金。但確因不執行所宣告之刑，難收矯正之效，或難以維持法秩序者，不在此限」。另罰金罰鍰提高標準條例第2條亦配合修正，將原先之「依刑法第41條易科罰金或第42條第2項易服勞役者，均就其原定數額提高為1百倍折算1日；法律所定罰金數額未依本條例提高倍數，或其處罰法條無罰金刑之規定者，亦同」之規定，予以廢止。②第33條第5款由原先之「罰金：1元以上」，修正為「罰金：新臺幣1千元以上，以百元計算之」；並均自被告等行為後之95年7月1日起施行。則依上開規定，關於易科罰金之折算標準部分，依被告行為時法，易科罰金之最高折算標準係以銀元3百元即新臺幣9百元折算1日，而依裁判時法即95年7月1日施行之新法第41條第1項之規定，其所處如主文所示之刑，雖得諭知易科罰金，惟易科罰金之折算標準則係以新臺幣3千元、或2千元、或1千元折算1日；另關於罰金刑部分，罰金既由銀元1元以上，提高為新臺幣1千元以上，無異提高法定刑為罰金時之可科處之最低刑為1千元，修正後之刑法第33條第5款對被告並未有利；則綜合上情比較新舊法結果，自以修正前刑法第41條第1項、第33條第5款之規定有利於被告，自應適用行修正前刑法第41條第1項、第33條第5款及廢止前之罰金罰鍰提高標準條例第2條之規定。又有關罰金之部分，既應適用罰金罰鍰提高標準條例之規定，基於新舊法不得割裂適用之原則，本件亦有罰金罰鍰提高標準條例第1條規定之適用，而無新增訂刑法施行法第1之1條規定之適用。
⑶、罰金易服勞役部分：修正前刑法第42條第2項規定「易服勞
役以1元以上3元以下，折算1日。但勞役期限不得逾不得逾6個月。」；修正後之刑法第42條第3項規定「易服服勞役以新臺幣1千元、2千元或3千元折算1日。但勞役期限不得逾1年。」。本案被告丙○○、癸○○罰金易服勞役部分，依新法得依較高之金額折算1日，以依新法，較為有利被告。
⑷、法律之適用應整體綜合比較後，採最有利於被告之原則適用
，非可割裂為之。本件經綜合比較後，以適用修正前之舊法較有利於被告，故應適用修正前之舊法（因此上開⑶罰金易服勞役部分亦應適用舊法）。
四、按刑法上所謂常業犯，係指反覆以同種類行為為目的之社會活動之職業性犯罪而言，至於犯罪所得之多寡，是否恃此犯罪為唯一之謀生職業，則非所問，縱令兼有其他職業，仍無礙於該常業犯罪之成立，最高法院85年台上字第510號著有判例。被告丙○○、癸○○均基於反覆以收購人頭戶之金融存摺、提款卡、密碼，用以詐騙他人之錢財之犯意，為上開犯行，核其等所為，均係犯修正前刑法第340條之常業詐欺取財罪。被告丙○○就附表一編號1、2部分與丑○○、寅○○、巳○○間有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。被告丙○○與癸○○就附表一編號3、4部分，與丑○○、寅○○、巳○○間有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。又起訴書認被告丙○○、癸○○與辰○○（俟其到案後另結）間有共同正犯之關係，惟查辰○○係與申○○為一夥，專門收購人頭戶之金融存摺、提款卡、密碼，再轉手賣給他人，以賺取其中之差價，其犯罪型態核屬常業詐欺取財之幫助犯，被告丙○○、癸○○僅是辰○○諸多客戶中之其中客戶而已，彼此間之犯意及犯罪構成要件並不相同，起訴書認被告丙○○、癸○○與辰○○間有共同正犯之關係，顯有誤會。又檢察官原起訴被告丙○○、癸○○均係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺罪，嗣於審理時改認被告丙○○、癸○○均係犯刑法第339條第1項之普通詐欺罪，且均為共同正犯。惟查被告丙○○、癸○○之行為，均反覆以收購人頭戶之金融存摺、提款卡、密碼，用以詐騙他人之錢財為目的之職業性犯罪，應認為係常業犯，其等所為，應係犯修正前刑法第340條之常業詐欺取財罪，檢察官起訴法條尚有未洽，應予變更。又被告丙○○、癸○○行為後，新法業已刪除修正前刑法第340條之常業詐欺取財罪，若依新法，應適用刑法第339條第1項之普通詐欺取財罪，且因新法亦將原第56條之連續犯規定刪除，於適用刑法第339條第1項之詐欺罪時，即無連續犯規定之適用，而應就各個行為各論一罪，並併合處罰之。經以單一之常業詐欺取財罪及數罪併罰之普通詐欺取財罪比較結果，若適用數罪併罰之普通詐欺取財罪對被告丙○○、癸○○論罪，對被告丙○○、癸○○較不利，自應適用較有利於被告之修正前刑法第340條之常業詐欺取財罪論處。又被告丙○○、癸○○之行為係在96年4月24日以前，符合中華民國96年罪犯減刑條例第2條第1項第3款有期徒刑、拘役或罰金，減其刑期或金額二分之一之規定。審酌被告丙○○、癸○○之品行、智識教育程度（丙○○為國中畢業、癸○○為高中畢業）、生活經濟狀況普通、犯罪之動機、手段、所生之危害，以及其等不思以正當方法賺錢，騙取被害人辛苦所賺之錢，其等犯罪後雖坦承犯行並表悔意，惟並未與被害人為民事和解賠償被害人之損害，以及被告癸○○一時惑於親情而鑄下大錯，惟其犯罪期間甚短，未足1月；被告丙○○僅係受僱而蹈法網，尚非首腦，且其犯罪期間亦約僅3月等一切情狀，爰分別量處如主文所示之宣告刑，並均依中華民國96年罪犯減刑條例第2條第1項第3款規定減刑，並諭知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準，以資懲儆。扣案如附表三編號32所示之00000000000號行動電話係被告丙○○所有供犯罪所用之物，其餘附表三所示之物均為其犯罪集團所有，預備供犯罪用之物；扣案如附表四編號1所示之0000000000號行動電話係被告癸○○所有供犯罪所用物，附表四編號2所示之物則為其犯罪集團所有，預備供犯罪用之物；未扣案如附表五所示之物，係被告丙○○、癸○○之犯罪集團收購所有，且為供本案犯罪用之物，爰分別依刑法第38條第1項第2款、第3款之規定，均併宣告沒收。
五、又本件檢察官起訴謂：「癸○○自94年5月間某日起，指示丙○○向他人收購金融機構帳戶後，由丙○○自94年5月間，以每本金融機構帳戶6000元至1萬元不等之價格（即販入3000元販出6000元；販入6000元販出9000元至1萬元），向辰○○收購上開辛○○、庚○○、甲○○、子○○等人頭帳戶之存褶、提款卡與印章後，再交予癸○○。嗣後由癸○○所屬之詐騙集團其他成員分別為附表二（按即本判決之附表七）所示之詐騙行為，使如附表二（按即本判決之附表七）所示之被害人陷於錯誤，而匯出如附表二所示之金額至附表一（按即本判決之附表六）所示之人頭帳戶內」云云，因而認被告丙○○、癸○○亦共同犯有附表七（即起訴書之附表二）編號一至五之犯行云云。惟查：
⑴、被告丙○○、癸○○被警查獲後，均於94年5月21日經檢察
官向本院聲請羈押，並均自94年5月21日起羈押至94年9月13日止，其2人始經具保而停止羈押，且其2人於羈押其間並均禁止接見通信，有本院94年度聲羈字第243號卷、94年度聲字第298號卷可稽。
⑵、依據起訴書之附表一（即本判決附表六）編號一、二所示，
辰○○係於94年6月21日及94年6月27日分別向辛○○、庚○○收購其存摺、提款卡、密碼等，則被告丙○○、癸○○實不可能於94年5月21日至94年9月13日被羈押於看守所並均禁止接見通信時，向辰○○收購上開辛○○、庚○○之存摺、提款卡、密碼等，或由被告丙○○、癸○○與他人共犯而向辰○○收購上開辛○○、庚○○之存摺、提款卡、密碼等。
⑶、起訴書之附表二（即本判決附表七）編號一至編號五所示之
被害人戌○○、卯○○、未○○、午○○、己○○被騙而匯款至上開辛○○、庚○○之帳戶內，其等之匯款日期均在94年6月27日至94年7月11日之間，該期間被告丙○○、癸○○均被羈押於看守所並均禁止接見通信，其2人不可能向被害人戌○○、卯○○、未○○、午○○、己○○詐騙並提款，亦不可能與他人共犯而向被害人戌○○、卯○○、未○○、午○○、己○○詐騙並提款。
⑷、綜上所述，此部分無法證明被告丙○○、癸○○犯罪，本應
為無罪之諭知，惟此部分與被告丙○○、癸○○上開有罪部分有實質上一罪關係，爰不另為無罪之諭知。
六、另臺灣高雄地方法院檢察署檢察官98年度偵字第35142號併辦意旨書謂：丙○○明知詐騙集團或不法份子為掩飾不法行徑，避免執法人員之追究及處罰，經常利用他人之金融機構帳戶資料隱匿犯罪所得，依一般社會生活之通常經驗，可預見將自己之銀行帳戶存摺、提款卡及密碼提供他人使用，將幫助他人實施詐欺犯罪，竟基於縱他人以其金融帳戶實施詐欺亦不違其本意之幫助犯意，於93年間某日，在不詳地點，將其所申請之誠泰銀行（現為新光銀行）帳號0000-00-000000-0號帳戶之存摺、印章、提款卡及密碼，交付予某詐騙集團成員使用，以此方式幫助其向他人詐取財物。嗣該詐騙集團成員取得上開帳戶之存摺等物後，即共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，於93年10月6日14時許，以發送簡訊方式，向 黃志楠 佯稱其中華電信之保證金可退云云，致黃志楠陷於錯誤，於同日15時23分許，匯款9萬9983元至 朱富民 所有之前開帳戶內，認丙○○所為係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，並與被告丙○○上開有罪部分有連續犯之裁判上一罪關係，因而移送併案審理云云。惟查丙○○於93年間，係基於幫助他人實施詐欺犯罪之意思，將其所申請之誠泰銀行（現為新光銀行）帳號0000-00-000000-0號帳戶之存摺、印章、提款卡及密碼，交付予某詐騙集團成員使用，按其自94年3月間起始另行起意而基於常業詐欺之犯意為上開有罪部分之犯行，與其上揭於93年10月6日之前之幫助詐欺之犯意不同，且犯罪時間相隔約半年之久，顯係出於各別之犯意，故移送併辦部分與被告丙○○上開有罪部分，並無連續犯之裁判上一罪關係，本院不得併案審理，自應退由臺灣高雄地方法院檢察署檢察官另行偵辦，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，刑法第2條第1項前段、第300條、第340條（修正前）、第28條（修正前）、第41條第1項前段（修正前）、第42條第2項（修正前）、第38條第1項第2款、第3款，廢止前罰金罰鍰提高標準條例第1條前段、第2條前段，中華民國96年罪犯減刑條例第2條第1項第3款、第7條，判決如主文。
本案經檢察官酉○○到庭執行職務中華民國98年12月29日
刑事第一庭審判長法官夏金郎
法官鄭銘仁法官林勝利以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官曾國華中華民國98年12月29日附表一┌──┬───┬───────┬───────┬────┬────┐│編號│賣人頭│販賣人頭帳戶│販賣人頭帳戶之│買受人頭│備註│││帳戶者││時地及對價（新│帳戶者││││││臺幣，下同）│││├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│1│子○○│玉山銀行岡山│94年3月中旬在│辰○○│台灣高雄││││分行│高雄縣燕巢地區││地方法院││││0000000000000│，以3千元出售││以94年度││││號│左開存摺、提款││簡上字第│││││卡及密碼。││900號判│││││││決確定│├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│2│甲○○│中國信託東台│94年4月7日，在│辰○○│台灣台南││││南分行│台南縣新市郵局││地方法院││││0000000000000│前，以2千元之││94年度簡││││號│代價出售（名為││上字第24│││││出租，實為賣斷││9號判決│││││）左開存摺、提││確定│││││款卡及密碼。│││├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│3│甲○○│台南縣大內郵局│94年4月7日，在│辰○○│台灣台南││││0000000-000000│台南縣新市郵局││地方法院││││號│前，以3千元之││94年度簡│││││代價出售（名為││字第249│││││出租，實為賣斷││號判決確│││││）左開存摺、提││定│││││款卡及密碼。│││├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│4│子○○│台東企銀燕巢│94年4月20日在│辰○○│台灣高雄││││分行│高雄縣燕巢地區││地方法院││││0000000000000│，以2500元出售││以94年度││││號│左開存摺、提款││簡上字第│││││卡及密碼。││900號判│││││││決確定│└──┴───┴───────┴───────┴────┴────┘附表二：
┌──┬───┬──────┬────────┬────┬─────┐│編號│被害人│匯款日期│匯入之人頭帳戶│匯入金額│詐騙手法│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│1│丁○○│94年4月10日│子○○│69,987元│詐騙集團佯│││││玉山銀行岡山分行││稱丁○○妻│││││0000000000000號││信用卡費逾│││││││期未繳及個│││││││人資料外洩│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│2│壬○○│94年4月15日│甲○○│70,000元│詐騙集團佯│││││台南縣安定郵局││稱壬○○之│││││0000000-0000000││子劉佳憲中│││││號││獎，需繳交│││││││律師費用│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│3│乙○○│94年5月5日│子○○│匯款3次│詐騙集團佯││││下午5時許│台東企銀燕巢分行│，分別為│稱乙○○信│││││0000000000000號│47321元│用卡遭冒用││││││、53214│及盜刷││││││元、9999│││││││元，共計│││││││110534元│││││││││├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│4│戊○○│94年5月10日│甲○○│15,000元│詐騙集團佯││││中午12時41分│中國信託東台南分││稱戊○○信│││││行││用卡遭冒用│││││0000000000000號││及盜刷，需│││││││將存款匯入│││││││安全帳戶內│└──┴───┴──────┴────────┴────┴─────┘附表三：於丙○○家中及車內查扣之物品清單┌──┬────┬───────┬──┬──┬───┬───────┐│編號│品名│帳號或卡號│單位│數量│戶名│備註│├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│1│合作金庫│帳號：│本│壹│ 全祈麟 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│0000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│2│交通銀行│帳號：│本│壹│陳吟甄│丙○○家中起獲│││存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│3│中國信託│帳號：│本│壹│ 吳雅雯 │丙○○家中起獲│││存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│4│第一銀行│帳號：│本│壹│全祈麟│丙○○家中起獲│││存摺│000-00-000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│5│土地銀行│帳號：│本│壹│方月春│丙○○家中起獲│││存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│6│第一銀行│帳號：│本│壹│ 黃景德 │丙○○家中起獲│││存摺│000-00-000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│7│台新銀行│帳號：│本│壹│ 陳明楠 │丙○○家中起獲│││存摺│0000-00-000000││││││││7-2│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│8│合作金庫│帳號：│本│壹│ 翁啟明 │丙○○家中起獲│││存摺│0000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│9│臺東區中│帳號：│本│壹│ 張美雅 │丙○○家中起獲│││小企業銀│000000000000-0│││││││行存摺││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│10│ 國泰世華 │帳號：│本│壹│ 杜喬羽 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│000-00-000000-││││││││8│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│11│中國信託│帳號：│本│壹│ 陳國華 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│12│郵局存摺│帳號：│本│壹│ 徐台琩 │丙○○家中起獲││││00000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│13│郵局存摺│帳號：│本│壹│ 黃傳洲 │丙○○家中起獲││││00000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│14│玉山銀行│帳號：│本│壹│ 許志豪 │丙○○家中起獲│││存摺│0000-000-00000││││││││9│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│15│華南商業│帳號：│本│壹│ 薛智銘 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│000-00-000000-││││││││2│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│16│台北富邦│帳號：│本│壹│全祈麟│丙○○家中起獲│││銀行存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│17│台新銀行│帳號：│本│壹│ 許名宏 │丙○○家中起獲│││存摺│0000-00-000000││││││││2-3│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│18│華南商業│帳號：│本│壹│ 蔡嘉恩 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│000-00-000000-││││││││7│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│19│上海商業│帳號：│本│壹│ 儲健義 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│0-000000000000││││││││8│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│20│台新銀行│帳號：│本│壹│甲○○│丙○○家中起獲│││存摺│0000-00-000000││││││││5-8│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│21│臺東區中│帳號：│本│壹│子○○│丙○○家中起獲│││小企業銀│000000000000-0│││││││行存摺││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│22│上海商業│帳號：│本│壹│吳雅雯│丙○○家中起獲│││銀行存摺│00000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│23│第一銀行│帳號：│本│壹│ 呂森欽 │丙○○家中起獲│││存摺│000-00-000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│24│聯邦銀行│帳號：│本│壹│ 劉文義 │丙○○家中起獲│││存摺│000000000000│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│25│華南商業│帳號：│本│壹│ 凌明勳 │丙○○家中起獲│││銀行存摺│000-00-000000-││││││││1│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│26│彰化銀行│帳號：│本│壹│全祈麟│丙○○家中起獲│││存摺│0000-00-00000-││││││││8-00│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│27│台新銀行│帳號：│本│壹│ 王義文 │丙○○家中起獲│││存摺│2015-1O-000702││││││││0-5│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│28│台新銀行│帳號：│本│壹│ 黃寶鋐 │丙○○家中起獲│││存摺│0000-00-000000││││││││0-2│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│29│郵局存摺│帳號：│本│壹│ 李志榮 │丙○○車內起獲││││000000-0-00000││││││││3-6│││││││││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│30│臺東區中│帳號：│本│壹│ 黃致杰 │丙○○車內起獲│││小企業銀│000000000000-0│││││││行存摺││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│31│台新銀行│帳號：│本│壹│李志榮│丙○○車內起獲│││存摺│000-00-000000-││││││││5-00│││││││││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│32│NOKIA行│門號：│具│壹││丙○○車內起獲│││動電話乙│0000000000│││││││具│序號：││││││││00000000000000││││││││4│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│33│NOKIA行│門號：│具│壹││丙○○車內起獲│││動電話乙│0000000000│││││││具│序號:││││││││00000000000000││││││││1│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│34│NOKIA行│門號：│具│壹││丙○○車內起獲│││動電話乙│0000000000│││││││具│序號：││││││││00000000000000││││││││6│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│35│臺東區中│卡號：│張│壹││丙○○車內起獲│││小企業銀│000-0000-00000│││││││行提款卡│2329│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│36│土地銀行│000-000-00000-│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│8│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│37│中國信託│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│55│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│38│臺東區中│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││小企業銀│78│││││││行提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│39│彰化銀行│0000-00-000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│-00│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│40│玉山銀行│00-000000-000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│41│第一銀行│000-00-000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│42│上海商業│000-000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款││││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│43│臺東區中│000-0000-00000│張│壹││丙○○車內起獲│││小企業銀│3078│││││││行提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│44│聯邦銀行│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│52│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│45│華南銀行│000-000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│46│郵局金融│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││卡提款卡│7│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│47│中國信託│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│55│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│48│聯邦銀行│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│04│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│49│台北富邦│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款│01│││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│50│台新銀行│000-00-000000-│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│5-00│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│51│郵局提款│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││卡│6│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│52│玉山銀行│00-000000-000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│53│交通銀行│000-00-000000-│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│1│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│54│合作金庫│0000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款││││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│55│台新銀行│0000-00-000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│2-3│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│56│台北富邦│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款│07│││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│57│臺東區中│000-0000-00000│張│壹││丙○○車內起獲│││小企業銀│0556│││││││行提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│58│中國信託│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡│06│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│59│華僑銀行│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│60│國泰世華│000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款││││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│61│臺灣企銀│000-00-00000-0│張│壹││丙○○車內起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│62│土地銀行│000-000-00000-│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│9│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│63│第一銀行│000-00-000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│64│台新銀行│2033-1O-000218│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│7-2│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│65│玉山銀行│00-000000-000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│66│華南銀行│000-000000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│67│上海商業│000-000000000│張│壹││丙○○家中起獲│││銀行││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│68│台新銀行│0000-00-000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│5-8│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│69│第一銀行│000-00-000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│70│聯邦銀行│00000000000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│45│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│71│華南銀行│000-000000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│72│台新銀行│0000-00-000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│0-5│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│73│台新銀行│0000-00-000000│張│壹││丙○○家中起獲│││提款卡│0-2│││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│74│臺東區中│000-0000-00000│張│壹││丙○○家中起獲│││小企業銀│5256│││││││行提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│75│合作金庫│0000000000000│張│壹││丙○○家中起獲│││銀行提款││││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│76│臺灣區中│00000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││小企業銀│56│││││││行提款卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│77│合作金庫│0000000000000│張│壹││丙○○車內起獲│││銀行提款││││││││卡││││││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│78│新台幣││元│壹拾││丙○○車內起獲││││││貳萬││││││││肆千││││││││元│││├──┼────┼───────┼──┼──┼───┼───────┤│79│印章│此2顆印章係連│顆│貳│李志榮│丙○○車內起獲││││同編號29、31之││││││││存摺出售│││││└──┴────┴───────┴──┴──┴───┴───────┘附表四：於癸○○車內查扣之物品清單┌──┬─────────────┬──┬───┬───┐│編號│名稱│單位│數量│備註│├──┼─────────────┼──┼───┼───┤│1│NOKIA行動電話（含SIM卡壹片│具│壹││││）門號：0000000000││││││││││├──┼─────────────┼──┼───┼───┤│2│第一銀行存摺│本│壹││││帳號：00000000000號││││││戶名： 伍招英 ││││└──┴─────────────┴──┴───┴───┘附表伍：未扣案之本案供犯罪用之物┌──┬─────────┬──┬──┬────┐│編號│品名│單位│數量│備考│├──┼─────────┼──┼──┼────┤│1│子○○玉山銀行岡山│本│壹││││分行0000000000000││││││號存摺││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│2│子○○玉山銀行岡山│張│壹││││分行0000000000000││││││號存戶提款卡││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│3│甲○○中國信託東台│本│壹││││南分行││││││0000000000000號存││││││摺││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│4│甲○○中國信託東台│張│壹││││南分行││││││0000000000000號存││││││戶提款卡││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│5│甲○○台南縣大內郵│本│壹││││局0000000-000000號││││││存褶││││││││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│6│甲○○台南縣大內│張│壹││││郵局0000000-000000││││││號存戶提款卡││││││││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│7│子○○台東企銀燕巢│本│壹││││分行0000000000000││││││號存褶││││├──┼─────────┼──┼──┼────┤│8│子○○台東企銀燕巢│張│壹││││分行0000000000000││││││號存戶提款卡││││││││││└──┴─────────┴──┴──┴────┘附表六（即起訴書之附表一）┌──┬───┬───────┬───────┬────┬────┐│編號│賣人頭│販賣人頭帳戶│販賣人頭帳戶之│買受人頭│備註│││帳戶者││時地及對價│帳戶者││├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│一│辛○○│台南縣關廟郵局│94年6月21日中│辰○○│台灣台南││││000000-0000000│午12時許，在台││地方法院│││││南縣關廟郵局前││95年度簡│││││，以6000元出售││上字第│││││左開帳簿、提款││258號確│││││卡及印章、密碼││定判決│├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│二│庚○○│台南縣大內郵局│94年6月27日下│與辰○○│台灣台南││││0000000-000000│午，在台南縣大│聯繫，由│地方法院│││││內郵局前，以│申○○出│95年度簡│││││6000元出售左│賣買受│字第2284│││││開帳簿、提款卡││號確定判│││││及印章、密碼││決│├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│三│甲○○│中國信託東台南│94年4月7日，在│辰○○│台灣台南││││分行│台南縣新市郵局││地方法院││││0000000000000│前，分別以2000││94年度簡│││├───────┤元及3000元之代││上字第││││台南縣安定郵局│價出租（明為出││249號確││││0000000-000000│租，實為賣斷）││定判決││││1│左開帳簿、提款│││││││卡及密碼│││├──┼───┼───────┼───────┼────┼────┤│四│子○○│玉山銀行岡山分│94年3月中旬及│辰○○│台灣高雄││││行│同年4月20日，││地方法院││││0000000000000│在高雄縣燕巢地││以94年度│││├───────┤區，分別以3000││簡上字第││││台東企銀燕巢分│及2500元出售左││900號判││││行│開帳簿、提款卡││決確定││││0000000000000│及密碼│││└──┴───┴───────┴───────┴────┴────┘附表七（即起訴書之附表二）
┌──┬───┬──────┬────────┬────┬─────┐│編號│被害人│匯款日期│匯入之人頭帳戶│匯入金額│詐騙手法│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│一│戌○○│94年6月28日│辛○○│63,000元│詐騙集團佯││││上午10時29分│台南縣關廟郵局││稱戌○○中│││││0000000-0000000││獎，需繳交│││││││會員費│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│二│卯○○│94年6月28日│辛○○│63,000元│詐騙集團佯││││下午4時37分│台南縣關廟郵局││稱卯○○中│││││0000000-0000000││獎，需繳交│││││││會員費│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│三│未○○│94年6月27日│辛○○│63,000元│詐騙集團佯││││下午2時54分│台南縣關廟郵局││稱未○○中│││││0000000-0000000││獎，需繳交│││││││保證金│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│四│午○○│94年7月1日│庚○○│81,000元│詐騙集團佯│││││台南縣大內郵局││稱午○○中│││││0000000-0000000││獎，需繳交│││││││律師費用│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│五│己○○│94年6月30日│庚○○│匯款3次│詐騙集團佯││││94年7月8日│台南縣大內郵局│共210萬│稱己○○中││││94年7月11日│0000000-0000000│元│獎，需繳交│││││││入會費│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│六│戊○○│94年5月10日│甲○○│15,000元│詐騙集團佯││││中午12時41分│中國信託東台南分││稱戊○○信│││││行││用卡遭冒用│││││0000000000000││及盜刷，需│││││││將存款匯入│││││││安全帳戶內│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│七│壬○○│94年4月15日│甲○○│70,000元│詐騙集團佯│││││台南縣安定郵局││稱壬○○中│││││0000000-0000000││獎，需繳交│││││││律師費用│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│八│丁○○│94年4月10日│子○○│69,987元│詐騙集團佯│││││玉山銀行岡山分行││稱丁○○妻│││││0000000000000││信用卡費逾│││││││期未繳及個│││││││人資料外洩│├──┼───┼──────┼────────┼────┼─────┤│九│乙○○│94年5月5日│子○○│匯款3次│詐騙集團佯││││下午5時許│台東企銀燕巢分行│共110534│稱乙○○信│││││0000000000000│元│用卡遭冒用│││││││及盜刷│└──┴───┴──────┴────────┴────┴─────┘附錄本案論罪科刑法條全文：
修正前中華民國刑法第340條以犯第339條之罪為常業者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科5萬元以下罰金。