臺灣高等法院95年度上重訴字第23號刑事判決

裁判字號：臺灣高等法院95年上重訴字第23號刑事判決

裁判日期：民國95年11月30日

裁判案由：詐欺等

臺灣高等法院刑事判決95年度上重訴字第23號上訴人臺灣板橋地方法院檢察署檢察官上訴人即被告卯○○選任辯護人施正國律師
鄭惠蓉 律師 鄭旭廷 律師上訴人即被告Ｂ○○選任辯護人 張泰昌 律師
陳淑玲 律師上訴人即被告Ｆ○○選任辯護人 沈宏裕 律師
陳宏瑄 律師上訴人即被告癸○○
樓上訴人即被告壬○○上訴人即被告辛○○上訴人即被告亥○○上訴人即被告子○○上五人共同選任辯護人 林玉芬 律師上訴人即被告Ｅ○○選任辯護人 蔡明熙 律師上訴人即被告丙○○
之8上訴人即被告未○○上二人共同選任辯護人施正國律師上列上訴人因被告等詐欺等案件，不服臺灣板橋地方法院93年度金重訴字第4號，中華民國95年1月25日第一審判決（起訴案號：臺灣板橋地方法院檢察署92年度偵字第14101號、92年度偵字第17443號、92年度偵字第17805號、92年度偵字第18663號、93年度偵字第830號），提起上訴，本院判決如下：
主文原判決撤銷。
卯○○共同常業詐欺，累犯，處有期徒刑叁年貳月。如附表三、
四、五所示之物，沒收。Ｂ○○共同常業詐欺，處有期徒刑叁年。如附表三、四、五所示之物，沒收。
辛○○共同常業詐欺，處有期徒刑壹年捌月，緩刑肆年。如附表
三、五所示之物，沒收。Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、亥○○、子○○共同常業詐欺，各處有期徒刑壹年陸月，各緩刑叁年。如附表三、五所示之物，沒收。
丙○○共同連續幫助掩飾因自己重大犯罪所得財物，處有期徒刑壹年壹拾月。如附表六所示扣案物品，沒收。
未○○共同連續幫助掩飾因自己重大犯罪所得財物，處有期徒刑壹年陸月。如附表六所示扣案物品，沒收。
事實
一、卯○○曾於民國（下同）89年間因妨害兵役案件，經臺灣花蓮地方法院於90年2月2日以89年度花簡字第338號判處有期徒刑2月，於90年2月22日確定，同年4月10日易科罰金執行完畢，詎仍不知悛悔。
二、卯○○（綽號 阿水 或 水哥 ）、Ｂ○○（綽號 阿良 或 良哥 ）、己○○（綽號 阿漢 、 漢仔 ）、宙○○、丑○○（己○○、宙○○、丑○○部分，業經臺灣板橋地方法院以92年度簡字第4058號另案判決確定）、辛○○（綽號 小雯 ）、Ｅ○○（綽號 小玉 ）、Ｆ○○（綽號 小魚 ）、 巫瑋琪 （綽號 小艾 ）、壬○○（綽號 小秋 ）、癸○○（綽號 小傑 ）、亥○○（綽號 阿文 ）、庚○○（即辛○○之姊，綽號 米姐 或稱 米奇 ）暨姓名年籍不詳綽號 阿貴 、 小寶 （或稱 寶哥 ）、 阿順 、 小玲 、MICK
EY、姊夫（臺語）、 阿杰 、 阿興 、 阿成 、 阿軍 、阿文、小秋、 阿耀 、 阿俊 、 豬頭 、 小隻 （臺語）及其他尚多名姓名年籍不詳之成年男女，共同基於意圖為自己不法所有之常業詐欺犯意聯絡。卯○○（自90年間起）、巫瑋琪（自90年7月間起）、壬○○（自90年10月間起）、Ｂ○○（自91年2月間起）、Ｅ○○（自91年間起）、亥○○（自91年5月間起）、辛○○（自91年中起）、癸○○（自91年8月間起）、Ｆ○○（自91年10月間起）陸續加入「刮刮樂」詐騙集團。冒用如附表一所示英皇科技資訊有限公司等25家公司名義，寄發如附表一所示詐騙 文宣 ，向該詐騙集團所蒐得之姓名、地址資料寄發，圖使收件人誤信廣告內容，以為中獎。辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、巫瑋琪、壬○○、癸○○、亥○○則受庚○○之召募，以月薪新台幣（下同）3萬元至5萬元不等之代價，受僱至中國大陸（月薪由犯罪集團逕匯入成員在我國及中國大陸之銀行帳戶內），在詐騙集團所承租之中國大陸廈門市何厝、黃厝地區公寓內，接聽受騙者電話，並佯裝各類身分，致附表一所示之人陷於錯誤而匯款（匯款之日期、金額、帳戶均詳如附表一所示）；而卯○○則負責詐騙文宣印製、我國籍成員在中國大陸之接機、工作分配等工作，另與亦負責詐騙文宣印裝之Ｂ○○，及辛○○、己○○等並負責詐騙集團款項之調度。卯○○、Ｂ○○、Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、辛○○、亥○○、子○○等，均以實施此詐騙行為恃以維生。
三、又卯○○、Ｂ○○復與己○○、綽號「寶哥」，為取得裝訂寄發詐騙信件之處所及避免警方之查緝，乃共同基於行使偽造私文書之犯意聯絡，推由己○○於92年3月間先偽造「 梁谷 信」之印章後，冒用 梁谷信 名義與 李森雄 簽訂房屋租賃契約書，於房屋租賃契約書中偽造梁谷信之署押與印文，並將偽造完成之房屋租賃契約書交付李森雄而行使，向李森雄承租坐落桃園縣桃園市○○○路○○巷○號3樓房屋，足以生損害於梁谷信。嗣即以該房屋供宙○○、己○○、丑○○、辛○○及其他姓名年籍不詳成員藏匿暨裝訂詐騙文宣。嗣92年3月13日下午5時許，經警在臺北縣板橋市○○路○○號站前郵局前，查獲準備寄送前述詐騙信函之宙○○，並扣得如附表
三、四所示物品，經警循線循線查獲己○○、丑○○。復經警於同年7月20日中午12時許，在桃園縣桃園市○○路○○○號查獲卯○○後，由卯○○帶同警方至臺中市○○街○○號4樓搜索，同日下午5時30分許，帶同至桃園縣○○鄉○○○街○○○號18樓之1搜索；同日晚間10時許，帶同至桃園縣桃園市○○路○○○○號14樓之7搜索。同日下午5時，在桃園縣桃園市○○路○○○號辛○○住處搜索。卯○○於翌日凌晨3時許，再帶同警方至臺中縣○○鄉○○路○段○○巷○○號卯○○女友Ａ○○住處搜索，計扣得附表五、八所示物品。同年9月10日下午4時許，在花蓮縣○○鄉○○路○○○號查獲Ｂ○○，並扣得如附表九、十所示物品。
四、丙○○、未○○均能預見販賣人頭帳戶及電話予他人使用，可能掩飾不詳犯罪集團因重大犯罪所得財物之用，竟共同基於幫助洗錢之概括犯意聯絡，丙○○自90年間起，在自由時報、聯合報上登載廣告，各以約每支6千元、1萬5千元、每本1萬5千元至1萬8千元之代價，向不特定人分別收購行動電話（含SIM卡，下同）、市內電話及金融帳戶，再各以8千元、1萬8千元及2萬元之代價，售予本件詐騙集團及其他犯罪集團；未○○自92年1月間起至同年7月間止，則以每支1萬2千元至1萬3千元不等之代價，向不特定人收購或利用遊民前往申辦市內電話，再以1萬5千元之代價轉售予丙○○及其他犯罪集團。丙○○因之出售行動電話300餘具、市內電話500餘具、人頭帳戶100餘本，未○○則出售60餘具電話予丙○○。迄92年8月6日下午5時許（起訴書誤載為同日晚間8時許），經警循線在臺中市○○○街○○○號2樓之2，查獲丙○○、未○○、宇○○（宇○○部分，另經臺灣臺中地方法院94年金訴字5號判處有期徒刑5月），並扣得如附表六、七所示物品。
五、案經除 葉明芳 、巳○○外如附表一所示被害人訴由（起訴書漏載此部分）臺北縣政府警察局板橋分局報請臺灣板橋地方法院檢察署檢察官偵查起訴。
理由
壹、程序部分：
一、審判外陳述之證據能力問題：按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前四條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條之5第1項定有明文。本件上訴人即被告等11人於本院準備程序暨審理中均明確指稱：對本案卷內所有證據之證據能力無意見，同意作為證據使用（見本院95年4月20日準備程序筆錄、本院95年6月2日審判程序筆錄），況本案所有之警詢、偵訊筆錄均係於92年1月14日修正通過之刑事訴訟法施行前（即同年9月1日前）製作完成，有各該筆錄及相關文件可稽，依刑事訴訟法施行法第7條之3規定，該於舊法時期已製作完成，原屬具有證據能力之警詢及偵訊筆錄，其效力並不受修正後之新法規定所影響，從而本案卷內所附各共同被告之警偵訊供述乃均具有證據能力。
二、Ｂ○○警詢、偵訊自白之證據能力：被告Ｂ○○之辯護人抗辯：Ｂ○○於警詢筆錄製作前，已進行實質訊問，員警不僅向Ｂ○○恫嚇稱，如其提出460萬元賠償，即可轉為污點證人，如不配合詢問，則要施以毆打，使其無法見到父親或讓其送終，並要據聞而來之被害人記住Ｂ○○以利求償，暨Ｂ○○92年9月11日警詢時已選任辯護律師，承辦員警竟仍蠻橫拒絕辯護人在場，剝奪其權利，因而謂Ｂ○○之警詢及第一次偵訊自白均無證據能力云云。經查：⑴被告Ｂ○○第一次警詢係92年9月11日凌晨2時，因拒絕夜間詢問隨即結束，同日下午4時之第二次警詢，其辯護人張泰昌律師雖有到場，然迄原審卷2第181頁勘驗筆錄第13行前之詢問，辯護人僅被允許在偵訊室玻璃窗外觀看詢問過程，此除據承辦員警 陳學獎 證述在卷（見原審卷2第194頁）並經原審勘驗該次警詢筆錄屬實。按刑事訴訟法第245條第2項明定：「被告或犯罪嫌疑人之辯護人，得於檢察官、檢察事務官、司法警察官或司法警察訊問該被告或犯罪嫌疑人時在場，並得陳述意見。但有事實足認其在場有妨害國家機密或有湮滅、偽造、變造證據或勾串共犯或證人或妨害他人名譽之虞，或其行為不當足以影響偵查秩序者，得限制或禁止之」，目的乃在強化被告或犯罪嫌疑人之防禦權。然本件並無證據可資證明Ｂ○○之辯護人有前揭條項但書之得限制或禁止其在場或陳述意見之情事，而承辦警員明知被告Ｂ○○有委任張泰昌律師為渠辯護，卻違反上開規定，將辯護人阻絕於偵訊室玻璃窗外，使辯護人無法即時為被告Ｂ○○陳述意見，乃違反刑事訴訟法之強制規定，故此部分警詢內容當無證據能力，應予排除，惟其後（即第13行以後）被告Ｂ○○之警詢筆錄，業經承辦警員同意辯護人張泰昌律師進入，則該部分之警詢內容尚非無證據能力。⑵至辯護人張泰昌律師所指員警恐嚇被告Ｂ○○乙情，業經承辦員警陳學獎於原審及本院作證時否認在卷，並證稱：被告Ｂ○○之警詢筆錄是採一問一答，有錄音，是根據其自由意識所記載的，且依證人陳學獎所證本件透過監聽，早已知悉被告Ｂ○○在詐騙集團內之工作性質，故無須於進行筆錄製作前，先行詢問，被告Ｂ○○是否轉為污點證人亦非伊之職權，況據悉Ｂ○○獲取700餘萬元之不法利益，但Ｂ○○矢口否認，何有可能再命被告Ｂ○○提出400餘萬元之賠償金各節（見原審卷2第196至200頁、本院卷1第234至235頁），暨被告Ｂ○○之警詢筆錄，經原審逐字勘驗，並無發覺承辦警員有施以恫嚇之不當取供方法，有原審勘驗筆錄可稽（見原審卷2第167至185頁），而被告Ｂ○○之通聯早經監聽，亦有監聽卷乙卷可考，且翌日移送檢察官偵訊時，被告Ｂ○○仍坦承犯行，陪同之辯護人張泰昌律師亦以「被告Ｂ○○坦承犯行」為由向檢察官請求具保（見偵字17443號卷所附92年9月12日偵訊筆錄），益證員警陳學獎所證應合於實情，所辯被告Ｂ○○之警詢及第一次偵訊筆錄無證據能力云云，並不足取。
貳、實體部分：
一、有關被告卯○○部分：㈠上訴人即被告卯○○之供述與辯解：
訊據上訴人即被告卯○○固坦承確有從事刮刮樂詐騙行為無訛，惟辯稱：詐騙時間僅止91年7月至同年12月間，其於92年1月開始籌備𫃎糬店開張工作，即未再從事詐騙行為，而該三家𫃎糬店亦於同年3月開張，另其僅以英皇、時代、前瞻、 龍翔 、電訊通、百達、東方等七家公司詐騙，原判決附表一所列該七家公司以外部分，應係其他詐騙集團所為，與其無關，又同案被告己○○並未供稱，其亦有一同偽造文書之行為，原判決僅以「其不否認知悉己○○上址藏匿地點」及「其對己○○有支配能力」等空泛理由，遽認其為偽造文書罪之共同正犯，核與刑法偽造文書構成要件不符云云。
㈡認定被告卯○○犯罪事實所憑之證據及理由：
⒈被告卯○○迭次自白從事刮刮樂詐騙之行為：
經查被告卯○○⑴前於警詢時已自承：自91年年8、9月間加入詐騙集團，負責管帳及聯絡，曾前往中國大陸受訓約
4、5月，並與集團負責人為綽號「阿貴」男子約定於桃園縣桃園市某地當面領薪，約領得130萬元，渠旗下有己○○等語（見搜索卷第44頁至第47頁）；⑵嗣又於偵查中供稱：於91年5、6月間綽號「阿貴」男子負責詐騙集團臺灣部分之帳務管理，並指揮「阿漢」投遞刮刮樂信件，獲取130餘萬元等語（見偵字14101號卷第3頁反面至第4頁、第5頁），⑶復於原審羈押訊問時供稱：其於91年中起從事本件刮刮樂，綽號「阿貴」男子要其幫忙管帳、記帳、投遞文宣，手下包括「阿漢」、「阿杰」、「阿成」、「阿軍」，並於同年4、5月間分得130萬元，每月大約可分得20餘萬元，舉凡一案結束，「阿貴」即在桃園縣桃園市○○路某泡茶地點交付其即分得之130萬元，「阿貴」且曾透過手下轉交予其4、500萬元等語（見原審聲羈字395號卷第5頁正面至第6頁反面）；⑷後又於92年7月30日借訊之警詢中坦承：渠於91年初與綽號「阿貴」男子在中國大陸詳談後成立詐騙集團，由渠負責臺灣之事務，督導己○○等4人製作寄發詐騙信件等語（見偵字14101號卷第30頁反面至第31頁正面）；⑸且在原審準備程序中承認：其於91年7、8月間至同年12月間曾督導本件詐欺集團詐騙信件之寄發，並負責通知綽號「阿漢」之己○○等投遞，並由己○○找來宙○○及丑○○等情（見原審卷1第109、111頁、卷3第198頁）；⑹於原審審判程序中仍稱：其於91年下半年始從事本件詐欺行為，指示己○○投遞詐欺信件等語在卷（見原審卷4第243頁）。核與證人己○○於原審結證：其於91年7、8月間與被告卯○○從事寄送文件工作，每月薪資五萬元，其於中國大陸參與詐欺工作時，即曾見過被告卯○○等語相符（見原審卷4第178至179頁），亦與前揭內政部警政署入出境管理局號函暨入出境日期證明書所示，被告卯○○確實多次出入中國大陸等情一致，自堪信實。
⒉被告卯○○為該詐騙集團之核心人物：
又證人即同案被告Ｆ○○、癸○○、壬○○、亥○○、子○○等五人於原審時均指證：在中國大陸曾見過綽號「水哥」之被告卯○○，大家均稱且皆知被告卯○○為老闆等語；證人即同案被告辛○○亦證述：犯罪集團負責人為Ｄ○○○○○之被告卯○○，在中國大陸之成員均稱被告卯○○為老闆，並曾見被告卯○○指示「阿漢」、「小寶」從事所分配之工作等語；證人即同案被告Ｅ○○亦指稱：其至中國大陸廈門時，據接機者表示，係Ｄ○○○○○之被告卯○○派往接機，其至住宿地點時，即見被告卯○○，當時「米姐」亦在場，被告卯○○旋將其護照取去，在其食宿地點均可見被告卯○○，該食宿地點均由被告卯○○負責，而其他工作人員皆稱被告卯○○係負責人，且表示被告卯○○在臺灣散發宣傳品， 艾爾發 公司人員配置表據悉亦係被告卯○○所草創，被告卯○○且帶其等至廈門住宿地點，並在其等工地地點講話等語（見原審卷4所附94年11月10日審判筆錄）。以犯罪集團成員通稱被告卯○○為老闆，又有權扣留其他成員之護照，且出入犯罪集團實施詐騙之工作及食宿地點，復參與集團成員接機、工作分配、宣傳品印製等多項職務觀之，可知被告卯○○縱非最高負責人，亦應係該集團之核心。稽諸⑴被告卯○○前揭自白：渠於91年初與綽號「阿貴」男子在中國大陸詳談後成立詐騙集團，『由渠負責臺灣之事務』，督導己○○等四人製作寄發詐騙信件等語；⑵卷附被告己○○與卯○○監聽譯文所示內容：己○○與被告卯○○於92年7月6日晚間10時40分許之通話中，卯○○明確表示如己○○等出事，受判刑移監花蓮，其即有辦法安排等語（見己○○監聽卷第65頁），及詐騙集團成員曾電告被告卯○○，表示大、 小張 之文宣已經印畢，卻遭到查緝， 大張 部分幸好僅印製16萬份，小張部分無日期尚可留用，大張只得丟棄，以求卯○○核辦（見卯○○監聽卷第19頁）等情。⑶被告卯○○於92年6月16日下午4時許去電己○○，互相探討檢察官偵查過程，並要求己○○傳達被查獲成員於翌次開庭時，取出最舊衣服出庭，穿著必須樸實，佯稱自新及伊係閱讀報紙應徵時受騙，復主動向己○○敘及：「那一天我遇上一個工廠的人，他說你們 阿洸 （即宙○○）出事前一天，就去那間郵局處理過，隔天他載3萬5千（指詐騙文宣件數）給阿洸，問阿洸要去哪裡處理，阿洸說也要去那一間處理，說那一間他有認識的，結果倒2千（指詐騙文宣件數）進去後，要倒的時候就被抓了……」等語（見卯○○監聽卷第21至22頁），而該情狀，經核亦確與宙○○被查獲情形契合，凡此均足徵，被告卯○○顯對集團成員訊息可翔實掌握，並確有負責詐騙文宣印製、我國籍成員在中國大陸之接機、分配工作及款項調度之犯行，益證其必係居於集團之核心重要地位，無疑。
⒊被告卯○○犯罪時間之認定：
另據被告Ｆ○○於原審供稱：伊看過被告卯○○，因為大家都叫他老闆，伊是從90年10月或11月左右加入等語；被告壬○○則供稱：伊是90年8月、9月過去（中國大陸）到91年底回來，伊在那邊的老闆是「阿水」，即92年度偵字第1410號卷第49頁穿黑衣服及第66頁照片裡的人（即被告卯○○）；被告Ｅ○○亦供稱：老闆是被告卯○○，伊是90年的年中去大陸等語；被告辛○○供稱：伊是90年5月去大陸的，負責人真實姓名伊不知道，綽號是「阿水」，並就前述照片為指認；被告亥○○供稱：伊是90年5月去的（中國大陸），92年2月或3月才回來，負責人就是被告卯○○，我們稱他為「水哥」，現場都是聽他指揮，並就前述照片為指認；被告子○○供稱：伊是90年7、8月份去大陸，伊在大陸時，都是在三樓接聽電話，那裡的負責人只知道是「阿水」，並就前述照片為指認（詳均見原審卷1第66、71、72、74、76、78頁），及己○○於原審結證稱：伊於91年7、8間與被告卯○○從事寄送文件工作，每月薪資五萬元等語（見原審卷4第178至179頁）；暨參諸卷附己○○與卯○○監聽譯文所示內容（即前述卯○○向己○○表示，如己○○等出事，受判刑移監花蓮，其即有辦法安排，及詐騙集團成員電告卯○○，文宣已印製完畢卻遭到查緝乙節），足證被告卯○○從事刮刮樂詐騙之時間係自90年間（即90年5月亥○○、辛○○前往中國大陸前，即已開始）起，迄至本案為警查獲之日止。卯○○上訴辯稱：其從事刮刮樂詐騙行為，僅91年7月至12月間，92年1月後乃開始籌備𫃎糬店開張工作，即未再從事詐騙行為云云，自不足採信。又期間卯○○曾否出資與他人共同經營𫃎糬店，顯與本件犯行之認定無關，此由上開共同被告之證述及監聽譯文即足為證，其於本院審理中請求傳喚同案被告亥○○、 吳璟琪 、 巫偉琦 、Ｅ○○到庭證實確有開設𫃎糬店之事實，尚不足資為有利之認定。
⒋被告卯○○冒用附表一所示公司名義進行詐騙之事證：
被告上訴另辯稱：其僅冒用英皇、時代、前瞻、龍翔、電訊通、百達、東方等七家公司詐騙，原判決附表一所列該七家公司以外部分，應係其他詐騙集團所為，與其無關云云；辯護人則為被告辯稱：附表一編號1至21之被害人確係被告所詐騙無誤，惟員警所查獲己○○、宙○○、丑○○之扣押物中尚有「刮刮樂詐騙廣告信件5000封」，原審附表三漏未列載，該信件現業已遭板橋地檢署銷毀，是無法證明本案被告卯○○涉有詐騙附表一編號22至44所示之犯行云云。惟查：⑴據被告Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、辛○○、亥○○、子○○等七人於原審之供述，本件詐騙集團冒用之對象，依附表之被害人所述且 屬渠 等被告記憶所及者，乃包括英皇公司、東方公司、時代公司、龍翔公司、怡光公司、前瞻集團、電訊通公司、百達公司，此如附表一編號1至26，而其中即不乏兼有冒用佳普公司（如編號4）、律正國際律師事務所（如編號5、8、9、
14、15）、 陳律正 、 陳惠蘭 （均如編號6、7、9）、林 順財 （如編號9）、晉達國際會計事務所（如編號11）、傑禾公司（如編號17）、華凌國際會計師事務所（如編號21）、鵬達公司（如編號22）、 華誠金 融控股有限公司（如編號24）等作為發信人或文宣製作人，故被告癸○○亦不否認尚有其他偽冒對象（見原審卷1第69頁），即屬可信。此外，同案復查有宙○○、己○○、丑○○冒用展驊公司及鷹格公司寄發詐騙文宣，且丑○○於本院審理時亦證實，附表一編號5、6、8、9、13、14、15的信件都是（見本院卷2第168頁），而被告卯○○嗣於呈送本院之刑事陳報狀中亦不諱言確有詐騙附表一編號1至21之被害人（見本院卷3第204頁），均可證之。⑵至附表一編號27至44所示之馮 林美馨 等被害人，均係承辦警員於扣獲宙○○等所有如附表三編號21所示電腦後，循線查悉其等被害，且核諸如附表一所示其中告訴人提出之證物，適與被告Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、辛○○、亥○○、子○○所承犯罪情節，及附表一編號1至26所示告訴人暨被害人指訴之犯行互有交集。尤以其中收受有關香港賽馬會之詐騙文宣中，關於香港彩券局之「券」字印刷，均誤繕為「卷」字，且被告卯○○於原審準備程序中亦自承督導詐騙信件之寄發，負責通知綽號「阿漢」之己○○等投遞，並由己○○找來宙○○及丑○○（詳如前述）。⑶另附表一編號45所示之被害人戊○○，其受詐騙情形顯與前述被害人相同，且經承辦員警陳學獎到院結證：「（戊○○部分）根據資料，犯罪型態是與本案一樣，係同一詐欺集團所為；查獲的資料裡面，有亞洲華富電子公司的資料」（見本院卷1第236頁），而卷附臺北縣政府警察局板橋分局刑事案件報告書所附之偵破「卯○○刮刮樂詐騙集團案」假冒公司一覽表中亦確有「亞洲華富電子科技有限公司」（見他字1770號卷第48頁），核與被告壬○○、亥○○於警詢中供稱：都是以小名稱呼，有冒用「亞洲」……等公司名義印製詐騙廣告乙情相符（見偵字17805號卷1第234、256頁），再被告卯○○、Ｂ○○、庚○○、辛○○、癸○○、壬○○、亥○○、子○○遞送本院之與被害人之和解書中亦均包含戊○○在內，又告訴人戊○○警詢所供：自稱李經理之男子告訴伊，說伊中獎獎金已經轉投資到香港賽馬會彩券局，伊匯款後收到對方寄來之會員卡、契約書、香港彩券局收迄憑證等資料等情（見偵字17805號卷2第63至64頁），亦與後段㈢⒉⑵所述查獲之資料相符，足證戊○○亦屬本件之被害人無訛。雖被告亥○○嗣於本院審理中改稱：還有亞洲科技公司未列入附表內，但伊記得並沒有亞洲華富科技公司云云，其餘被告亦均辯稱：渠等沒有要戊○○匯款，也沒有以華富電子公司的名義發函云云（見本院卷3第97頁背面、卷1第236頁），惟上開附表，係承辦員警就所查獲之詐騙廣告信件中翔實整理而出，自無漏列亞洲科技公司，反編造虛列亞洲華富科技公司之理，況員警於詢問前，乃先經提示螢幕與相關資料，亦為被告亥○○所供明（見本院卷1第236頁），其事後翻卸之詞，尚不足採信，其餘被告否認之詞亦非可採。⑷關於判決附表一編號42之告訴人巳○○被詐騙金額多寡，據告訴人巳○○於警詢供稱：「我於92年3月11日上午11時許，在臺北市彰化銀行信義分行，匯款至板橋郵局後埔分行，匯款號碼00000000000000號（戶名） 張總華 ，原因是我於92年2月24日收到 康柏 公司寄來的即時刮刮樂，後來我打電話至00-0000000號後， 彭思婷 接聽，說我已中二獎港幣25萬元整，就請我匯8萬1千5百元新臺幣15%的稅金」、「（你匯款的次數及金額？）我共匯款八次，金額共108萬1千5百元整」（見偵字17805號卷3第46頁反面），告訴代理人 蔡茂松 律師於本院95年6月16日審判程序中陳稱：庭呈陳報狀（附於本院卷2第85至89頁），巳○○被詐騙之金額為42萬，非原審判決認定之8萬1千5百元。然嗣於95年8月14日再次陳報狀中又改稱：請求本院查明更正巳○○，受損金額為128萬1千5百元（見本院卷3第227頁之刑事陳報狀），前後不一，經查，由於巳○○所言之匯款八次，並未言明帳號與戶名，無從稽考，亦無其他證據可資證明被詐騙金額共108萬1千5百元，告訴代理人陳報狀中改稱受損金額為128萬1千5百元，亦無證據足佐，比對告訴代理人於本院所陳報相關匯款單據共42萬元，應以42萬元為被詐騙金額，較為可採。⑸又辯護意旨稱：己○○、宙○○、丑○○乙案所查獲之刮刮樂詐騙廣告信件5000封業已銷毀，無法證明被告卯○○如附表一編號22至44之犯行云云，惟查己○○既受僱於卯○○，為卯○○之手下，卯○○復自承督導己○○投遞，並由己○○找來宙○○及丑○○等各情，均已詳述如前，而該銷毀之5000封信件，其上所冒用之公司名稱，亦經承辦員警詳列於前述刑事案件報告書之附表，有該附表在卷可參（見他字1770號卷第48至50頁），此部份所辯，自不足採。⑹綜上，堪認附表一所示均屬本件詐騙集團之受害者，被告卯○○上訴所辯，顯係冀求減輕刑責之詞，並不足採信。
⒌被告卯○○、Ｂ○○亦係偽造文書罪之共同正犯：
⑴另查己○○、宙○○、丑○○分別於91年2、3月間，與姓名年籍不詳、Ｃ○○○○○之成年男子共同基於詐欺取財之犯意聯絡，又己○○與綽號「寶哥」（或稱小寶）之人共同基於行使偽造文書之犯意聯絡，由己○○偽造「梁谷信」之印章後，在房屋租賃契約書上偽造「梁谷信」署押與捺印，向李森雄承租坐落桃園縣桃園市○○○路○○巷○號3樓房屋，將偽造完成之房屋租賃契約書交付李森雄而行使該偽造之私文書，又由宙○○、己○○及丑○○在上址，裝訂綽號「寶哥」印製之展驊公司、鷹格公司為寄件人名義之玄○○○（含詐騙文宣）實施詐騙犯行，為警於92年3月13日下午5時許，在臺北縣板橋市○○路○○號站前郵局前，查獲準備寄送信函之宙○○，再經警循線查獲己○○、丑○○，案經臺灣板橋地方法院另以92年度簡字第4058號判處宙○○、丑○○各有期徒刑1年，均緩刑5年，判處己○○有期徒刑1年2月，緩刑5年確定等情，此有前開刑事判決在卷可稽，並有本案卷附之己○○通訊監察譯文可據。⑵又本件犯罪集團成員包括Ｃ○○○○○（或稱寶哥）之人乙情，業據己○○於原審結證在卷（見原審卷4第180頁），其於警詢時亦曾供稱：該刮刮樂集團是以Ｄ○○○○○的卯○○為實際老闆，還有綽號米姐、良哥、寶哥、 勇哥 等上層的人等語（見偵字17805號卷1第111頁）；且本件犯罪所使用之艾爾發市場問卷調查表係Ｃ○○○○○者所設計，復經證人壬○○於原審證述明確（見原審卷4第92頁），互稽以觀，應確有Ｃ○○○○○之人，無疑。⑶參以被告卯○○於偵查中並不否認知悉己○○桃園市上址藏匿地點之事實（見偵字14101號卷第3頁）；及被告卯○○上開自白，督導己○○等四人製作寄發詐騙信件，負責通知綽號「阿漢」之己○○等投遞，並由己○○找來宙○○及丑○○等情；暨己○○於原審結證：其於91年7、8月間與被告卯○○從事寄送文件工作，每月薪資5萬元等語（見原審卷4第178至179頁），足見己○○乃被告卯○○之手下，受僱於卯○○，並受卯○○等集團上層之人指揮從事詐欺信件之寄送。⑷己○○警詢時雖僅供稱是綽號「良哥」之Ｂ○○教伊這樣做的才安全等語，惟其復供稱：該刮刮樂集團是以Ｄ○○○○○的卯○○為實際老闆，還有綽號米姐、良哥、寶哥、勇哥等上層的人；「良哥」Ｂ○○是臺灣的大總管，「水哥」卯○○則是集團的大老闆，負責臺灣及大陸兩邊的所有事務，「米姐」庚○○則是負責大陸方面的事務大總管等與（見偵字17805號卷1第110頁反面至111頁反面），而承租上址該屋以供裝訂寄發詐騙信件，顯屬詐騙作業程序之一環，且其等所從事者既係不法之詐騙行為，為躲避查緝，而冒用他人名義承租該屋亦屬當然，自亦在被告等之初發犯意範圍內，且己○○乃集團之下手，受被告卯○○、寶哥、Ｂ○○等上層之指示（按：被告卯○○自承督導己○○等投遞，已如上述，至Ｂ○○亦具指導己○○之能力與地位，則另敘明於後），則被告卯○○、Ｂ○○、Ｃ○○○○○之成年男子就己○○偽造梁谷信之印章，及在房屋租賃契約書上偽造「梁谷信」署押與捺印承租李森雄前址，並行使該偽造之私文書乙事，自具共同之犯意聯絡。⑸另證人己○○於原審92年8月13日羈押訊問時，即明確供稱「害怕卯○○他們報復」等語（見聲羈字435號卷第4頁），嗣於原審中復證實卯○○於案發後，曾主動打電話向伊詢問案情進展（見原審卷4第181至182頁），參以被告卯○○於偵查中所自承：「（己○○等人前幾個月被查獲知否？）知道；（為何還在電話裡教他們如何應訊？）因他是我下線，且是我朋友，我必須幫他」等語（見偵字14101號卷第4頁），及己○○於92年7月7日晚間9時30分許與Ｂ○○互相聯繫，談論之內容不脫成員被查獲後應如何勾串，Ｂ○○且知悉成員被監聽乙事，並要己○○誤導辦案，及於偵審時假意悛悔，復教導己○○向被告卯○○索款（見己○○監聽卷第54至58頁），暨卯○○嗣交付己○○50萬元之高額款項（見搜索卷第50頁）等情，足徵證人己○○嗣於原審翻異證述：警詢時伊有說，不知道誰是大老闆，因為警察說大家都說卯○○是大老闆，伊說伊不清楚他到底是不是大老闆，伊有表示「阿貴」才是負責人，但警察不採信云云，及梁谷信印章乃Ｃ○○○○○之人指示綽號「豬頭」或「小隻（臺語）」刻印，由小寶指示伊去承租房屋；伊當時提到豬頭與小隻拿東西給伊，但警察認為豬頭與小隻的作為，就是Ｂ○○的作為，伊也沒有向警察提到「良哥」（即Ｂ○○）所做的事；並稱被告卯○○係於92年農曆過年前即退出本件詐騙集團云云（見原審卷4第178至188頁），顯係為被告卯○○、Ｂ○○開脫之詞，並不足採信。被告卯○○上訴辯稱：己○○並未供稱伊亦有一同偽造文書之行為，原判決僅以伊不否認知悉己○○上址藏匿地點、伊對己○○有支配能力等空泛理由，遽認伊亦為偽造文書罪之共同正犯，核與刑法構成要件不符云云，尚非可採。
二、被告Ｂ○○部分：㈠上訴人即被告之供述與辯解：
訊據上訴人即被告Ｂ○○矢口否認參與本件刮刮樂團之詐騙犯行，辯稱：其於88年間即返回花蓮縣光復鄉照料雙親，並與證人辰○○共同合夥栽植花卉，不可能分身參與起訴書所載之犯行云云。
㈡認定犯罪事實所憑之證據及理由：
⒈被告Ｂ○○於警詢（辯護人在場部分）、偵訊時曾自白犯行：
經查被告Ｂ○○於警詢中（辯護人在場部分）已供承：渠經表弟卯○○介紹進入本件詐騙集團，卯○○為渠上司，並認識集團內之庚○○、己○○、丑○○及綽號小傑、小安、鴨子、POKI、 小波 、 小可 、娃娃、 阿亮 、 阿醜 等人（見原審卷2第181至184頁）等語，嗣於偵查中仍向檢察官坦承：渠與被告卯○○為表兄弟關係，且自91年2月25日起加入本件詐騙集團，協助被告卯○○作帳，並將款項匯出與匯入，經手之款項約300萬元許，渠可領得月薪5萬元且由被告卯○○提供分紅，獲利約565萬元許，分紅所得並借用友人之妻酉○○名義購買BMW廠8L-9881號自用小客車使用，被告卯○○所使用之公司名稱經常更換，然其中之一為東方公司等語（見偵字17443號卷第39頁反面至第40頁反面），且於原審中對於渠綽號為「阿良」及證人Ｅ○○證述在中國大陸時即曾聽聞其綽號「阿良」乙事，並無爭執（見原審卷4第104頁），而證人即被告卯○○女友Ａ○○於原審亦證實「被告Ｂ○○之綽號為阿良」無誤（見原審卷4第192頁），可徵被告Ｂ○○確屬本件詐騙集團之成員。同案被告卯○○雖謂：其所認識綽號「阿良」男子，並非被告Ｂ○○，其稱被告Ｂ○○之綽號為「 阿弟 」云云（見原審卷4第241頁），顯係出於迴護被告Ｂ○○之意，不足採信甚明。
⒉同案被告之指證：
又證人即同案被告Ｅ○○、亥○○，於原審均證稱：渠等在中國大陸工作時，即曾聽過綽號「阿良」之人（見原審卷4第99、103、118頁），足見被告Ｂ○○非無涉案。另庚○○為該犯罪集團之會計，已據其妹即同案被告辛○○證述在案（見原審卷4第107頁），而證人辛○○復證以：
其於偵查中所述詐騙集團人員包括其姊、「阿水」、「阿良」、「阿漢」等人係依渠意思所為之陳述，蓋其因庚○○介紹而認識綽號「阿良」之被告Ｂ○○，其為集團匯款之款項係由綽號「阿漢」之男子提供，「阿漢」與「阿良」彼此有聯絡，其與「阿漢」住於桃園縣桃園市○○路公寓從事詐騙期間，亦曾聽見「阿良」與「阿漢」互有連繫等語明確（見原審卷4第107、109、110、115頁），益徵被告Ｂ○○與本件犯罪集團連繫密切。尤以，證人即共同被告己○○於原審亦證述：伊經「米姐」介紹認識被告Ｂ○○，並表示如果有事，可請教被告Ｂ○○等語綦明（見原審卷4第187至188頁），茲以庚○○在犯罪集團內之會計地位，而己○○遇有問題，即可請教被告Ｂ○○，益見被告Ｂ○○於犯罪集團中之指導地位。再者，證人即同案被告丙○○亦於原審中證稱：曾見過綽號「良哥」之人，且見過1、2次面，「良哥」綽號「豬頭」，至警方提示照片時，伊始知悉「良哥」即係被告Ｂ○○，被告Ｂ○○曾與伊出售電話與帳號之對象即綽號「 小毛 」之人至臺中找伊，伊最初販售市內電話時，有關指定轉接與遙控轉接係詢問「阿良」等語翔實（見原審卷4第198至200頁），均可證被告Ｂ○○涉足本件詐騙集團。
⒊被告Ｂ○○涉足本件詐騙集團之相關物證：
參諸被告Ｂ○○曾出境至中國大陸，且與本件詐欺集團之核心人物庚○○會面乙節，業據被告Ｂ○○自承無訛，且有渠護照、入出境查詢結果瀏覽表、內政部警政署入出境管理局94年1月6日境信栩字第09311396750號函暨入出境日期證明書存卷可稽。職是，被告Ｂ○○亦曾因本件犯行而至中國大陸與詐騙集團聯繫，可謂確鑿。被告Ｂ○○於原審雖極力否認與庚○○間有何詐欺行為之聯絡，然庚○○與被告Ｂ○○於92年5月28日下午2時57分許、同年6月28日晚間11時45分許、同年7月18日上午9時48分許、同日晚間11時12分許、同月20日下午3時50分許、同月20日下午5時4分許之通話，緊密討論集團成員暨相關事務，Ｃ○○○○○、冒用怡光公司部分，從事未久即被斷線，應予丑○○之薪資，及與庚○○商議如何匯款，另命庚○○電洽丙○○報價，尚提及桃園縣桃園市○○路○○○號被告卯○○所設店面被警方搜索，成員可能供出卯○○等情（見庚○○監聽卷第3至6頁、第35至38頁、Ｂ○○監聽卷第11
4、117、119、130頁），皆可見被告Ｂ○○所辯，要非事實。又被告Ｂ○○前於92年4月28日凌晨2時54分許與電話號碼0000000000號來電中，主動敘及：之前曾將一倉庫交予己○○，己○○交予宙○○，宙○○卻未繳房租等語，並甚訝異警方為何不逕至己○○住處予以逮捕，並再三詢問依當時情事，可否繼續運作（見Ｂ○○監聽卷第37至39頁），復可知被告Ｂ○○確有參與本件詐騙集團之實施。
⒋被告Ｂ○○在集團中之地位：
另據卷附通訊監察譯文所示內容：⑴92年4月29日晚間7時28分許，被告卯○○撥與Ｂ○○通話時，被告Ｂ○○曾提及：「像之前大胖子他們被抓的工廠十幾個人，『頭』也不過花150萬元，其他成員10幾萬元，所以我要付給『漢仔』（按即己○○）那麼多嗎？……且又沒收到傳票和判刑，應該暫時不用給『漢仔』他們那麼多錢吧！」等有關己○○遭查獲後，是否應提出款項予己○○之情節（同上監聽卷第33頁）。⑵被告卯○○於同年6月16日下午4時許於與己○○通話中，提及己○○曾跟隨Ｂ○○學習，並命己○○於與渠通畢電話後，應去電予被告Ｂ○○乙節（見被告卯○○監聽卷第22、23頁）。⑶己○○於同年7月7日晚間9時30分許與被告Ｂ○○互相聯繫，彼此談論之內容不脫成員被查獲後應如何勾串，被告Ｂ○○且知悉成員被監聽乙事，並要己○○誤導辦案，及於偵審時假意悛悔，復教導己○○向被告卯○○索款（見己○○監聽卷第54至58頁），而前此，於同日晚間8時54分許被告卯○○、Ｂ○○間通話時，被告Ｂ○○亦詢問被告卯○○是否已給付款項予己○○乙事（見己○○監聽卷第112頁），互稽所見，被告Ｂ○○與本件詐騙集團之成員即己○○、被告卯○○不祗確有聯繫，且具有指導己○○之地位與能力。共同被告己○○於警詢時供稱：「良哥Ｂ○○是臺灣的大總管，包括人頭電話、帳戶、廣告單印製等所有事務，都是由『良哥』負責，水哥卯○○是集團的大老闆，負責臺灣及大陸兩邊的所有事務，米姐、庚○○則是負責大陸方面的事務大總管」（見偵字17805號卷1第111頁反面）等情應非子虛。
㈢綜上所述，被告Ｂ○○等犯罪事證均臻明確，其等犯行顯堪
認定，至被告於本院審理中聲請傳喚證人辰○○，到院證稱其與被告Ｂ○○從89年底迄92年清明節，合夥栽種花卉，亦有請工人作，合夥期間被告Ｂ○○差不多都在花蓮，每天工作前都會向伊買檳榔云云（見本院卷1第236頁正反面），惟查其並未提出合夥或輪值之相關證明，復稱合夥資金沒有統計有多少錢，結束合夥關係後，到現在也還沒有結算等語，則是否確有合夥乙情容值懷疑，又以被告Ｂ○○係居於集團大總管之地位，僅須指示聯絡即可，尚非須親自接聽電話或印製、寄送文宣，此觀己○○於原審證稱：「（你有無常常與Ｂ○○電話聯繫？）還好，包括我住在桃園那段期間；Ｂ○○沒有住在桃園；當時Ｂ○○住哪裡，我不清楚；（你如何認識Ｂ○○？）是米姐介紹認識的，她並表示如果有什麼事情，可以請教Ｂ○○」（見原審卷4第183、185、187頁）等語暨上述監聽譯文即明，是縱使被告確曾出資與證人辰○○共同栽種花卉，亦與被告Ｂ○○有無參與本件犯行無涉，尚難資為對被告有利之認定。
三、有關被告Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、辛○○、亥○○、子○○、丙○○、未○○部分：
㈠上訴人即被告Ｆ○○等九人之供述與辯解：
訊據上訴人即被告Ｆ○○等九人並不否認上揭所載犯行，僅就原審量刑及沒收部分有所爭執，被告Ｆ○○辯稱：其不服原審量刑過重；被告丙○○、未○○則辯稱：原判決附表六編號21所示扣案之385萬9千5百元，並非渠等犯罪所得，而係共犯宇○○因洗錢犯行所得之財物；其餘六人則辯稱：想要與被害人和解，請求給予緩刑諭知云云。
㈡認定犯罪事實所憑之證據及理由：
⒈此部份犯罪事實，業據被告Ｆ○○等九人於原審調查時坦
承不諱（見原審卷1所附93年11月4日審判筆錄、卷4第197頁、第203至204頁），嗣於本院審理時亦不否認（見本院卷1第147頁），並據告訴人Ｈ○○等卅四人（即Ｈ○○、天○○、寅○○、申○○、 陳玫如 、 蘇慧齡 、地○○、 林錚薇 、 劉美芳 、 林杏秋 、 黃素蓉 、 連文恭 、戌○○、 葉昭宜 、 林滿 、丁○○、 王風淇 、 陳于森 、 劉宗維 、 馮林美馨 、Ｉ○○、 王莉 雯、 陸梅華 、 陳月琴 、 陳信義 、 蕭敏 、 陳杉妹 、 郭素秦 、 羅志凌 、 呂雪珍 、 蔡寶順 、 鄭惠婷 、甲○○、 蔡玉春 ）及證人 張遠 （即被害人 張家鎔 之父）於警詢；被害人葉明芳、巳○○二人於警詢，告訴人乙○○、午○○、黃○○三人於警詢及原審指訴綦詳；暨證人即同案被告己○○於原審結證屬實（見原審卷4第182頁）。⒉又除丙○○、未○○二人外，其餘七人供稱出境至中國大
陸從事詐騙集團電話接聽工作乙事，亦有內政部警政署入出境管理局94年1月10日競信恩字第09410002930號函暨入出境日期證明書、同月24日境信雲字第09410247940號函暨被告入出境日期證明書等附卷可證，此外尚有扣案之百達公司廣告文宣、收件人葉昭宜信封、收件人蘇慧齡宅急便收據、香港賽馬會彩券局聯合管理委員會登記費用收訖憑證及會員費用收訖憑證、香港賽馬會彩券局聯合委員會之文宣、簽約書、簽約證明書、香港賽馬協會彩券局會員卡貴賓卡暨簡介文宣、即時刮刮樂前瞻集團領獎通知書、艾爾發公司名片、本件詐騙集團成員在大陸期間照片、詐騙集團月薪匯款帳戶明細表、被告Ｆ○○中國大陸交通銀行存摺影本繫提款卡、信用卡業務收據、中國銀行廈門分行存摺掛失申請書回單、景福旅行社收費明細表、被告Ｆ○○中國信託商業銀行存摺影本、被告辛○○通訊監察譯文及如附表三、四所示扣案物品得憑。而被告丙○○、未○○所自白之犯行，則有同案被查獲人宇○○之供述可憑及查獲現場照片25幀、通訊監察譯文乙宗及如附表六所示之扣案證物可佐，足徵被告Ｆ○○等九人前述之自白與事實相符，堪可採信，被告Ｆ○○等九人之犯行亦可認定。
四、論罪：㈠新舊法之比較適用：
⒈按刑法修正前所謂常業犯，指反覆以同種類行為為目的之
社會活動之職業性犯罪而言，最高法院著有85年台上字第510號判例可參。本件被告卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○等所犯多次詐欺犯行，經檢察官以常業詐欺一罪起訴，本院審理結果，亦認為構成常業詐欺罪，雖民國95年7月1日修正施行之刑法，已刪除第340條常業詐欺罪之規定，但本件被告卯○○等所犯本罪之時間在刑法修正施行前，而當時常業詐欺罪，其法定本刑為一年以上七年以下有期徒刑，得併科五萬元以下罰金，刑法修正後，因常業犯已經刪除，應將所犯詐欺多罪分論併罰，合併計算其法定最高本刑為應較原常業犯之法定刑為重，依刑法第2條第1項之規定比較結果，應適用較輕之修正前刑法第340條而論以常業詐欺罪。
⒉次按，洗錢防制法於85年制定時，同法第2條第1款規定：
「本法所稱洗錢，係指下列行為：一、掩飾或隱匿因自己或他人重大犯罪所得財物或財產上利益者……」，又第9條第1項前段復規定：「洗錢者，處五年以下有期徒刑，得併科新台幣三百萬元以下罰金」，同法於92年2月6日修正公布，同法第2條第1項並無修正，惟於第9條第1項修正為：「犯第二條第一款之罪者，處五年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金」，同法第15條且規定，於本法自公布後六個月即92年8月6日施行。查本件被告丙○○、未○○連續實施本件洗錢犯行迄92年8月6日終了，故依法應適用新修正之洗錢防制法，在此指明。
㈡被告卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○部分：
⒈核被告卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○
○、壬○○、癸○○、亥○○等於本件詐欺集團中所為，均係犯修正前刑法第340條之常業詐欺取財罪；其彼此間對於前開常業詐欺取財犯行，均有意思聯絡，並各有行為分擔，皆為共同正犯。
⒉又同案被查獲人己○○偽造「梁谷信」印章，復在房屋租
賃契約書中偽造「梁谷信」之署押與印文，並行使之，則係犯同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪。其以一行為接續在二份房屋租賃契約書中偽造「梁谷信」署押及印文，應分別評價為一偽造署押及一偽造印文行為，而偽造印章、偽造署押、印文、偽造私文書等低度行為，均應為行使偽造私文書之高度行為所吸收，不另論罪。被告卯○○、Ｂ○○與Ｃ○○○○○之不詳男子，就上開行使偽造私文書犯行，與己○○顯均有意思聯絡及行為分擔，亦屬共同正犯。
⒊查被告卯○○、Ｂ○○行為後，94年1月7日修正公布之刑
法，自95年7月1日施行，修正後之刑法刪除第55條關於牽連犯之規定。本件被告卯○○、Ｂ○○所犯行使偽造私文書罪，係為達其實施詐欺取財之目的，所犯上開常業詐欺取財、行使偽造私文書二罪間具有手段與目的之牽連關係，屬牽連犯，依修正前即行為時之規定，應從一重之常業詐欺取財罪處斷；依修正後之刑法既已刪除牽連犯之規定，則所犯上述各罪應依數罪併罰之規定分論併罰。比較新舊法之規定，修正後之規定並非較有利於被告，依刑法第2條第1項之規定，應適用行為時之法律，即適用修正前刑法第55條牽連犯之規定，從一重之修正前常業詐欺取財罪處斷。
⒋起訴書對被告Ｂ○○所涉行使偽造私文書部份之犯行雖漏
未論列，惟所犯行使偽造私文書罪，係為達其實施詐欺取財之目的，故與起訴有罪之常業詐欺罪間，有手段與目的之牽連關係，屬牽連犯，為裁判上一罪，本院自得併予審究。
⒌另按新修正刑法第二條第一項之規定，係規範行為後法律
變更所生新舊法律比較適用之準據法，於新法施行後，應適用新法第二條第一項之規定，為「從舊從輕」之比較。新修正刑法第47條第1項關於累犯加重規定「受徒刑之執行完畢，或一部之執行而赦免後，五年以內故意再犯有期徒刑以上之罪者，為累犯，加重本刑至二分之一。」，對新法施行前，故意再犯有期徒刑以上之罪，構成累犯之加重規定，新舊法並無不同，依新修正刑法「從舊從輕」原則，應適用修正前刑法第47條規定。查被告卯○○前於89年間因妨害兵役案件，經臺灣花蓮地方法院於90年2月2日以89年度花簡字第338號判處有期徒刑2月，於90年2月22日確定，於90年4月10日易科罰金執行完畢等情，有卷附之本院被告前案紀錄表可稽，其於五年內再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，應依修正前刑法第47條規定，加重其刑。
㈢被告丙○○、未○○部分：
⒈核被告丙○○、未○○所為，係犯刑法第30條第1項、洗
錢防制法第9條第1項之幫助洗錢罪，起訴書認係犯洗錢防制法第同條第2項之罪，尚有未洽，惟起訴書所論與其等應論之罪，二者之社會基本事實並無歧異，故本院自得逕為變更起訴法條。
⒉被告未○○蒐羅而得之電話，係售予被告丙○○，均係出
於幫助詐騙集團洗錢之用，故其等彼此間應有犯意聯絡，並互有行為分擔，亦屬共同正犯。
⒊按被告行為後，刑法第56條連續犯之規定，業於94年2月2
日修正公布刪除，定於95年7月1日施行，則被告之犯行，因行為後新法業已刪除連續犯之規定，此刪除雖非犯罪構成要件之變更，但顯已影響行為人刑罰之法律效果，自屬法律有變更，依新法第2條第1項規定，比較新、舊法結果，仍應適用較有利於被告之行為時法律即舊法論以連續犯(最高法院95年第8次刑事庭會議決議參照)。另連續數行為而犯同一之罪名，均在新法施行前者，新法施行後，應依新法第二條第一項之規定，適用最有利於行為人之法律。被告所為連續數行為，均在新法施行前，依新法第二條第一項之規定，亦適用最有利於行為人之行為時法律即舊法第56條論以連續犯。被告丙○○、未○○多次幫助洗錢，先後時間緊接，所犯各係罪名相同之罪，顯分別係出於概括犯意而為，皆為連續犯，應各依修正前刑法第56條之規定，以一罪論，並分別加重其刑。
⒋其等係基於幫助之意思，參與洗錢構成要件外之行為，乃
幫助犯，均應依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。惟其等於犯罪後，於偵查暨原審審理時均自白犯罪，故各應依洗錢防制法第9條第5項後段之規定，遞減輕其刑。其等分別有加重及減輕刑罰事由，依法應先加重後，減輕之。
五、撤銷改判及科刑之理由：原審據以論罪科刑，固非無據，惟㈠沒收物之執行完畢與沒收物之不存在，並非一事，因犯罪依
法必須沒收之物，雖已於共犯中之一人確定判決諭知沒收，並已執行完畢，對於其他共犯之判決，仍應宣告沒收（最高法院65年度第5次刑庭庭推總會議決議㈡95年度台上字第638號判決意旨可資參照）。原判決理由12記載：「如附表三、四所示之物，已於本院92年度簡字第4058號被告宙○○、己○○、丑○○詐欺案件中，依法諭知沒收，且經臺灣板橋地方法院檢察署於93年5月28日銷燬，已據本院依職權查明屬實，爰不另為諭知沒收之宣告」，所持法律見解即屬有誤，且原判決附表三復漏列扣押物中之「刮刮樂詐騙廣告信件5000封」乙項（參見原審卷3第93至99頁，本院將其增列入附表三編號30），亦有可議。
㈡附表六編號21所示扣案之385萬9千5百元，其中371萬9千元
部分，乃係員警於查獲後帶同共犯宇○○，自其為該詐欺集團洗錢之帳戶內所提領金額，顯非被告丙○○、未○○二人販賣人頭帳戶及電話予詐欺集團之不法所得，亦非宇○○犯罪之不法所得（按：宇○○另供稱其幫該詐欺集團洗錢，自綽號「 阿治 （志）」處計取得15萬元之報酬，詳參宇○○乙案判決），並經臺灣臺中地方法院94年度金訴字第5號宇○○乙案判決中敘明係屬應發還被害人之財物，依洗錢防制法第12條第1項之規定，不應由法院諭知沒收，以免因法院之判決而影響被害人之求償權，原審將其金額併予沒收，尚有未合。
㈢另自被告丙○○、未○○及共犯宇○○身上，所分別查獲之
新台幣現金5萬7千2百元、2萬2千元，6萬1千3百元（按：同時尚查獲如附表七編號11至13所示之美金8元、港幣28650元、人民幣42.5元），衡其金額非鉅復屬畸零，且係分別自三人之身上或皮包內所查獲，顯與系爭詐欺集團於向被害人詐得金錢後，先以電匯、轉帳或現金等方式存入宇○○查獲之帳戶內，俟累積達一定金額時再指示宇○○將該金額轉匯至其所指定帳戶之洗錢手法（詳參宇○○乙案判決所載）相異，復無其他證據證明為其三人犯罪之所得，則被告未○○於本院審理中辯稱：員警從伊皮包內搜索到之2萬2千元，是會款的錢，宇○○則稱：伊當時是在靠行的旅行社做事，該6萬1千3百元現金是要購買旅行團機票的錢，港幣850元是旅行社帶團結餘的錢，其他的錢則屬丙○○、未○○所有等語（見本院卷4第67頁反面、68頁反面），尚非不可採信，原審未經詳察，將其金額合計併予沒收，尚有未合（本院將原判決附表六編號21刪除，就三人身上查獲之新台幣現金另增列於附表七編號15內，並不為宣告沒收）。
㈣被告卯○○、Ｂ○○、Ｃ○○○○○男子，均為該詐欺集團
之上層，同具有指導己○○之地位與能力，業如前述，己○○於警詢時亦供稱：（冒用梁谷信名義租屋乙事）是綽號「良哥」之Ｂ○○教伊這樣做的才安全等語，且冒名租屋以供裝訂寄發詐騙信件，避免警方查緝，顯屬詐騙作業程序之一環，其彼此間顯均有共同犯意聯絡甚明，原判決對被告Ｂ○○所涉此部份之犯行漏未論列，顯有疏誤。
㈤告訴人戊○○之被害情形，與附表一之其他被害人相同，業
詳如前述，原審未經詳察逕認其非本案之被害人，而誤列於原判決附表二編號1中，認定事實容屬有誤（本院將之改列於附表一編號45）。
㈥告訴人巳○○被詐騙金額應為42萬元（如上所述），原審誤載為8萬1千500元，事實認定事實亦屬有誤。
㈦附表六編號16行動電話（含SIM卡）12支，其中被告未○○
使用四支，宇○○使用三支，其他手機是被告丙○○使用，分據被告未○○、證人宇○○於本院準備程序中供述明確（見本院95年9月7日準備程序筆錄），原審僅列宇○○、未○○二人所有，尚有未洽。
被告卯○○上訴否認與己○○共同行使偽造私文書，並稱從事詐騙之時間僅止於91年7月至12月間，範圍亦僅限英皇、時代、前瞻、龍翔、電訊通、百達、東方等七家公司名義，原審法院量刑過重，被告Ｂ○○上訴否認參與本案，檢察官上訴意旨以被告等共組詐欺集團，向被害人詐財，惡性重大，犯後又無悔意，且未與被害人達成和解，原審量刑過輕，為無理由；被告Ｆ○○、Ｅ○○、癸○○、壬○○、辛○○、亥○○、子○○上訴指摘原審量刑過重，並稱有誠意跟被害人和解，請求給予緩刑，被告丙○○、未○○上訴主張原判決附表六編號21所示之扣案385萬9千5百元，非渠等犯罪所得，不得宣告沒收，檢察官上訴意旨以原判決附表二編號1所示戊○○之被害情形，與其他被害人相同，卻遭認定非本案之被害人，此部份認定事實顯有錯誤，指摘原審判決不當，有理由；爰審酌：被告辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○、卯○○、Ｂ○○等加入本件詐騙集團從事詐欺犯行之期間長短，獲得不法款項有別；被告辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○僅從事接聽電話工作，而被告卯○○、Ｂ○○、辛○○並負責負責詐騙集團款項之調度，被告卯○○、Ｂ○○復從事詐騙文宣印製，被告卯○○且負責我國籍成員在中國大陸之接機、工作分配等工作，且與Ｂ○○另涉行使偽造私文書罪；本件造成如附表一所示告訴人及被害人重大財產損害；又被告丙○○、未○○提供電話、帳戶予不法詐欺集團，非但增加被害人尋求救濟之困難，亦使不法詐欺集團得以順利掩飾其常業詐欺所得財物，是犯行可議；暨被告辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○、丙○○、未○○等坦承犯行不諱，被告卯○○僅承認部分犯行，被告Ｂ○○矢口否認犯行；復 盱衡 被告等犯行嚴重危害社會治安，其等犯罪之動機、目的、手段及原審判決後，已與其中部分被害人達成和解之情，即被告Ｅ○○有單獨與戊○○等15名被害人，以新台幣（下同）50萬元達成和解，並已給付30萬元（見本院卷2第140頁所附之和解書），被告癸○○、壬○○、辛○○、亥○○、子○○等五人，有共同與戊○○等15名被害人，以250萬元達成和解，並已給付150萬元（見本院卷2第82頁所附之和解書），被告Ｂ○○有單獨與戊○○等15名被害人，以80萬元達成和解，並已給付80萬元（見本院卷3第245頁所附之和解書），被告卯○○、Ｂ○○、辛○○及庚○○（非本案被告）等四人有共同與被害人陳玫如以7537元達成和解，與被害人蘇慧齡以42萬1千元達成和解，與被害人劉美芳以7500元達成和解，與被害人林杏秋以6萬9千1百元達成和解，與被害人葉明芳以9037元達成和解，與被害人連文恭以81萬4千2百元達成和解，與被害人葉昭宜以17萬2千75元達成和解，並均已給付該和解金額（見本院卷3第238至244頁所附之和解書）等一切情狀，各量處如主文所示之刑，以資懲儆。
六、緩刑宣告：按犯罪在新法施行前，新法施行後，緩刑之宣告，應適用新法第七十四條之規定，最高法院九十五年第八次刑事庭會議決議足資參照。第查被告辛○○、Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、亥○○、子○○前均未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有本院被告全國前案紀錄表及臺灣高等法院檢察署刑案紀錄簡覆表各一份在卷可稽，此次因一時失慮，致罹刑章，所涉情節較輕，經此次起訴審判後，當能知所警惕，信無再犯之虞，本院因認所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併依修正後刑法第74條第1項第1款宣告被告辛○○緩刑肆年，被告Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、亥○○、子○○均緩刑三年，以啟自新。至於被告卯○○、Ｂ○○、丙○○、未○○等人所涉情節非輕，危害亦大，或不符緩刑宣告要件，或不宜為緩刑宣告，均不為緩刑之諭知。
七、沒收之宣告：㈠查如附表三、四所示之物，為供犯罪所用之物，雖已於共犯
己○○、宙○○、丑○○詐欺案件中，依法諭知沒收並執行完畢，然於其他共犯（即本案卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、亥○○、子○○等被告）之判決，仍應宣告沒收。另如附表五編號1所示之物，為本件犯罪集團中綽號「阿貴」男子所有，且供本件詐欺犯行所用乙節，業據被告卯○○供述在卷（見偵字14101號卷第32頁）；同附表其餘物品分屬被告卯○○、 吳景淇 、Ｅ○○所有，而其等同時擁有數量龐大之存摺、提款卡、行動電話，顯屬異常，佐以本件詐騙集團係購入他人帳戶、電話，以隱匿行蹤，復由上述監聽紀錄見之，被監聽之被告等亦再三變換電話等情，基此，已足推知該等物品均係作為詐騙集團犯本件之罪所用之物；又同附表編號10、11之現金部分，經查，警方對被告卯○○進行搜索時，庚○○即電告 蔡俊吉 ，蔡俊吉告知尚有400萬元在被搜索處所（見蔡俊吉監聽卷第5頁），而稽之其等前述犯行可認該款項係供詐騙集團資金周轉或犯罪所得之物，故以上物品應分別依刑法第38條第1項第2款、第3款規定在被告卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｆ○○、癸○○、壬○○、Ｅ○○、亥○○、子○○主文項下宣告沒收之。辯護意旨稱：卷證中並無庚○○與蔡俊吉之監聽譯文，附表五編號10之0000000元現金，其中之0000000.59元係被告卯○○於澳門葡京飯店賭博贏錢經友人香港人 劉榮錦 自香港匯入被告匯豐銀行帳戶內，其餘0000000元則為被告帳戶內原有金錢，149150元則係自被告身上及處所取出，均非被告犯罪所得云云，與事實不符，並不足採信。
㈡附表六所示物品係在被告丙○○與友人所承租台中市○○○
街○○○號2樓之2租屋處（由宇○○出名租賃，被告丙○○分租使用客廳，補貼宇○○部分房租）查獲，92年8月6日17時搜索當時在樓梯間查獲宇○○，然後警察要宇○○開門後才查獲在屋內之被告丙○○，被告未○○是在警察查獲宇○○、丙○○之後才進屋的，業據證人宇○○證實在卷。而附表六編號1至20所示物品分屬被告丙○○、未○○、同案共犯宇○○所有或共有，係供被告丙○○、未○○、同案共犯宇○○實施本件洗錢犯行所用，亦應依刑法第38條第1項第2款規定諭知沒收。
㈢原審判決附表六編號21所示扣案之385萬9千5百元（移列本
判決附表七編號15），其中①新台幣現金六萬一千三百元部分，係同案被告宇○○要支付給旅行社購買旅行團的機票錢，台北到廈門機票一張約一萬七千多元，購買三張機票，還有部分是私人的錢，業經證人宇○○證述在卷；另新台幣現金2萬2千元部分，係警察在被告未○○身上的皮包搜索扣案，被告未○○於本院供稱：這錢是要繳納二萬元的會款；另新台幣現金5萬7千2百元部分，係警察在被告丙○○身上搜索查扣，均無積極證據足以證明跟洗錢有關。②另371萬9千元部分，乃係員警於查獲後帶同共犯宇○○，自其為該詐欺集團洗錢之帳戶內所提領金額，顯非被告丙○○、未○○二人販賣人頭帳戶及電話予詐欺集團之不法所得，亦非宇○○犯罪之不法所得（按：宇○○另供稱其幫該詐欺集團洗錢，自綽號「阿治（志）」處計取得15萬元之報酬，詳參宇○○乙案判決），並經臺灣臺中地方法院94年度金訴字第5號宇○○乙案判決中敘明係屬應發還被害人之財物，依洗錢防制法第12條第1項之規定，不應由法院諭知沒收，以免因法院之判決而影響被害人之求償權，爰不為沒收之宣告。
㈣又按將犯罪所得之物予以變易，如已非犯罪直接所得之物，
即不得依刑法第38條第1項第3款規定予以沒收，最高法院18年上字第1202號判例意旨可資參照。如附表八編號52所示車輛實分別為被告卯○○借用其母Ｇ○○名義所購買，除據卯○○供明，復經證人即卯○○女友Ａ○○證實在卷（見原審卷4第193頁），又如附表九編號40所示車輛乃被告Ｂ○○以犯罪所得，借用友人之妻酉○○名義所購買乙情，被告Ｂ○○於偵查中亦有供述，該車輛既非渠等犯罪之直接所得，揆諸前開判例意旨，乃不應宣告沒收；至附表七、八、九之其餘扣案物品，則查無證據證明與本件被告等犯行有關，爰不為沒收宣告之諭知，均附此敘明。
九、不另為無罪判決之諭知（附表二部分）：㈠公訴意旨另以：被告卯○○、Ｂ○○、辛○○、Ｅ○○、Ｆ
○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○亦以前開手段詐騙如附表二所示被害人，此部分且涉犯刑法第340條之常業詐欺取財罪罪嫌等語。
㈡按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定其犯罪事實，
刑事訴訟法第154條第2項規定綦詳。又認定不利於被告之事實，須依積極證據，茍積極證據不足為不利於被告事實之認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據；且刑事訴訟法上所謂認定犯罪事實之積極證據，係指適合於被告犯罪事實之認定之積極證據而言，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內，然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理之懷疑存在時，自不能以推測或擬制之方法以為有罪裁判之基礎，最高法院著有76年台上字第4986號、40年台上字第86號等判例意旨可資參照。
㈢經查：附表二所示被害人收受之玄○○○及文宣，均非被告
辛○○、Ｅ○○、Ｆ○○、子○○、壬○○、癸○○、亥○○所承本件詐騙集團冒名之英皇公司、東方公司、時代公司、龍翔公司、怡光公司、前瞻集團、電訊通公司、百達公司所寄發；又如附表二所示被害人提出之證據，經核與附表一所示本件詐騙集團所寄發之文宣有間，歹徒對此被害人所實施之詐騙手法，亦與本件詐騙集團慣用之手段互異，故渠等雖確有受詐欺而損失款項之事實，然現今社會充斥各類詐騙集團，尚不能遽以渠等受害乙事，即逕認應係卯○○等被告所屬之詐騙集團所為。此外本院復查無證據可資證明卯○○等被告，就此部分復涉有詐欺犯行，職是，既不能證明其等有如附表二所示犯罪，公訴人復認此部份行為與前述常業詐欺取財犯行具連續犯之裁判上一罪關係，此部份乃不另為無罪之諭知。
十、一造辯論判決：被告亥○○、丙○○經合法傳喚，無正當之理由不到庭，爰不待其陳述，逕行判決。
十一、適用法律：據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段、第300條、第371條，洗錢防制法第9條第1項、第5項後段、第12條第1項前段，刑法第2條第1項、第11條前段、修正前刑法第28條、第55條、第56條、第30條、第340條、第216條、第210條、第47條、修正後刑法第74條第1款、第38條第1項第2款、第3款，修正前罰金罰鍰提高標準條例第1條前段，判決如主文。
本案經檢察官呂丁旺到庭執行職務。
中華民國95年11月30日
刑事第十八庭審判長法官溫耀源
法官陳健順法官邱同印以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後十日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後十日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。
書記官莊昭樹中華民國95年11月30日附錄：本案論罪科刑法條全文刑法第340條以犯第三百三十九條之罪為常業者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科五萬元以下罰金。
刑法第210條偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑。
刑法第216條行使第二百十條至第二百十五條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
洗錢防制法第9條犯第二條第一款之罪者，處五年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金。
犯第二條第二款之罪者，處七年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金。
以犯前二項之罪為常業者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一百萬元以上一千萬元以下罰金。
法人之代表人、法人或自然人之代理人、受雇人或其他從業人員，因執行業務犯前三項之罪者，除處罰行為人外，對該法人或自然人並科以各該項所定之罰金。但法人之代表人或自然人對於犯罪之發生，已盡力監督或為防止行為者，不在此限。
犯前四項之罪，於犯罪後六個月內自首者，免除其刑；逾六個月者，減輕或免除其刑；在偵查或審判中自白者，減輕其刑。
附表一┌──┬────┬───────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┐│編號│被害人│冒名信封及文宣│匯入日期│匯入款項│匯入帳戶│匯入帳戶│匯入帳戶│備註││││││（新台幣│戶名│局號│帳號│││││││：元）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│1│Ｈ○○│電訊通公司（含│91.10.30│0000000│ 王忠明 │0000000│0000000││││(起訴書│電訊通公司中獎│││││││││附表誤載│函、廣告單、領│││││││││為 謝惠君 │獎通知、香港賽│││││││││、另贅載│馬會彩券聯合委│││││││││寅○○）│員會名冊、貴賓││││││││││卡、會員卡、香││││││││││港賽馬協會彩券││││││││││局會員卡、香港││││││││││賽馬會彩券局聯││││││││││合委員會簽約證││││││││││明書、香港彩券││││││││││局聯合管理委員││││││││││會登記費用收訖││││││││││憑證、支票）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│2│Ｈ○○│同上│91.11.01│700000│ 吳進福 │0000000│0000000││││(起訴書││91.11.01│750000│ 吳文慶 │0000000│0000000││││附表誤載││91.11.05│0000000│ 沈揚淵 │0000000│0000000││││為謝惠君││91.11.19│0000000│ 姜穎超 │0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│3│Ｈ○○│同上│91.11.05│0000000│ 黃士堯 │0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│4│天○○│佳普公司（ 含東 │91.07.30│78500│ 張明宏 │0000000│0000000│││││方公司廣告單、│91.10.08│75000│ 伍漢英 │0000000│0000000│││││寶盛國際會計師│91.07.31│100000│ 洪玉茹 │0000000│0000000│││││事務所函、跨世│91.08.28│550000│ 賴聖文 │0000000│0000000│││││ 紀超 百萬大贈獎││││││││││廣告、刮刮卡即││││││││││ 時中 遊戲、香港││││││││││恆生銀行支票）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│5│寅○○│前瞻集團（ 含律 │91.08.20│60250│ 曾海純 │0000000│0000000│││││正國際律師事務││350000│王忠明│0000000│0000000│││││所函、環保袋、││100000│ 宋忠民 │0000000│0000000│││││臺灣銀行 樹林分 │91.09.19│300000│ 蘇聰杰 │0000000│0000000│││││行支票、中國國││300000│王忠明│0000000│0000000│││││際商業銀行東臺││350000│王忠明│0000000│0000000│││││中分行支票、香│91.09.20│150000│ 詹榮芫 │0000000│0000000│││││港賽馬協會彩券││（起訴書││││││││局聯合委員會會││附表漏載││││││││員費用收訖憑證││第2、3││││││││）││、5、6││││││││││筆部分）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│6│申○○│前瞻集團（函陳│91.08.21│100000│ 宗忠民 │0000000│0000000││││（起訴書│律正函、陳惠蘭│91.08.21│50000│宗忠民│0000000│0000000││││贅載 李侑 │函、前瞻公司認││（起訴書│││││││璘）│購權證、環保袋││附表贅載││││││││、香港恆生銀行││50000）││││││││支票）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│7│申○○│同上│91.08.14│300000│ 王忠德 │0000000│0000000││││││91.08.13│50000│ 莊明昌 │0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│8│陳玫如│前瞻集團（含律│91.08│50250│ 陳宛妮 │0000000│0000000│││││正國際律師事務││││││││││所函、前瞻集團││││││││││認購權證、環保││││││││││袋、贈獎目錄）│││││││││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│9│黃○○│前瞻集團（函律││50250│曾海純│0000000│0000000│││││正國際律師事務││400000│ 顏玉河 │0000000│0000000│││││所、陳律正、林││600000│王忠明│0000000│0000000│││││順財、陳惠蘭等││││││││││函、香港恆生銀││││││││││行支票認證書、││││││││││大安商業銀行東││││││││││高雄分行支票認││││││││││證書）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│10│蘇慧齡│除同上外，另含│91.12.27│合計金額│ 呂學政 ││00000000│││││大展實業股份有│92.02.02│0000000│││091│││││限公司私人認證│││ 吳國志 ││00000000│││││密碼單│││││304││││││││ 何碩芳 ││00000000││││││││││515││││││││ 黃宗仁 ││00000000││││││││││377││││││││ 李沛勳 ││00000000││││││││││8856││││││││ 羅一倫 ││00000000││││││││││02365││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│11│地○○│電訊通公司（含│91.10.30│合計金額│黃士堯│0000000│0000000│││││晉達國際會計事│91.12.19│0000000│王忠明│0000000│0000000│││││務所函、中獎函│││吳進福│0000000│707487│││││、廣告單、香港│││吳文慶│0000000│0000000│││││賽馬會彩券聯合│││姜穎超│0000000│0000000│││││會委員會名冊、│││沈揚淵│0000000│0000000│││││貴賓卡、會員卡││││││││││、香港賽馬協會││││││││││彩券局會員卡、││││││││││香港賽馬會彩券││││││││││局聯合委員會簽││││││││││約證明書、香港││││││││││賽馬會彩券局聯││││││││││合管理委員會登││││││││││記費用收訖憑證││││││││││、支票）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│12│林錚薇│英皇公司（含中│90.12.25│合計金額│ 劉郁庭 │0000000│0000000│││││獎回函傳真、廣│90.12.26│523000│ 張舜 為│0000000│0000000│││││告單、香港彩券││││││││││林合會委員會收││││││││││費契約證明書）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│13│劉美芳│前瞻集團│91.08.14│50000│陳宛妮│0000000│0000000││││││（起訴書│（起訴書││（起訴書│（起訴書││││││附表漏載│附表贅載││附表漏載│附表漏載││││││）│為50250││）│）│││││││）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│14│林杏秋│前瞻集團（含陳│91.08.09│60250│宗忠民│0000000│0000000│││││律正法律事務所│91.08.14│100000│詹榮芫│0000000│0000000│││││函、環保袋、香│91.08.14│300000│ 趙若竹 │0000000│0000000│││││港賽馬協會彩券│（第1、│（第1、│（第1、│（第1、│（第1、│││││局聯合委員會簽│2、3筆│2、3筆│2、3筆部│2、3筆│2、3筆│││││約證明書、會員│部分起訴│部分起訴│分起訴附│部分起訴│部分起訴│││││卡）│書附表漏│書附表載│表漏載）│附表漏載│附表漏載││││││載）│為合計46││）│）│││││││0250）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│15│葉明芳│前瞻集團（含陳│91.08.15│60250│陳宛妮│0000000│0000000│││││律正會計師函、│（起訴書││（起訴書│（起訴書│（起訴書│││││香港賽馬會彩券│附表漏載││附表漏載│附表漏載│附表漏載│││││聯合委員會名冊│）││）│）│）│││││、貴賓卡廣告）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│16│黃素蓉│前瞻集團公司（│91.08.15│60250│莊明昌│0000000│0000000│││││含廣告單）│（起訴書││（起訴書│（起訴書│（起訴書││││││附表漏載││附表漏載│附表漏載│附表漏載││││││）││）│）│）││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│17│連文恭│傑禾公司（含東│91.08.13│合計金額│張明宏││00000000│││││方公司廣告單、│起至91.0│0000000│││429259│││││賽盛國際會計師│9.24止││ 楊淑君 ││00000000│││││事務所函、香港│（起訴書││││208840│││││賽馬協會彩券局│附表漏載││ 陳智中 ││00000000│││││聯合委員會函、│）││││087945│││││香港彩券局聯合│││ 何國豪 ││00000000│││││管理委員會登記│││││765299│││││費用收訖憑證、│││伍漢英││00000000│││││香港彩券聯合委│││││055871│││││員會契約書、香│││ 王俊偉 ││00000000│││││港恆生銀行支票│││（第1筆││175075│││││）│││至第6筆││（第1筆││││││││部分起訴││至第6筆││││││││書附表漏││部分起訴││││││││載）││書附表漏││││││││││載）││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│18│戌○○│百達公司（含百│91.9某日│72500││││││││達公司即時刮刮│91.10.24│100000│ 陳宏達 │0000000│0000000│││││樂、廣告單、香│91.10.24│440000│陳宏達│0000000│0000000│││││港賽馬會聯合委││（起訴書││││││││員會名冊、貴賓││附表誤載││││││││卡廣告、香港賽││為100000││││││││馬協會彩券局會││、560000││││││││員卡、香港賽馬││）││││││││會彩券局聯合委││││││││││員會簽約證明書││││││││││、香港彩券局聯││││││││││合管理委員會登││││││││││記費用收訖憑證││││││││││、支票）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│19│戌○○│同上│91.10.24│440000│陳宏達│0000000│0000000││││（起訴書││91.10.25│560000│ 陳佑信 │0000000│0000000││││附表贅載││（起訴書│（起訴書│││││││ 蔡昭宜 ）││附表誤載│附表誤載│││││││││為1次所│為1次所│││││││││匯日期91│匯金額│││││││││.11.01）│0000000││││││││││）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│20│葉昭宜│銳遠公司（ 含華 │91.10.09│77500││提款機││││││凌國際會計師事││││00000000││││││務所函、百達公││││00000000││││││司即時刮刮樂、│91.10.18│75000││提款機││││││廣告單、香港賽││││00000000││││││馬會彩券聯合委││││00000000││││││員會名冊、貴賓│91.10.18│100000││提款機││││││卡廣告、香港賽││││00000000││││││馬協會彩券局會││││00000000││││││員卡、香港賽馬│91.10.11│340000│ 劉國勝 │0000000│0000000│││││會彩券局聯合委│91.11.01│560000│ 黃漢榮 │0000000│0000000│││││員會簽約證明書│（起訴書│（起訴書││││││││、香港彩券局聯│附表漏載│附表漏載││││││││合管理委員會登│91.11.01│560000）││││││││記費用收訖憑證│）│││││││││）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│21│林滿│時代公司（含華│91.10.15│合計金額│ 劉亦庭 │0000000│0000000│││││凌國際會計師事│至│0000000│ 卞柏橋 │0000000│0000000│││││務所函、香港恆│91.11.05││ 林銘榔 │0000000│0000000│││││生銀行支票認證│││（第1筆│（第1筆│（第1筆│││││書、香港賽馬會│││至第3筆│至第3筆│至第3筆│││││彩券聯合委員會│││起訴書漏│起訴書漏│起訴書漏│││││名冊、貴賓卡廣│││載）│載）│載）│││││告、香港賽馬協││││││││││會彩券局會員卡││││││││││、香港賽馬會彩││││││││││券局聯合委員會││││││││││簽約證明書、香││││││││││港彩券局聯合管││││││││││理委員會登記費││││││││││用收訖憑證、時││││││││││代公司即時刮刮││││││││││樂、廣告單）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│22│丁○○│鵬達公司（ 含龍 │92.03.10│合計金額│ 吳家明 │0000000│0000000│││││翔娛樂科技股份│起92.03.│0000000│ 楊永田 │0000000│0000000│││││有限公司中獎函│12止││ 張淑琴 │0000000│0000000│││││、廣告單）│││ 鄭永發 │0000000│0000000││││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│23│乙○○│同上│92.03.04│合計金額│ 簡進益 │0000000│0000000││││││92.03.07│0000000│ 邱國文 │0000000│0000000││││││││張淑琴│0000000│0000000││││││││ 盧火木 │0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│24│王風淇│龍翔公司（ 含刮 │92.03.28│合計金額│ 許鴻文 │0000000│0000000│提出匯款││││刮樂、廣告文宣│92.06.27│0000000│ 陳耿紹 │0000000│0000000│單、自動││││、香港賽馬協會│││ 黃建隆 │0000000│0000000│櫃員機交││││彩券局聯合委員│││張淑琴│0000000│0000000│易明細單││││會客戶收訖憑證│││盧火木│0000000│0000000│、自動櫃││││、登記費用收訖│││ 林孝明 │0000000│0000000│員機儲戶││││憑證、華誠公司│││ 陳為正 ││00000000│交易明細││││通知書）│││││4406│表、龍翔││││││││││公司文宣││││││││││、香港賽││││││││││馬協會彩││││││││││券局聯合││││││││││委員會客││││││││││戶費用收││││││││││訖憑證、││││││││││登記費用││││││││││收訖憑證││││││││││、華誠金││││││││││融控股有││││││││││限公司通││││││││││知書│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│25│陳于森│怡光公司（含即│92.04.03│77650│盧火木│0000000│0000000│提出匯款││││時刮刮樂、廣告│92.04.03│100000│ 林建谷 │0000000│0000000│執據、怡││││文宣、香港賽馬││││││光公司即││││協會彩券管理局││││││時刮刮樂││││聯合管理委員會││││││、廣告函││││登記費用收訖憑││││││、香港賽││││證）││││││馬協會彩││││││││││券局聯合││││││││││管理委員││││││││││會登記費││││││││││用收訖憑││││││││││證│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│26│劉宗維│怡光公司（含刮│92.04.03│77650│簡進益│0000000│0000000│提出匯款││││刮樂）│92.04.03│100000│簡進益│0000000│0000000│單│││││92.04.03│350000│簡進益│0000000│0000000││││││92.04.04│550000│楊永田│0000000│0000000│││││││（第1至││││││││││4筆部分││││││││││起訴書附││││││││││表載為合││││││││││計107265││││││││││0）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│27│馮林美馨│威普公司（ 含海 │92.03.03│81000│張總華│0000000│0000000│││││山公司即時刮刮│92.03.03│100000│ 王洪偉 │0000000│0000000│││││樂、廣告單、香│92.03.04│350000│王洪偉│0000000│0000000│││││港賽馬會彩券聯││（第2、││（第1筆││││││合委員會名冊、││3筆部分││部分起訴││││││貴賓卡廣告、香││起訴書附││書附表誤││││││港賽馬協會彩券││表載為合││載為1311││││││局會員卡、香港││計450000││035）││││││賽馬會彩券聯合││)││││││││委員會簽約證明││││││││││書、香港彩券局││││││││││聯合委員會登記││││││││││費用收訖憑證）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│28│Ｉ○○│正升公司（ 含維 │92.3.6起│70150││0000000│0000000│││││生公司廣告單、│（起訴書│100000││0000000│0000000│││││香港賽馬協會彩│附表漏載│100000││0000000│0000000│││││券局聯合委員會│日期）│100000││0000000│0000000│││││會員費用收訖憑││100000││0000000│0000000│││││證）││（第1至││││││││││第5筆部││││││││││分起訴書││││││││││附表載為││││││││││合計4701││││││││││50）│││││││││92.3.19│200000│ 鄭仁豪 │0000000│0000000││││││92.3.19│200000│鄭仁豪│0000000│0000000│││││││（第6、││││││││││7筆部分││││││││││起訴書附││││││││││表載為合││││││││││計400000││││││││││）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│29│ 王莉雯 │晉達國際會計師│92.03.13│合計金額│ 郭昌隆 │0000000│0000000│提出廣告││││事務所、 銘昱公 │92.03.21│0000000│ 張雅君 │0000000│0000000│文宣、匯││││司公司（含香港│││ 林進文 │0000000│0000000│款單客戶││││恆生銀行支票任││││││基本資料││││證書、 海山 公司││││││、郵局存││││刮刮樂、廣告單││││││簿儲金每││││、香港賽馬協會││││││日活動存││││彩券局聯合委員││││││提詳情表││││會名冊、貴賓卡││││││││││、香港賽馬協會││││││││││彩券局會員卡、││││││││││香港賽馬會彩券││││││││││局聯合簽約證明││││││││││書、香港彩券局││││││││││聯合管理委員會││││││││││登記費用收訖憑││││││││││證）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│30│陸梅華│海山公司（含海│92.04.28│41000│ 李月嬌 │0000000│0000000│提出匯款││││山公司刮刮樂）│92.05.05│40000│ 葉韓信 │0000000│0000000│單、刮刮│││││92.05.29│50000│葉韓信│0000000│0000000│樂、廣告││││││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│31│陳月琴│海山公司│92.04.22│86000│ 方介山 │0000000│0000000│提出匯款│││││92.04.24│100000│方介山│0000000│0000000│單│││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│32│陳信義│海山公司│92.04.28│400000│ 張幸明 │0000000│0000000│提出匯款││││││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│33│蕭敏│名稱不詳之旅行│92.04.08│77650│簡進益│0000000│0000000│提出匯款││││社公司│92.04.10│400000│邱國文│0000000│0000000│執據、匯│││││92.04.11│600000│邱國文│0000000│0000000│款回條、││││││（第1、2││││香港賽馬││││││、3筆部││││協會彩券││││││分起訴書││││局聯合委││││││附表載為││││員會客戶││││││合計1077││││費用收訖││││││650）││││憑證│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│34│陳杉妹│海山公司（含海│92.04.10│81500│ 辜晉興 │0000000│0000000│提出匯款││││山公司文宣、刮│92.04.11│100000│方介山│0000000│0000000│單、海山││││刮樂）│92.04.11│350000│方介山│0000000│0000000│公司文宣││││││（第1至││││││││││3筆部分││││││││││起訴書載││││││││││為合計53││││││││││1500）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│35│郭素秦│港商首都公司（│92.05.13│60580│吳進福│0000000│0000000│提出匯款││││含 郭文 達律師函│92.05.14│90000│吳進福│0000000│0000000│單、郭文││││、香港彩券局聯│92.05.15│270000│吳進福│0000000│0000000│達律師函││││合管理委員會臨││（起訴書││││、香港彩││││時會員登記費用││附表漏載││││券局聯合││││收訖憑證）││第1、2││││管理委員││││││筆部分）││││會臨時會││││││││││員登記費││││││││││用收訖憑││││││││││證│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│36│羅志凌│海山公司（含刮│92.05.07│81500│辜晉興│0000000│0000000│提出匯款││││刮樂）││││││單│││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│37│呂雪珍│刮刮樂信件（含│92.04.09│81500│辜晉興│0000000│0000000│提出香港││││香港彩券局聯合│92.04.09│100000│方介山│0000000│0000000│彩券局聯││││管理委員會登記││││││合管理委││││費用收訖憑證）││││││員會登記││││││││││費用收訖││││││││││憑證、匯││││││││││出匯款申││││││││││請書、匯││││││││││款單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│38│蔡寶順│海山公司│92.04.30│81500│辜晉興│0000000│0000000│提出匯款││││││││││單│││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│39│鄭惠婷│海山公司│92.03.26│81500│辜晉興│0000000│0000000│提出匯款│││││92.03.28│100000│辜晉興│0000000│0000000│單│││││92.03.28│250000│ 蔡易昌 │0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│40│張家鎔（│香港賽馬會彩券│92.03.31│金額合計│王洪偉│0000000│0000000│提出自動│││由其父張│局、支票、香港│92.04.23│0000000│方介山│0000000│0000000│櫃員 機存 │││遠提起告│賽馬會彩券局聯│││方介山│0000000│00000000│戶交易明│││訴）│合委員會會員費│││││00│細表、自││││用收訖憑證、會││││││動提款機││││員卡、契約書││││││儲戶交易││││││││││明細表、││││││││││匯款執據││││││││││、信封、││││││││││支票影本││││││││││、香港賽││││││││││馬會彩券││││││││││局聯合委││││││││││員會會員││││││││││費用收訖││││││││││憑證、契││││││││││約書、會││││││││││員卡│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│41│甲○○│浩瀚公司（含海│92.02.21│合計金額││0000000│0000000│││││山公司即時刮刮││0000000│張幸明│0000000│0000000│││││樂）│││（起訴書│（起訴書│（起訴書││││││││漏載）│附表均漏│附表均漏│││││││││載）│載）││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│42│巳○○│海山公司、康柏│92.03.11│81500│ 張德華 │0000000│0000000│││││公司（含刮刮樂│（起訴書││（起訴書│（起訴書│（起訴書│││││）│附表漏載││附表漏載│附表漏載│附表漏載││││││）││）│）│）││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│43│午○○│海山、威普公司│92.04.03│合計金額│ 吳豐任 │0000000│0000000│提出匯款││││、萊得公司（含│起分10次│0000000│ 陳茗莉 │0000000│0000000│明細單總││││海山公司中獎函│匯款（起││ 王冠文 │0000000│0000000│覽、匯款││││、即時刮刮樂、│訴書附表││辜晉興│0000000│0000000│執據││││廣告單、創時代│漏載）││張幸明│0000000│0000000│││││衛星科技股份有│││蔡易昌│0000000│0000000│││││限公司中獎函、│││ 潘順服 ││00000000│││││即時刮刮樂、廣│││││16468│││││告單、香港賽馬│││ 周清群 ││00000000│││││會會員卡、契約│││││45758│││││書、香港彩券局│││方介山│0000000│0000000│││││收訖憑證）│││方介山│（起訴書│000-0000││││││││（起訴書│附表均漏│00000000││││││││附表均漏│載）│4975││││││││載）││（起訴書││││││││││附表均漏││││││││││載）││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│44│蔡玉春│海山公司（含刮│92.03.10│81500││0000000│0000000│提出自動││││刮樂）│92.03.10│100000││0000000│0000000│櫃員機儲│││││（起訴書│（起訴書││（起訴書│（起訴書│戶交易明│││││附表均漏│附表載為││附表均漏│附表均漏│細表、客│││││載）│合計1815││載）│載）│戶帳戶資││││││00）││││料、客戶││││││││││相關資料││││││││││查詢及更││││││││││正表、客││││││││││戶歷史交││││││││││易清單、││││││││││匯款單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│45│戊○○│健行營造工程有│91.09.23│合計金額│ 廖枝文 │0000000│0000000│││││限公司（內附亞│起分九次│0000000│ 王憲雄 │0000000│0000000│││││洲華富電子科技│││ 黃琨財 │0000000│0000000│││││有限公司中獎函││││││││││及廣告單各一張││││││││││）│││││││└──┴────┴───────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘附表二┌──┬────┬───────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┐│編號│被害人│信封冒名公司及│匯入日期│匯入款項│匯入帳戶│匯入帳戶│匯入帳戶│備註││││詐騙文宣││（新台幣│戶名│局號│帳號│││││││：元）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│1│ 何素英 │威普電腦資訊股│92.04.23│82000│ 李進順 │0000000│0000000│提出匯款││││份有限公司（含│92.04.24│90000│ 林義誠 │0000000│0000000│單、刮刮││││聯通娛樂事業即│92.04.28│200000│林義誠│0000000││樂││││時刮刮樂）│││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│2│ 彭淑芸 │聯通娛樂事業股│92.05.05│82000│林義誠│0000000│0000000│提出匯款││││份有限公司│92.05.06│100000│ 蔡明忠 │0000000│0000000│單│││││││││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│3│ 曾怡寧 │聯通娛樂公司│92.04.09│42650│盧火木│0000000│0000000│提出匯款││││││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│4│ 于培倫 │名稱不詳之生化│92.05.09│60580│ 吳春子 │0000000│0000000│提出匯款││││科技公司│92.05.12│270000│吳進福│0000000│0000000│單│││││92.05.12│90000│吳進福│0000000│0000000│││││││（第1至││││││││││3筆部分││││││││││起訴書附││││││││││表載為合││││││││││計42││││││││││0580）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│5│ 呂家 如│刮刮樂信件│92.04.03│81500│張雅君│0000000│0000000│提出匯款│││││92.04.09│100000│張幸明│0000000│0000000│執據│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│6│ 陳政煌 │德法娛樂事業股│92.04.10│45000│ 林義雄 │0000000│0000000│提出匯款││││份有限公司│92.04.10│25000│林義雄│0000000│0000000│執據│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│7│ 蔡佳玲 │ 德盛 安聯基金│92.04某│70000│鄭仁豪│0000000│0000000│提出匯款│││││日│100000│ 王恭俊 │0000000│0000000│單、感謝││││││││││狀│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│8│ 陽曉青 │德法娛樂事業股│92.04.01│70000│林義雄│0000000│0000000│提出匯款││││份有限公司│92.04.07│100000│ 邱創文 │0000000│0000000│單│││││92.04.22│100000│邱創文│0000000│0000000││││││92.04.23│60000│邱創文│0000000│0000000││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│9│ 林玉麗 │刮刮樂信件│92.04.28│81500│李月嬌│0000000│0000000│提出匯款││││││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│10│ 楊麗足 │電話通知中獎│92.05.15│60580│吳進福│0000000│0000000│提出匯款││││││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│11│ 王義欽 │名稱不詳公司刮│92.04.25│81500│張幸明│0000000│0000000│提出匯款││││刮樂信件││││││單│├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│12│ 李蕙雯 │香港 布蘭登洋 酒│91.10.31│60000│ 劉漢田 │0000000│0000000│提出匯款││││公司（含 尋寶超 │91.10.31│50000│方先生│0000000│0000000│回條、信││││B計劃廣告單刮│91.11.01│858000│ 盧中淋 │第一銀行│00000000│封、香港││││刮樂）││││ 路竹 分行│884│布蘭登洋│││││91.11.01│0000000│盧中淋│ 誠泰 銀行│00000000│酒會員投││││││││岡山分行│8320│資投注證│││││91.11.01│80000│盧中淋│0000000│0000000│明書廣告│││││91.11.04│349000│盧中淋│0000000│0000000│、尋寶超│││││91.11.04│729300│ 包志勇 │誠泰銀行│00000000│B計劃廣││││││││岡山分行│7935│告、香港│││││91.11.04│729300│ 郭寶玉 │誠泰銀行│00000000│稅務局申││││││││北高雄分│4971│請繳稅證││││││││行││明書│││││91.11.05│0000000│盧中淋│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│8320││││││91.11.05│0000000│郭寶玉│誠泰銀行│00000000│││││││││北高雄分│4971│││││││││行│││││││91.11.06│0000000│郭寶玉│誠泰銀行│00000000│││││││││北高雄分│4971│││││││││行│││││││91.11.06│0000000│包志勇│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│7935││││││91.11.06│0000000│盧中淋│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│8320││││││91.11.06│0000000│ 徐孝成 │誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8517││││││91.11.06│0000000│ 洪秀玉 │誠泰銀行│00000000│││││││││鳳山分行│6370││││││91.11.06│954806│洪秀玉│華南銀行│00000000│││││││││鳳山分行│5580││││││91.11.07│0000000│包志勇│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│7935││││││91.11.07│0000000│包志勇│第一銀行│00000000│││││││││岡山分行│014││││││91.11.07│0000000│ 盧建元 │華南銀行│00000000│││││││││新興分行│2460││││││91.11.07│0000000│盧建元│ 萬泰 銀行│00000000│││││││││北高雄分│1000│││││││││行│││││││91.11.07│0000000│ 童大全 │誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.07│0000000│童大全│第一銀行│00000000│││││││││鹽埕分行│430││││││91.11.07│0000000│童大全│華南銀行│00000000│││││││││高雄分行│6017││││││91.11.07│0000000│童大全│0000000│0000000││││││││││││││││91.11.07│0000000│盧建元│0000000│0000000││││││││││││││││91.11.08│0000000│高新發│0000000│0000000││││││││││││││││91.11.08│0000000│高新發│華南銀行│00000000│││││││││南高雄分│7149│││││││││行│││││││91.11.08│0000000│高新發│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8797││││││91.11.08│0000000│高新發│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│622││││││91.11.08│0000000│ 尤麗文 │0000000│0000000││││││││││││││││91.11.08│0000000│尤麗文│華南銀行│00000000│││││││││南高雄分│7311│││││││││行│││││││91.11.08│0000000│尤麗文│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8894││││││91.11.08│0000000│尤麗文│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│199││││││91.11.12│0000000│童大全│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.12│0000000│包志勇│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│7935││││││91.11.12│0000000│郭寶玉│誠泰銀行│00000000│││││││││北高雄分│4971│││││││││行│││││││91.11.13│0000000│尤麗文│華南銀行│00000000│││││││││南高雄分│7311│││││││││行│││││││91.11.13│0000000│尤麗文│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8894││││││91.11.13│0000000│尤麗文│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│199││││││91.11.14│900096│尤麗文│0000000│0000000││││││││││││││││91.11.14│0000000│ 王怡倩 │0000000│0000000││││││││││││││││91.11.14│0000000│王怡倩│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│436││││││91.11.15│0000000│童大全│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.15│0000000│童大全│0000000│0000000││││││││││││││││91.11.15│0000000│童大全│第一銀行│00000000│││││││││鹽埕分行│430││││││91.11.15│0000000│童大全│華南銀行│00000000│││││││││高雄分行│6017││││││91.11.15│0000000│ 陳純如 │第一銀行│00000000│││││││││ 梓本 分行│307││││││91.11.15│0000000│ 潘永珠 │誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8908││││││91.11.15│0000000│潘永珠│第一銀行│00000000│││││││││南高雄分│164│││││││││行│││││││91.11.15│0000000│陳純如│誠泰銀行│00000000│││││││││路竹分行│2351││││││91.11.15│0000000│ 李佳峰 │0000000│0000000││││││││││││││││91.11.15│0000000│李佳峰│誠泰一行│00000000│││││││││岡山分行│8869││││││91.11.15│0000000│李佳峰│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│8869││││││91.11.18│0000000│李佳峰│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│8869││││││91.11.18│0000000│童大全│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.18│800000│童大全│誠泰一行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.18│500000│童大全│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.20│0000000│尤麗文│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8894││││││91.11.20│110000│尤麗文│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│199││││││91.11.20│290000│尤麗文│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│199││││││91.11.20│700000│尤麗文│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│199││││││91.11.21│0000000│童大全│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│9416││││││91.11.21│0000000│李佳峰│誠泰銀行│00000000│││││││││岡山分行│8869││││││91.11.21│0000000│尤麗文│誠泰銀行│00000000│││││││││高雄分行│8894││││││91.11.21│0000000│王怡倩│第一銀行│00000000│││││││││高雄分行│436││││││91.11.22│0000000│ 薛明文 │誠泰銀行│00000000││││││（以上起│（以上起│（以上起│岡山分行│8893││││││訴書附表│訴書附表│訴書附表│（以上起│（以上起││││││均漏載）│均漏載，│均漏載）│訴書附表│訴書附表│││││││起訴書附││均漏載）│均漏載）│││││││表合計為││││││││││00000000││││││││││）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│13│ 曾鴻智 │德法國際股份有│92.03.27│70000│林義雄│0000000│0000000│提出匯款││││限公司、 葉志偉 │92.03.27│100000│邱創文│0000000│0000000│執據、領││││律師事務所（含│（起訴書│（起訴書│（起訴書│（起訴書│（起訴書│獎通知書││││領獎通知書）│附表均漏│附表漏載│附表均漏│附表均漏│附表均漏│、獎項明│││││載）│第2筆部│載）│載）│載）│細││││││分）│││││├──┼────┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤│14│ 陳雅芳 │電話簡訊│92.03.24│58000│林義雄│0000000│0000000│提出匯款│││││92.03.24│12000│林義雄│0000000│0000000│執據│││││92.03.24│60000│邱創文│0000000│0000000││││││92.03.25│70000│邱創文│0000000│0000000││││││92.03.26│500000│邱創文│0000000│0000000││││││92.03.26│0000000│ 黃德生 │0000000│0000000││││││92.03.25│320000│邱創文│0000000│0000000││││││92.03.26│900000│邱創文│0000000│0000000││││││（起訴書│（起訴書│（起訴書│（起訴書│（起訴書││││││附表均漏│附表載為│附表均漏│附表均漏│附表均漏││││││載）│合計2920│載）│載）│載）│││││││000）│││││└──┴────┴───────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘附表三┌──┬───────┬───────────┬────────────┐│編號│品名│數量│備考│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│1│影印用黏貼標籤│40本││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│2│香港賽馬會彩卷│548個││││聯合委員會手冊│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│3│大黃信封袋│2261個││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│4│小黃信封袋│910個│內均含詐騙廣告二份。│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│5│會員費用收訖憑│650張│其中偽造 趙景武 、 江奕武 、│││證││王莉印文及蘇慧齡署押之會│││││員費用收訖憑證共拾參張。│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│6│登記費用收訖憑│2400張│其中偽造趙景武、江奕武、│││證││王莉印文及乙○○署押之登│││││記費用收訖憑證共拾參張。│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│7│前瞻科技集團認│17張│均含偽造 黃憶成 、 鄭鴻達 、│││購憑證││ 林倍榮 、前瞻科技集團印文│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│8│支票機│2台││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│9│恆生銀行支票│700張│1.票號AP0000000、付款人│││││恆生銀行明安街分行、付│││││款地香港九龍紅磡明安街│││││18號之空白票據共375張│││││。│││││2.票號AP0000000、付款人│││││及付款地同右之空白票據│││││共305張。│││││3.發票人林倍榮、票號AP16│││││57095、付款人及付款地│││││同上之支票共20張。│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│10│捐贈感謝狀│244張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│11│貴賓卡聲請書狀│888張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│12│電腦磁片│50片││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│13│貴賓卡│11張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│14│戳章│37個││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│15│橡皮章│2盒│英文、數字各1盒。│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│16│公司行號姓名章│66個││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│17│會員卡│55張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│18│白色信封│1200個││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│19│印泥│6盒││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│20│印泥水│1盒││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│21│電腦主機│2台││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│22│簽約證明書│578張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│23│精博顧問公司資│2個││││料夾│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│24│環保袋│116個││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│25│展驊投資顧問信│2763個││││封資料│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│26│鷹格電腦資訊信│1959個││││封資料│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│27│五元郵票│51140張││││（無鋸齒邊）│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│28│五元郵票│8500張││││（有鋸齒邊）│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│29│宅即便運條│62張││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│30│刮刮樂詐騙廣告│5000封││││信件│││└──┴───────┴───────────┴────────────┘附表四┌──┬───────┬───────────┬────────────┐│編號│品名│數量│備考│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│1│偽造之梁谷信印│1枚││││章│││├──┼───────┼───────────┼────────────┤│2│被告己○○所有│1份│如本院92年度簡字第4058號│││偽造之房屋租賃││乙案偵查卷內警察局報告書│││契約書││第21頁正面所示，亦含偽造│││││之梁谷信署押、印文各1枚│├──┼───────┼───────────┼────────────┤│3│李森雄所有房屋│1枚│如本院92年度簡字第4058號│││租賃契約書上偽││乙案偵查卷內警察局報告書│││造之梁谷信署押││第21頁正面所示│││及印文│││└──┴───────┴───────────┴────────────┘附表五┌──┬──────────┬─────┬────┬──────────┐│編號│名稱│數量│所有人│備註│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│1│帳冊及電話聯絡簿│6本│卯○○│桃園縣○○鄉○○○街││││││136號18樓之1查扣物品│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│2│行動電話│11支│同上│臺中市○○街○○號4樓││││││所查扣物品│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│3│SIM卡│5張│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│4│銀行存摺│26本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│5│行動電話│25支│同上│桃園縣桃園市○○路││││││485號查扣物品│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│6│存摺│4本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│7│銀行存摺│43本│同上│92年度保管字第4708號│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│8│提款卡│29張│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│9│行動電話SIM卡│40張│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│10│新台幣│0000000元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│11│新台幣│100300元│同上│92年度保字第6985號│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│12│臺灣大哥大SIM卡│5張│吳景淇││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│13│遠傳SIM卡│12張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│14│中華電信SIM卡│5張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│15│行動電話│4支│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│16│行動電話│4支│Ｅ○○││└──┴──────────┴─────┴────┴──────────┘附表六┌──┬───────────┬────┬────┬──────────┐│編號│名稱│數量│所有人│備註│││││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│1│人頭電話名冊│1冊│丙○○、││││││宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│2│電話申設帳本│1本│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│3│聯絡電話簿│1本│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│4│帳冊│2本│丙○○、││││││宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│5│臺灣大哥大電訊股份有限│1份│丙○○││││公司通聯明細單總覽││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│6│郵局自動櫃員機交易明細│1份│丙○○││││表││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│7│臺灣銀行自動櫃員機交易│1份│丙○○││││明細表││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│8│台新國際商業銀行放款本│1份│丙○○││││利收據││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│9│中國信託銀行自動櫃員機│6份│丙○○││││交易明細表││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│10│便條紙│35張│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│11│行李托運單│1紙│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│12│電話指定轉接遙控功能用│1份│未○○││││戶操作方法解說││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│13│合作金庫銀行存款憑條│3份│未○○││││││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│14│臺中商業銀行自動櫃員機│5份│未○○││││交易明細表││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│15│聯絡電話紀錄紙│1份│未○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│16│行動電話（含SIM卡）│12支│宇○○、│原審漏列丙○○│││││未○○、││││││丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│17│提款卡│13張│丙○○、││││││宇○○、││││││未○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│18│存摺（ 潘宗義 、 李明駿 ）│9本│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│19│信用卡│9張│丙○○、││││││宇○○、││││││未○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│20│行動電話SIM卡│3張│宇○○、││││││未○○││└──┴───────────┴────┴────┴──────────┘附表七┌──┬───────────┬────┬────┬──────────┐│編號│名稱│數量│所有人│備註│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│1│電腦（含主機、滑鼠、鍵│2組│丙○○、││││盤）││宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│2│碎紙機│1台│同上││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│3│數位照相機│1台│同上││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│4│監視鏡頭及螢幕│1組│同上││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│5│印章│4枚│丙○○、││││││宇○○、││││││未○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│6│臺灣大哥大補充卡│2張│宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│7│臺灣大哥大儲值卡│1張│宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│8│國際電話易付卡│1張│宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│9│行動電話門號表│1張│宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│10│列表機│1台│宇○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│11│美金│8元│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│12│港幣│28650元│丙○○、││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│13│人民幣│42.5元│丙○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│14│鑰匙│1串│未○○││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│15│新台幣現金│57200元│丙○○│││││22000元│未○○│││││61300元│宇○○│││││0000000││││││元│││└──┴───────────┴────┴────┴──────────┘附表八┌──┬──────────┬─────┬────┬──────────┐│編號│名稱│數量│所有人│備註│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│1│人民幣│4300元│卯○○│桃園縣○○鄉○○○街││││││136號18號1樓所查扣││││││之物品│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│2│港幣│3500元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│3│澳幣│100元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│4│手錶│1只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│5│中國銀行澳門分行存摺│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│6│香港匯豐銀行存摺│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│7│統一綜合證券電腦報表│6張│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│8│手錶（ 萬寶隆 ）│2只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│9│房屋租賃契約書│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│10│錄音筆│1支│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│11│護照│4本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│12│大陸通行證│4本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│13│香港入境許可證│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│14│匯豐銀行支票簿│2本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│15│印章│7枚│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│16│股票交易資料│1批│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│17│保險箱（內有手錶5只│1只│同上│同上│││、泰幣9360元、加幣10││││││元、臺中國際育樂股票││││││1張、BMW車鑰匙1把││││││）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│18│黃金戒指（1兩6錢2│12只│同上│同上│││分）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│19│K金戒指│4只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│20│黃金心型綴子（1錢4釐│1只│同上│同上│││）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│21│玉石鑲K金綴子│1只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│22│K金項鍊│2條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│23│K金項鍊│3條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│24│鑽石項鍊（1.01克拉）│1條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│25│銀項鍊│1條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│26│黃金手鍊1│1條│同上│同上│││3錢4分4釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│27│黃金手鍊2│1條│同上│同上│││2錢8分││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│28│黃金手鍊3│1條│同上│同上│││3錢9釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│29│黃金手鍊4│1條│同上│同上│││1錢8分8釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│30│黃金手鍊5│1條│同上│同上│││1錢2分6釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│31│黃金手鍊6│1條│同上│同上│││1錢2分8釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│32│黃金手鍊7│1條│同上│同上│││1錢2分5釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│33│黃金手鍊8│1條│同上│同上│││1錢2分3釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│34│黃金手鍊1│1條│同上│同上│││5錢1分2釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│35│黃金手鍊2│1條│同上│同上│││5錢1分2釐││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│36│男用手錶（1）│1只│同上│同上│││FRANCKMULLER牌黑色皮││││││帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│37│男用手錶（2）│1只│同上│同上│││PATEK－PHILIPPE牌黑││││││色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│38│男用手錶（3）│1只│同上│同上│││CHOPARD牌黑色皮帶錶││││││││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│39│男用手錶（4）│1只│同上│同上│││CARTIER牌咖啡色皮帶││││││錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│40│男用手錶（5）│1只│同上│同上│││CHOPARD牌黑色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│41│男用手錶（6）│1只│同上│同上│││CARTIER牌灰色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│42│男用手錶（7）│1只│同上│同上│││BMW牌黑色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│43│男用手錶（8）│1只│同上│同上│││MONTBLANC牌黑色皮帶││││││錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│44│女用手錶（1）│1只│同上│同上│││TIFFANY＆CO牌黑色皮││││││帶表││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│45│女用手錶（2）│1只│同上│同上│││JB－BLANCPAIN牌金屬││││││錶帶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│46│女用手錶（3）│1只│同上│同上│││CARTIER牌紫色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│47│女用手錶（7）│1只│同上│同上│││CARTIER牌米色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│48│女用手錶（5）│1只│同上│同上│││CARTIER牌褐色皮帶錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│49│女用手錶（6）│1只│同上│同上│││OMEGA牌金屬錶帶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│50│女用手錶（7）│1只│同上│同上│││GUCCI牌金色金屬錶帶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│51│女用手錶（8）│1只│同上│同右│││MONTBLANC牌黑色皮帶││││││錶││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│52│BMW廠車牌號碼00-000│1只│同上│桃園市○○路○○○號查│││5車輛│││扣物品│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│53│車牌號碼00-0000車輛│1輛│同上│92偵17805ⅢP196││││││財政部財產總歸戶及所││││││得資料│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│54│建物謄本（坐落花蓮縣│面積：│同上│財政部財產總歸戶及所││○○○鄉○○○○街188│299.3平方││得資料│││之1號）│公尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│55│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：3148│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○號）│.78平方公││││││尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│56│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：115.│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○○號│96平方公尺│││││）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│57│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：6.34│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○號）│平方公尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│58│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：964.│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○號）│28平方公尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│59│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：1590│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○號）│.58平方公││││││尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│60│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：779.│同上│同上││○○○鄉○○段○○○○號）│06平方公尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│61│土地謄本（坐落花蓮縣│面積：136.│同上│同右││○○○鄉○○段○○○○號）│45平方公尺│││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│62│禾伸堂企業股份有限公│76000股│同上│同上│││司股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│63│精英電腦股份有限公司│71500股│同上│同上│││股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│64│易欣技術工程股份有限│482600股│同上│同上│││公司股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│65│元大京華證券股份有限│0000000股│同上│同上│││公司股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│66│寶來證券股份有限公司│0000000股│同上│同上│││股聘││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│67│勤美股份有限公司股票│106000股│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│68│國泰化工廠股份有限公│0000000股│同上│同上│││司股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│59│固緯電子實業股份有限│55000股│同上│同上│││公司股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│70│中強電子股份有限公司│100000股│同上│同上│││股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│71│華通電腦股份有限公司│60000股│同上│同上│││股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│72│旺宏電子股份有限公司│669260股│同上│同上│││股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│73│益華營造股份有限公司│600000股│同上│同上│││股票││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│74│手錶│16只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│75│台胞證│5本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│76│護照│5本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│77│香港入境許可證│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│78│金項鍊│10條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│79│TIFFANY項鍊│7條│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│80│錄音筆│1枝│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│81│玉墜子│1個│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│82│金墜子│1個│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│83│戒指│1個│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│84│保險箱鑰匙│1把│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│85│印章│20枚│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│86│員工勤務卡│14張│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│87│支票│2本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│88│房屋租賃契約書│1本│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│89│保險箱│1只│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│90│信用卡│24張│同上│同上│││││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│91│人民幣│6320.2元│卯○○│92年度保字第6985號│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│92│港幣│7300元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│93│菲律賓披索│370元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│94│美金│631元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│95│韓幣│11000元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│96│加拿大幣│10元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│97│歐元│10元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│98│泰國泰銖│9360元│同上│同上│├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│99│金項鍊│1條│Ａ○○││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│100│泰銖│9360元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│101│韓幣│11000元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│102│加拿大幣│10元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│103│人民幣│2角│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│104│紫水晶手環│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│105│紫水晶戒指│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│106│象牙印章│2枚│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│107│印章│2枚│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│108│金戒指│11只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│109│K金戒指│2只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│110│玉戒指│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│111│玉墜子│2個│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│112│金墜子│1個│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│113│台中國際育樂股票│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│114│FRANKMULLER手錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│115│ 卡蒂亞 手錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│116│ 百達斐麗 手錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│117│ 蕭邦 手錶（000000）│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│118│蕭邦手錶（0000000000│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│119│證券存摺│3本│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│120│提款卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│121│建物所有權狀│2張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│122│土地所有權狀│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│123│BMW車鑰匙│1把│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│124│諾基亞3310序號350605│1支│ 廖曉玲 ││││000000000││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│125│華南銀行帳戶│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│126│華南銀行提款卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│127│第一銀行提款卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│128│台新銀行預備金金卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│129│土地銀行金融卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│130│彰化銀行帳戶│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│131│提款卡│7張│Ｅ○○、││││││辛○○、││││││ 溫秀琴 ││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│132│現金│17500元│Ｅ○○││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│133│建物所有權狀│1張│辛○○││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│134│土地所有權狀│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│135│玉山銀行存摺│1本│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│136│新竹企銀金融卡│2張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│137│大安銀行金融卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│138│MOTOROLA行動電話│1支│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│139│遠傳易通卡│1張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│140│BLANCPAIN女用鑽錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│141│卡蒂亞女錶（000000M│1只│同上││││G）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│142│卡蒂亞女錶（000000C│1只│同上││││D）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│143│卡蒂亞女鑽錶（000000│1只│同上│││MG）││││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│144│GUCCI女錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│145│TIFFANY女錶│1只│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│146│TIFFANY女戒│1枚│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│147│TIFFANY項鍊（NO1）│1條│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│148│TIFFANY項鍊（NO2）│1條│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│149│TIFFANY項鍊（NO3）│1條│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│150│TIFFANY項鍊（NO4）│1條│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│151│TIFFANY項鍊（NO5）│1條│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│152│帳冊│2張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│153│新台幣│8400元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│154│美金│100元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│155│歐元│10元│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│156│儲金簿│2本│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│157│信用卡│5張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│158│提款卡│7張│同上││├──┼──────────┼─────┼────┼──────────┤│159│保險箱鎖匙│1支│同上││└──┴──────────┴─────┴────┴──────────┘附表九┌──┬───────────┬────┬────┬──────────┐│編號│名稱│數量│所有人│備註│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│1│彰化銀行存摺│1本│Ｂ○○│花蓮縣光復鄉大萬村林│││戶名： 賴文彥 │││森路646號查扣物品│││帳號：00000000000-000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│2│第一銀行存摺│同上│同上│同上│││戶名： 陳信吉 ││││││帳號：00000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│3│花蓮市第一信用合作社存│同上│同上│同上│││摺││││││戶名： 陳仁和 ││││││帳號：0000000000000-0││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│4│日盛證券存摺│同上│同上│同上│││戶名： 穆梅秀 ││││││帳號：116K15941-8││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│5│日盛證券存摺│同上│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││││帳號：00000000-0││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│6│中國信託商業銀行花蓮分│同上│同上│同上│││行存摺││││││戶名：穆梅秀││││││帳號：000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│7│臺灣銀行存摺│同上│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││││帳號：000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│8│光復郵局存摺│同上│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││││帳號：00000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│9│光豐地區農會│同上│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││││帳號：0000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│10│寶島銀行存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：00000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│11│日盛證券存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：116B0000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│12│日盛證券存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：116K172945││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│13│日盛證券存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：0000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│14│光豐地區農會│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：00000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│15│中國信託商業銀行花蓮分│同上│同上│同上│││行存摺││││││戶名：Ｂ○○││││││帳號：000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│16│第一商業銀行存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：00000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│17│臺灣銀行存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│18│光復郵局存摺│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：0000000000000-0││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│19│第一商業銀行│同上│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││││帳號：00000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│20│電話IC卡│2張│同上│同上│││││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│21│中國信託商業銀行金融卡│2張│同上│同上│││卡號：0000000000000││││││卡號：0000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│22│國泰銀行萬事達信用卡│1張│同上│同上│││卡號：0000000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│23│中國信託商業銀行萬事達│同上│同上│同上│││信用卡││││││卡號：0000000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│24│花旗銀行威士信用卡│同上│同上│同上│││卡號：0000000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│25│臺灣積體電路製造股份有│同上│同上│同上│││限公司股利憑單││││││戶名：穆梅秀││││││J0EQ0000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│26│臺灣積體電路製造股份有│同上│同上│同上│││限公司所得扣繳暨免扣繳││││││憑單││││││戶名：穆梅秀││││││J0EQ0000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│27│郵政跨行匯款申請書│同上│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││││帳號：000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│28│郵政跨行匯款申請書│同上│同上│同上│││戶名：陳信吉││││││帳號：00000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│29│日盛證券買賣對帳單│11張│同上│同上│││戶名：Ｂ○○││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│30│日盛證券買賣對帳單│2張│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│31│日盛證券買賣補繳通知│1張│同上│同上│││戶名：穆梅秀││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│32│大華證券買賣對帳單│同上│同上│同上│││戶名：陳信吉││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│33│行動電話摩托羅拉V3688X│1支│同上│同上│││序號：000000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│34│行動電話摩托羅拉V3688X│1支│同上│同上│││序號：000000000000000││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│35│行動電話諾基亞6150│1支│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│36│ＡＰ男女對錶│2支│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│37│伯爵男錶│1支│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│38│BMW廠車牌號碼00-0000│1支│同上│同上│││號車輛（登記名義人 洪嘉 ││││││琳鑰匙││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│39│同上車輛車籍資料│1份│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│40│同上車輛│1輛│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│41│行動電話摩托羅拉V3688X│1支│同上│花蓮縣光復鄉大全村2││││││弄1號所查扣之物品│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│42│SIM卡（0000000000）│1張│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│43│土地謄本（坐落花蓮縣鳳│面積：95│同上│財政部財產總歸戶及所│○○○鎮○○○段○○○○號）│27.98平││得資料92偵字第17805││││方公尺││號偵查卷第3宗│││││││││││││││││││││││││││││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│44│宏碁電腦股份有限公司股│20648股│同上│同上│││票││││├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│45│佑辰汽車有限公司股票│25000股│同上│同上│├──┼───────────┼────┼────┼──────────┤│46│益華營造股份有限公司股│600000股│同上│同上│││票││││└──┴───────────┴────┴────┴──────────┘