裁判字號：臺灣臺東地方法院107年原金訴字第39號刑事判決
裁判日期：民國108年10月31日
裁判案由：違反洗錢防制法等
臺灣臺東地方法院刑事判決107年度原金訴字第39號公訴人臺灣臺東地方檢察署檢察官被告邱雯靜指定辯護人本院公設辯護人丁經岳上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（107年度偵字第1491號），本院判決如下：
主文邱雯靜幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑肆年，並應依如附表二所示之內容賠償 朱盈臻 、 戴玫怡 及 郭翰駿 。
事實
一、邱雯靜明知金融機構帳戶之存摺、提款卡，暨據以辨識提款卡持用人與帳戶設立人係屬同一之密碼，均係個人身分、交易上之重要憑信物件與資料，為個人財產、信用之表徵，具個人專屬性，無論出於何動機，倘率爾交付不熟識之人使用，將有遭詐欺集團利用為「人頭帳戶」以掩飾犯行、逃避查緝，或為其他遂行詐欺取財犯罪等工具之高度可能，竟為求職之目的，即基於縱經詐欺集團持以遂行詐欺取財犯罪，亦不違背其本意之幫助詐欺取財之不確定故意，於民國106年11月間某日，將其國泰世華商業銀行000-000000000000號（下稱國泰帳戶）、第一商業銀行000-00000000000號（下稱一銀帳戶）、玉山商業銀行臺東分行帳號000-000000000000
0號帳戶（下稱玉山帳戶）之存摺、提款卡，於臺東縣臺東市○○路○段全家便利商店，寄送至不詳處所，交付予姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用，並於LINE上告知提款卡密碼。嗣該詐騙集團成員取得邱雯靜所有之上開帳戶之存摺、提款卡及密碼後，即意圖為自己不法之所有，於附表一所示時間，以如附表一所示之事由，與朱盈臻、戴玫怡、郭翰駿等人聯繫，並要求其等轉帳，致朱盈臻、戴玫怡、郭翰駿陷於錯誤，於如附表一所示之時間，在如附表一所示之處所，分別轉出如附表一所示不等款項至邱雯靜之上開3帳戶，並旋遭提領一空。嗣朱盈臻、戴玫怡、 郭漢駿 察覺有異報警處理，始循線查悉上情。
二、案經朱盈臻、戴玫怡、郭翰駿訴由臺東縣警察局臺東分局報告臺東地方檢察署檢察官偵查起訴。
理由
壹、證據能力部分按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159條之1至之4等4條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有刑事訴訟法第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，同法第159條之5定有明文。查本判決所引用被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，雖均屬傳聞證據，惟檢察官、被告及其辯護人於本院言詞辯論終結前均不爭執其證據能力（見本院107年度原金訴字第39號刑事卷宗【下稱本院卷】第175頁、第221頁背面至第222頁），本院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，認依上開規定均有證據能力。另其他非供述證據部分，本院於審判期日，依各該證據不同之性質，以提示或告以要旨等法定調查方法逐一調查，並使當事人表示意見，本院亦查無法定證據取得禁止或證據使用禁止之情形，故認所引用各項證據資料，均具有證據能力。
貳、實體部分
一、上開事實欄一所載之犯罪事實，業據被告邱雯靜於本院準備程序及審判期日時坦承不諱（見本院卷第173頁、第223頁），且經證人即告訴人朱盈臻、戴玫怡、郭翰駿於警詢中證述在卷（證人朱盈臻：見臺東縣警察局臺東分局信警偵字第0000000000號【下稱警卷】第12至14頁；證人戴玫怡：見警卷第39至41頁；證人郭翰駿：見警卷第53至55頁），並有告訴人朱盈臻報案之內政部警政署反詐騙案件紀錄表1紙、金融機構聯防機制通報單、 臺北市 政府警察局北投分局石牌派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各3份、受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表各1份、告訴人朱盈臻提供之郵政自動櫃員機交易明細表1紙、中國信託銀行交易明細2紙、告訴人戴玫怡報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份、宜蘭縣政府警察局礁溪分局頭城分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表2份、受理刑事案件報案三聯單、金融機構聯防機制通報單各1份、告訴人戴玫怡提供之郵政自動櫃員機交易明細表2份、告訴人郭翰駿報案之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、臺北市政府警察局北投分局大屯派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表各1份、告訴人郭翰駿提供之郵政自動櫃員機交易明細表2紙（見警卷第15至17、19、21至23、26至31、43至48、56、58至61頁）在卷可佐，自足認被告前開任意性之自白係與事實相符，亦有上揭證據可資補強，堪信為真實。從而，本件事證明確，被告事實欄一所載之犯行，洵堪認定，均應予依法論科。
二、論罪科刑㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第1270號判決意旨參照）。是如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本件被告與詐欺集團成員間並無共同實施詐欺取財犯罪之犯意聯絡或行為分擔，僅基於幫助詐欺取財之犯意，將自己申請之國泰帳戶、一銀帳戶及玉山帳戶之存摺、提款卡及密碼，交付予詐欺集團成員，嗣被害人朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿即因遭到詐欺集團成員詐騙後陷於錯誤，而匯款至前開帳戶，從而促成詐欺集團詐欺取財犯行之實現，是被告所為應係參與詐欺取財罪構成要件以外之行為，在無證據證明被告係以正犯之犯意參與犯罪之情形下，依上開說明，應認其所為係幫助犯而非正犯行為。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
之幫助詐欺取財罪。又被告所為係以幫助之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，惡性及違法情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕其刑。再被告係以一提供國泰帳戶、一銀帳戶及玉山帳戶之行為，幫助本案詐騙集團詐取被害人朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿，是其所為顯屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一情節（判斷標準：幫助詐得款項多寡）較重者處斷。
㈢至於洗錢防制法第2條雖規定：「本法所稱洗錢，指下列行
為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」，而本條所稱之特定犯罪，依同條例第3條第2款之規定，固包括刑法第339條之詐欺取財罪在內。然慮及洗錢防制法之制定，旨在防止特定犯罪不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為，諸如經由各種金融機關或其他交易管道，轉換成為合法來源之資金或財產，切斷資金與當初犯罪行為之關連性，隱匿犯罪行為或該資金不法來源或本質，使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪行為人，其所保護之法益為國家對特定犯罪之追訴及處罰。而被告提供帳戶幫助犯罪之目的，充其量僅做為被害人匯款之入戶帳戶使用，並無掩飾，隱匿該等犯罪所得之本質、來源、去向、所在，或使他人逃避刑事追訴而移轉或變更特定犯罪所得之情事；況且，本件係被告以外之為訛詐行為之真實姓名年籍不詳之成年人，利用被告所提供之帳戶，要求被害人將金錢直接匯入被告帳戶之行為，屬於該等正犯實施詐欺行為之犯罪手段，並非為訛詐行為之真實姓名年籍不詳之成年人於取得財物後，另為掩飾、隱匿詐欺所得之行為，亦非被告於該詐欺行為人實施詐欺犯罪取得財物後，另由被告為之掩飾、隱匿。因此。本院認為被告所為，並不該當於洗錢防制法第14條之洗錢罪，聲請人認被告另涉洗錢防制法第14條第1項罪嫌，容有誤會，另公訴人認此部分罪嫌與上開幫助詐欺罪間具有想像競合犯關係，故不另為無罪之諭知，附此敘明。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告明知率爾提供金融帳戶
資料供欠缺信賴關係之人使用，極可能使金融帳戶淪為犯罪工具，仍將其所有之帳戶存摺、提款卡及密碼交付給素未謀面、不具信賴關係之人使用，致使被害人朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿遭到詐騙而匯款至其前揭帳戶，已生危害於交易安全及金融秩序，同時亦增添國家查緝犯罪之難度；併考量本案匯款至被告帳戶之被害人為朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿共3人，受害金額共計277,470元，及被告尚未與被害人和解或賠償其等損害，所為難認可取；惟念及被告犯後坦承犯行，態度堪可，並有意依其能力分期按月給付3,000元，賠償被害人受害金額之三成，以彌補被害人之損害，犯後態度尚可；並審酌其自陳專科肄業之智識程度，家中經濟勉持之家庭經濟狀況（見本院卷第223頁背面至第224頁），被害人朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿均提供帳戶供被告賠償，及被害人郭翰駿表示同意以被告以一次性付款方式完成賠償其因本案損失之全部金額，作為緩刑條件等語之意見，有陳報狀、被害人朱盈臻及戴玫怡之帳戶影本附卷可稽（見本院卷第187至18
8及201頁），及檢察官、被告及辯護人就本件量刑之意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，併諭知易科罰金之折算標準，以資懲儆。
㈤按受2年以下有期徒刑、拘役或罰金之宣告，未曾因故意犯
罪受有期徒刑以上刑之宣告者；緩刑宣告，得斟酌情形，為預防犯罪行為人再犯所為之必要命令；緩刑期滿，而緩刑之宣告未經撤銷者，其刑之宣告失其效力，刑法第74條第1項第2款、第2項第8款、第76條前段分別定有明文。查被告前於96年間因偽造文書等案件經臺灣板橋地方法院（現改制為臺灣新北地方法院）96年度訴字第570號判決判處有期徒刑6月，減為有期徒刑3月，緩刑2年確定，嗣緩刑期滿，未經撤銷緩刑宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份在卷可參（本院卷第218頁）；依刑法第76條前段規定，該刑之宣告失其效力，亦即等同未曾受有期徒刑以上刑之宣告。被告因一時失慮，致罹刑章，惟犯後已坦承犯行，且有意以前述方式賠償被害人損害，本院衡酌上情，認被告經此偵審程序及科刑教訓後，應當知所警惕，信無再犯之虞，前開所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑4年。再為期被告能記取教訓並確實賠償被害人之損失，爰併依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應依如附表二所示之給付期限、方式，給付被害人朱盈臻、戴玫怡及郭翰駿如主文所示之金額，以啟自新，並觀後效。至被告於緩刑期間若不履行此一負擔，且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，得撤銷其緩刑宣告，併此敘明。
三、另本案被告固將上開帳戶之存摺、提款卡及密碼提供與詐欺集團成員遂行詐欺取財之犯行，惟依現存證據，無積極證據證明被告已實際獲取犯罪所得，即無依刑法沒收相關規定對被告犯罪所得宣告沒收或追徵之問題，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，刑法第30條第
1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段、第74條第1項第1款、第74條第2項第3款，刑法施行法第
1條之1第1項，判決如主文。本案經檢察官李旻蓁提起公訴，檢察官邱亦麟到庭執行職務。
中華民國108年10月31日
刑事第二庭審判長法官馬培基
法官陳昱維法官徐晶純以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官尹瑋中華民國108年11月1日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表一┌─┬───┬──────┬─────────┬──────┬──────┬─────┬─────┐│編│姓名│受騙時間│遭詐騙事由│匯款時間│匯款地點│金額│匯入之被告││號││││││（新臺幣）│帳戶│├─┼───┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼─────┤│1│朱盈臻│106年11月21│以+000000000000門│①106年11月│致遠郵局、台│①14,385元│①玉山帳戶││││日18時0分許│號撥打電話予朱盈臻│21日22時37│新銀行自動櫃│││││││，佯稱為OB嚴選服飾│分許│員機│││││││業者，因系統錯誤設│②106年11月││②29,989元│②玉山帳戶│││││定為多扣款，須至提│21日23時4││││││││款機操作取消。│分許│││││││││③106年11月││③1,985元│③玉山帳戶││││││21日23時21││（不含手續│││││││分許││費15元）│││││││④106年11月││④29,985元│④一銀帳戶││││││21日20時6│││││││││分許│││││││││⑤106年11月││⑤29,985元│⑤一銀帳戶││││││21日20時9│││││││││分許│││││││││⑥106年11月││⑥29,985元│⑥一銀帳戶││││││21日20時26│││││││││分許│││││││││⑦106年11月││⑦29,987元│⑦國泰帳戶││││││21日19時24│││││││││分許│││││││││⑧106年11月││⑧29,987元│⑧國泰帳戶││││││21日19時25│││││││││分許││││├─┼───┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼─────┤│2│戴玫怡│106年11月21│以+00000000000門號│①106年11月│宜蘭縣頭城鎮│①4,890元│①國泰帳戶││││日17時56分許│撥打電話予戴玫怡，│21日11時29│民鋒路15號頭│││││││佯稱為OB嚴選網路購│分許│城郵局自動櫃│││││││物人員，因作業疏失│②106年11月│員機│②6,333元│②國泰帳戶│││││錯誤設定為多次扣款│21日11時31││││││││，需至提款機操作取│分許││││││││消│③106年11月│宜蘭縣頭城鎮│③9,985元│③玉山帳戶││││││21日22時33│民鋒路32號全│（不含手續│││││││分許│家便利商店之│費15元）││││││││自動櫃員機│││├─┼───┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼─────┤│3│郭翰駿│106年11月21│以+000000000000門│①106年11月│山腳郵局自動│①29,987元│①玉山商銀││││日19時30分許│號撥打電話予郭翰駿│21日22時20│櫃員機轉帳│││││││，佯稱為 東森 購物人│分許││││││││員，因作業疏失錯誤│②106年11月││②29,987元│②玉山商銀│││││設定為20筆訂單，需│21日22時43││││││││至提款機操作取消│分許││││└─┴───┴──────┴─────────┴──────┴──────┴─────┴─────┘
附表二┌────┬──────┬─────────────────────┐│給付對象│應給付總金額│給付方式│││（新臺幣）││├────┼──────┼─────────────────────┤│戴玫怡│6,362元│自判決確定日之次月起，分二十八期，依下列方││││式按月分期匯款至戴玫怡指定之中華郵政帳戶（││││戶名：戴玫怡，郵局：頭城郵局，存簿帳號：○││││0000000000000）：││││一、第一期至第二期，按月匯款新臺幣參仟元。││││二、第三期，匯款新臺幣參佰陸拾貳元。│├────┼──────┼─────────────────────┤│郭翰駿│17,992元│自判決確定日之次月起，分二十八期，依下列方││││式按月分期匯款至郭翰駿指定之中國信託商業銀││││行帳戶（戶名：郭翰駿，帳號：0000000││││二三一四四）：││││一、第三期，匯款新臺幣貳仟陸佰參拾捌元。││││二、第四期至二十期，按月匯款新臺幣玖佰元。││││三、第二十一期，匯款新臺幣伍拾肆元。│├────┼──────┼─────────────────────┤│朱盈臻│58,886元│自判決確定日之次月起，分二十八期，依下列方││││式按月分期匯款至朱盈臻指定之中華郵政帳戶（││││戶名：朱盈臻，郵局：北投石牌郵局，存簿帳號││││：00000000000000）：││││一、第四期至二十期，按月匯款新臺幣貳仟壹佰││││元。││││二、第二十一期，匯款新臺幣貳仟玖佰肆拾陸元││││。││││三、第二十二期至二十七期，按月匯款新臺幣參││││仟元。││││四、第二十八期，匯款新臺幣貳仟貳佰肆拾元。│└────┴──────┴─────────────────────┘