裁判字號：臺灣新北地方法院106年審簡字第1884號刑事判決
裁判日期：民國107年01月02日
裁判案由：詐欺
臺灣新北地方法院刑事簡易判決106年度審簡字第1884號公訴人臺灣新北地方法院檢察署檢察官被告賴俊豪
蘇心怡張竣至上列被告等因詐欺案件，經檢察官提起公訴（106年度偵字第8223號、第10205號、第14302號、第20455號），經被告等自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原受理案號：106年度審易字第3323號），並判決如下：
主文賴俊豪共同幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
蘇心怡共同幫助犯詐欺取財罪，處拘役肆拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
張竣至幫助犯詐欺取財罪，處拘役肆拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除更正補充下列事項外，餘犯罪事實及證據，均引用如附件檢察官起訴書之記載：
㈠證據並所犯法條欄二、證據清單及待證事實欄㈠犯罪事實一
編號1所載之「被告賴俊豪於警詢及偵訊時之供述」，應更正補充為「被告賴俊豪於警詢、檢察事務官偵詢時之供述及本院準備程序中之自白」。
㈡證據並所犯法條欄二、證據清單及待證事實欄㈠犯罪事實一
編號2所載之「被告蘇心怡於警詢及偵訊時之供述」，應更正補充為「被告蘇心怡於警詢、檢察事務官偵詢時之供述及本院準備程序中之自白」。
㈢證據並所犯法條欄二、證據清單及待證事實欄㈢犯罪事實三
編號1所載之「被告張竣至於警詢及偵訊時之供述」，應更正補充為「被告賴俊豪於警詢、檢察事務官偵詢時之供述及本院準備程序中之自白」。
㈣附表編號1詐騙時間、地點欄第1至4行所載之「105年12月9
日22時30分許前某時」，應更正為「105年12月9日21時21分許」。
㈤附表編號1詐騙方法欄第3至5行所載之「華棋銀行工作人員」，應更正為「花旗銀行工作人員」。
㈥附表編號1金額（新臺幣）欄第6至8行所載之「①-⑤均分別
另支出手續費15元」，應更正為「②-⑤均分別另支出手續費15元」。
㈦附表編號2金額（新臺幣）欄第2行所載之「②29985元」，應更正為「②22985元」。
㈧附表編號4轉帳或存款時間、地點欄第12行所載之「永泰路」，應更正為「永春路」。
㈨附表編號6轉帳或存款時間、地點欄第9行所載之「中央北路」，應更正為「中央路」。
二、論罪科刑：㈠按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有
幫助行為，亦即需對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。被告3人將其上開金融機構帳戶提款卡、密碼，提供予不詳成年人，供他人詐騙告訴人財物，顯係基於幫助他人詐取財物之犯意所為，屬刑法詐欺取財罪構成要件以外之行為，被告3人既以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為。是核被告3人所為，均係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告賴俊豪、蘇心怡2人就附件檢察官起訴書之犯罪事實一部分，有犯意聯絡及行為之分擔，應論以共同正犯。又被告賴俊豪、張竣至分別提供1個金融機構帳戶、被告蘇心怡提供2個金融機構帳戶予不法份子多次作為詐欺犯罪之工具使用，惟其等均僅有單一交付帳戶之幫助行為，分別侵害如附件附表所示之告訴人等之不同財產法益，而犯數幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定以一幫助詐欺取財罪處斷。又被告3人幫助他人犯詐欺取財罪，為從犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕其刑。
㈡爰以行為人之責任為基礎，並分別審酌被告3人對於現今社
會上不法份子多利用人頭帳戶實行詐欺或其他財產犯罪之情形已有所預見，仍因自己並無任何資力，竟貪圖辦理貸款之利益而恣意交付個人帳戶，助長詐欺犯罪風氣，徒增司法機關偵查犯罪之困難程度，並致告訴人等受有財產上損失，所肇損害非微，應嚴予非難，兼衡被告賴俊豪國中畢業、被告蘇心怡高職畢業、被告張竣至高中畢業之智識程度，渠等犯罪之動機、目的、手段，復念本案尚無證據證明被告3人提供帳戶確有實際利得，暨3人犯罪後均坦承犯行之態度，以及被告賴俊豪、蘇心怡於本院審理期間已分別與其中告訴人黃 信瑋 、洪 佳妤 調解成立，告訴人2人於調解過程中亦分別表示願意宥恕被告2人，同意給予被告2人緩刑或減輕其刑之宣告（有本院106年度審附民字第897號、第898號卷附之調解筆錄可參），而被告張竣至則未與任一告訴人達成和解等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並均諭知易科罰金之折算標準。
三、末按共同正犯因相互間利用他人之行為，以遂行其犯意之實現，本於責任共同之原則，有關沒收部分，對於共犯間供犯罪所用之物，自均應為沒收之諭知。惟幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，並無共同犯罪之意思，自不適用該責任共同原則，對於正犯所有供犯罪所用之物或犯罪所得之物，亦為沒收之諭知（最高法院91年度台上字第5583號判決意旨參照）。查：本件告訴人等分別匯入被告3人提供金融帳戶之金錢，為前開不詳人士所屬詐欺集團成員犯罪所得，被告既為其幫助犯，自無責任共同原則之適用；再依全卷事證亦查無被告因提供上開帳戶而獲有不法利得之證據，本件爰不併予宣告沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法第28條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起10日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本件經檢察官樊家妍偵查起訴，並經檢察官黃明絹到庭執行職務。
中華民國107年1月2日
刑事第二十四庭法官潘長生上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於送達後10日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭(應附繕本)。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官張文泉中華民國107年1月2日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣新北地方法院檢察署檢察官起訴書
106年度偵字第8223號106年度偵字第10205號106年度偵字第14302號106年度偵字第20455號被告賴俊豪男30歲（民國00年0月00日生）
住新北市○○區○○路000號2樓之2國民身分證統一編號：Z000000000號蘇心怡女32歲（民國00年00月00日生）
住新北市○○區○○路000號2樓之2國民身分證統一編號：Z000000000號于 安邦 男35歲（民國00年0月0日生）
住新北市○○區○○路0巷00弄0○0號居新北市○○區○○路0段00號26樓
之3國民身分證統一編號：Z000000000號張竣至男36歲（民國00年0月00日生）
住新北市○○區○○街000巷0○0號國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、賴俊豪、蘇心怡係夫妻，2人依一般社會通常生活經驗，均可預見將自己或他人所開立之金融機構帳戶交予他人使用，可能供不法份子利用以使受害人將款項匯入後，再予提領使用，因而幫助他人從事不法犯罪，竟基於縱發生亦不違反其本意之幫助詐欺不確定犯意聯絡，於民國105年12月6日14時許，在新北市○○區○○路000號全家便利商店三峽和平店內，由賴俊豪將其所開立之合作金庫商業銀行北三峽分行帳號0000000000000號帳戶（下稱賴俊豪合庫帳戶）及蘇心怡交付予賴俊豪其所開立之中華郵政股份有限公司木柵郵局局號0000000號、帳號0000000號（下稱蘇心怡郵局帳戶）、合作金庫商業銀行北三峽分行帳號0000000000000號帳戶（下稱蘇心怡合庫帳戶）之存摺、提款卡及密碼，寄至桃園市○○區○○路0000號予真實姓名年籍不詳自稱「 劉玉 華」所指定之「 高進億 」之詐騙集團成員，供其所屬詐騙集團做為提款、轉帳及匯款之用，以此方式共同幫助該犯罪集團向他人詐取財物。嗣該詐騙集團成員取得上開金融資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺之犯意聯絡，於附表編號1至7、9所示詐騙時間，以附表編號1至7、9所示方式，詐騙黃 國閔 、戴 元婷 、 黃信瑋 、 洪佳妤 、黃 伊琳 、黃 志仁 、 胡丹 、 陳憶 如， 致彼 等均陷於錯誤，而依該詐騙集團成員指示分別於附表編號1至7、9所示時、地，將附表編號1至7、9所示金額匯至附表編號1至7、9所示帳戶內。
二、 于安邦 依一般社會通常生活經驗，可預見將自己所開立之金融機構帳戶交予他人使用，可能供不法份子利用以使受害人將款項匯入後，再予提領使用，因而幫助他人從事不法犯罪，竟仍基於縱發生亦不違反其本意之幫助詐欺之不確定故意，於105年12月9日17時許，在新北市○○區○○街00號全家便利商店 板橋 聯翠店內，將其所開立之 玉山 商業銀行北新分行帳號0000000000000號帳戶（下稱于安邦玉山帳戶）、中華郵政股份有限公司臺北大安郵局局號0000000號、帳號0000000號帳戶（下稱于安邦郵局帳戶）、 兆豐 國際商業銀行天母分行帳號00000000000號帳戶（下稱于 安邦兆豐 帳戶）、華南商業銀行公館分行帳號000000000000號帳戶（下稱于安邦華南帳戶）之存摺影本及提款卡寄至新北市永和區自由街某地予真實姓名年籍不詳自稱「孫先生」之詐騙集團成員，並於電話中告知提款卡密碼。嗣該詐騙集團成員取得上開金融資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺之犯意聯絡，於附表編號6、12至22所示詐騙時間，以附表編號6、12至22所示方式，詐騙 黃志 仁、 陳意林 、 梁郁 苓、 李昕 頻、 黃秋 容、 林芊 瑜、 黃祉 淩、邱 丞揚 、黃 穎柔 、邱 暐凱 、林 芯妤 、許 雅琳 ，致彼等陷於錯誤而依該詐騙集團成員指示，於附表編號6、12至22所示之時、地，將附表編號6、12至22所示之金額匯至附表編號6、12至22所示帳戶內。
三、張竣至依一般社會通常生活經驗，可預見將自己所開立之金融機構帳戶交予他人使用，可能供不法份子利用以使受害人將款項匯入後，再予提領使用，因而幫助他人從事不法犯罪，竟仍基於縱發生亦不違反其本意之幫助詐欺之不確定故意，於105年12月6日某時，在新北市○○區○○○街000號全家便利商店新莊新和港店內，將其所開立之中國信託商業銀行北新莊分行帳號000000000000號帳戶（下稱張竣至中信帳戶）之提款卡，寄至桃園市○○區○○路0000號予真實姓名年籍不詳自稱「 楊小 姐」指定之「高進億」之詐騙集團成員，並於電話中告知提款卡密碼，供「楊小姐」所屬詐騙集團做為提款、轉帳及匯款之用。嗣該詐騙集團成員取得上開金融資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺之犯意聯絡，於附表編號8至11所示詐騙時間，以附表編號8至11所示方式，詐騙 石晴云 、 陳憶如 、 郭懷茵 、沈 小菁 ，致其等陷於錯誤，依該詐騙集團成員指示，於附表編號8至11所示時、地，將附表8至11所示金額匯至附表編號8至11所示帳戶內。
四、案經 黃國閔 、 戴元婷 、黃信瑋、洪佳妤、 黃伊琳 、 黃志仁 、胡丹訴由新北市政府警察局三峽分局；石晴云、陳憶如、郭懷茵、 沈小菁 訴由新北市政府警察局新莊分局；陳意林、梁 郁苓 、李 昕頻 、黃 秋容 、 黃祉淩 、 邱丞揚 、 黃穎柔 、 邱暐凱 、 林芯妤 、 許雅琳 訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、被告之供述：
㈠、被告賴俊豪固坦承有將其合庫帳戶及被告蘇心怡郵局帳戶、合庫帳戶之存摺、提款卡、密碼以犯罪事實一所示方式寄交他人等情不諱，惟矢口否認有何幫助詐欺之犯行，辯稱：伊是因為想買車辦理貸款，「劉 玉華 」跟伊說至少要有3個帳戶，所以伊才去開立合庫帳戶，連同太太蘇心怡合庫帳戶、郵局帳戶存摺、提款卡寄給對方並告知對方提款卡密碼，對方說夫妻這樣算對保，因為對方傳了1封LINE簡訊說他們是屬於國泰世華銀行子公司，而且對方一再跟伊保證說他們不是詐騙集團，真的可以幫伊辦貸款，所以伊就沒有想那麼多 云云 。
㈡、被告蘇心怡固坦承有將郵局帳戶、合庫帳戶提供予被告賴俊豪寄給陌生人之情不諱，惟矢口否認涉有何幫助詐欺之犯行，辯稱：對方一開始是打電話給伊說要找賴俊豪，問說賴俊豪是否要辦理車貸，伊就把電話轉給賴俊豪，伊不認識對方，那時候伊和賴俊豪沒有想那麼多，伊想說如果被詐騙就馬上打電話掛失，伊只是單純想要辦一台車子代步，之前沒有向銀行貸款經驗，之前有打電話問車行，車行都說賴俊豪有卡債，只有他在賺錢，所以無法向銀行申貸，伊不知道對方會拿去詐騙云云。
㈢、被告于 安邦固 坦承有將玉山帳戶、郵局帳戶、華南帳戶之提款卡以犯罪事實二所示方式交付他人之情不諱，惟矢口否認有何幫助詐欺之犯行，辯稱：伊是因為105年12月初急需用錢，所以在易貸網網站留下電話與LINE帳號，105年12月9日15時30分許1位自稱孫專員的男性打電話跟伊聯繫，表示可以幫伊代辦銀行貸款，要求伊交付身分證影本、5本銀行存摺封面影本及5本存簿提款卡作為擔保品及作帳面美化以利向銀行辦貸款，伊因為需要辦理60萬元貸款，就將玉山、郵局、華南、台北富邦、國泰世華帳戶的存摺封面影本及提款卡寄出，伊因為有資金上需求，跟銀行申貸有困難，所以找一般民間申貸，伊不承認犯罪云云。
㈣、被告張 竣至固 坦承將其中信帳戶之提款卡、密碼交付詐騙集團之情不諱，惟矢口否認有何幫助詐欺之犯行，辯稱：伊是因為家裡剛好需要錢，伊要貸款30萬元，對方叫伊去開中信帳戶，叫伊提供提款卡及密碼，要幫伊作假帳，才有辦法貸款，對方說是銀行 小白 ，自稱楊小姐，伊不知道提供帳戶會幫助詐欺云云。
二、證據清單及待證事實：
㈠、犯罪事實一┌──┬───────────┬────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼────────────┤│1│被告賴俊豪於警詢及偵訊│⑴被告賴俊豪合庫帳戶105│││時之供述│年12月6日開戶當日存入││││之1000元，被告賴俊豪於││││開戶當日就領出。││││⑵被告賴俊豪要買車申辦車││││貸所得款項，其原計畫是││││要請銀行直接把錢撥給二││││手車商，再由被告賴俊豪││││每月還錢給銀行。││││⑶「誠信是金」人員說被告││││賴俊豪信用不好，貸款需││││要另1個保證人，所以提││││供太太蘇心怡帳戶資料。││││⑷被告賴俊豪不知自稱「劉││││玉華」之人之真實姓名年││││籍，僅與其LINE聯繫。││││⑸被告賴俊豪沒有填寫任何││││貸款文件，也沒有提供借││││款擔保。││││⑹被告是國中畢業，22歲就││││出社會工作。│││││├──┼───────────┼────────────┤│2│被告蘇心怡於警詢及偵訊│⑴被告蘇心怡為被告賴俊豪│││時之供述│之妻。││││⑵被告蘇心怡知道被告賴俊││││豪要將其帳戶寄給陌生人││││。││││⑶蘇心怡合庫帳戶是被告蘇││││心怡跟賴俊豪一起去合庫││││新開立之帳戶，開戶當天││││存入之1000元，當天就提││││領900元，是因為怕被騙││││。││││⑷被告蘇心怡交付蘇心怡郵││││局帳戶給被告賴俊豪時，││││以為帳戶內只有幾十元，││││錢不多。││││⑸被告蘇心怡交付帳戶時，││││心想說如果被詐騙就馬上││││打電話掛失。│├──┼───────────┼────────────┤│3│⑴告訴人黃國閔於警詢時│告訴人黃國閔於附表編號1│││之指述│所示時地，遭詐騙集團詐欺│││⑵郵政自動櫃員機交易明│後，依詐騙集團指示將附表│││細表、遠東國際商業銀│編號1所示款項，匯入被告│││行自動櫃員機交易明細│賴俊豪合庫帳戶之事實。│││各1張、彰化銀行自動││││櫃員機交易明細9張││││⑶內政部警政署反詐騙案││││件紀錄表、金融機構聯││││防機制通報單、臺中市││││政府警察局第二分局永││││興派出所受理刑事案件││││報案三聯單、受理各類││││案件紀錄表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│4│⑴告訴人戴元婷於警詢時│告訴人戴元婷於附表編號2│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表、台新銀行自動櫃│表編號2所示款項，匯入被│││員機交易明細各1份│告蘇心怡郵局帳戶之事實。│││⑶內政部警政署反詐騙案││││件紀錄表、臺北市政府││││警察局大安分局和平東││││路派出所受理詐騙帳戶││││通報警示簡便格式表、││││受理刑事案件報案三聯││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│5│⑴告訴人黃信瑋於警詢時│告訴人黃信瑋於附表編號3│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表1份│表編號3所示款項，匯入被│││⑶新北市政府警察局新莊│告蘇心怡郵局帳戶之事實。│││分局福營派出所受理詐││││騙帳戶通報警示簡便格││││式表、受理刑事案件報││││告三聯單、金融機構聯││││防機制通報單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│6│⑴告訴人洪佳妤於警詢時│告訴人洪佳妤於附表編號4│││之指訴│所示時地，遭詐騙集團詐欺│││⑵國泰世華銀行自動櫃員│後，依詐騙集團指示將附表│││機交易明細影本4張、│編號4所示款項，匯入被告│││台新銀行自動櫃員機交│蘇心怡合庫帳戶之事實。│││易明細影本2張││││⑶內政部警政署反詐騙案││││件紀錄表、臺中市政府││││警察局第四分局春社派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、受理││││刑事案件報案三聯單、││││金融機構聯防機制通報││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│7│⑴告訴人黃伊琳於警詢時│告訴人黃伊琳於附表編號5│││之指訴│所示時地，遭詐騙集團詐欺│││⑵中國信託銀行自動櫃員│後，依詐騙集團指示將附表│││機交易明細表3張│編號5所示款項，匯入被告│││⑶內政部警政署反詐騙案│蘇心怡郵局帳戶之事實。│││件紀錄表、臺南市政府││││警察局第五分局開元派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│8│⑴告訴人黃志仁於警詢時│告訴人黃志仁於附表編號6│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細2份、郵政自動│表編號6所示款項，匯入被│││櫃員機交易明細表1份│告蘇心怡合庫帳戶之事實。│││⑶內政部警政署反詐騙案││││件紀錄表、新北市政府││││警察局土城分局 廣福 派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、金融││││機構聯防機制通報單、││││受理刑事案件報案三聯││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│9│⑴告訴人胡丹於警詢時之│告訴人胡丹於附表編號7所│││指訴│示之時地，遭詐騙集團詐欺│││⑵台新銀行自動櫃員機交│後，依詐騙集團指示將附表│││易明細1份│編號7所示款項，匯入被告│││⑶高雄市政府警察局鼓山│蘇心怡郵局帳戶之事實。│││分局龍華派出所受理詐││││騙帳戶通報警示簡便格││││式表、受理刑事案件報││││案三聯單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│10│⑴告訴人陳憶如於警詢時│告訴人陳憶如於附表編號9│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表1份│表編號9所示款項，匯入被│││⑶彰化縣警察局員林分局│告賴俊豪合庫帳戶之事實。│││林厝派出所受理各類案││││件紀錄表、受理詐騙帳││││戶通報警示簡便格式表││││、受理刑事案件報案三││││聯單、內政部警政署反││││詐騙案件紀錄表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│11│全家便利商店三峽和平店│被告賴俊豪於犯罪事實一所│││之宅急便顧客收執聯1份│載時、地，將其合庫帳戶及││││被告蘇心怡郵局帳戶、合庫││││帳戶存摺、提款卡、密碼，││││寄交予「高進億」之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│12│⑴合作金庫商業銀行北三│合庫帳戶係被告賴俊豪所開│││峽分行106年1月9日│立，且告訴人黃國閔、陳憶│││合金北三峽字第│如匯款後旋即遭提領之事實│││0000000000號函附之│。│││新開戶建檔登錄單及交││││易明細表各1份││││⑵合作金庫商業銀行北三││││峽分行106年1月16日││││合金北三峽字第││││0000000000號函附之││││申請人基本資料及歷史││││交易明細查詢結果各1││││份││├──┼───────────┼────────────┤│13│⑴中華郵政股份有限公司│郵局帳戶、合庫帳戶係被告│││106年1月11日儲字第│蘇心怡所開立，且告訴人戴│││0000000000號函附之│元婷、黃信瑋、洪佳妤、黃│││申請人基本資料及客戶│伊琳、黃志仁、胡丹匯款後│││歷史交易清單各1份│，旋即遭提領之事實。│││⑵合作金庫商業銀行北三││││峽分行106年1月9日││││合金北三峽字第││││0000000000號函附之││││新開戶建檔登錄單及交││││易明細表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│14│被告賴俊豪提供其與│被告賴俊豪對於自稱「劉玉│││LINE暱稱「誠信是金」之│華」之人告知係國泰 世華子 │││人之對話內容翻拍照片14│公司開發單位在高雄，卻要│││張│求將帳戶資料寄送至桃園給││││「高進億」有所質疑。│└──┴───────────┴────────────┘
㈡、犯罪事實二┌──┬───────────┬────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼────────────┤│1│被告于安邦於警詢及偵訊│⑴被告于安邦要辦貸款，但│││時之供述│尚未與對方談到利息，亦││││未提供任何擔保品、亦未││││寫任何貸款文件，即將犯││││罪事實二所示帳戶之金融││││卡寄交真實姓名年籍與背││││景均不詳自稱「孫專員」││││之人並告知密碼。││││⑵被告于安邦係台灣大學畢││││業，出社會17年，曾有向││││銀行貸款之經驗，之前貸││││款時銀行要要求寫申請文││││件。││││⑶被告于安邦於105年12月││││12日即上網查看其所開立││││之國泰世華商業銀行帳戶││││網路交易明細，發現當日││││有多筆金流出入即驚覺有││││異。││││⑷被告于安邦於105年12月││││14日凌晨3時許有前往板││││橋分局板橋派出所。│││││├──┼───────────┼────────────┤│2│⑴告訴人黃志仁於警詢時│告訴人黃志仁於附表編號6│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細1份│表編號6所示款項匯入被告│││⑶內政部警政署反詐騙案│安邦玉山帳戶之事實。│││件紀錄表、新北市政府││││警察局土城分局廣福派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、金融││││機構聯防機制通報單、││││受理刑事案件報案三聯││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│3│⑴告訴人陳意林於警詢時│告訴人陳意林於附表編號12│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表1份、手機翻拍照│表編號12所示款項匯入被告│││片3張│于安邦郵局帳戶之事實。│││⑶新北市政府警察局新莊││││分局明志派出所受理各││││類案件紀錄表、受理詐││││騙帳戶通報警示簡便格││││式表、金融機構聯防機││││制通報單、內政部警政││││署反詐騙案件紀錄表各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│4│⑴告訴人 梁郁苓 於警詢時│告訴人梁郁苓於如附表編號│││之指訴│13所示之時地，遭詐騙集團│││⑵郵政自動櫃員機交易明│詐欺後，依詐騙集團指示將│││細表1份│如附表編號13所示款項，匯│││⑶臺南市政府警察局第五│入被告于安邦兆豐帳戶之事│││分局實踐派出所受理詐│實。│││騙帳戶通報警示簡便格││││式表、受理各類案件紀││││錄表、內政部警政署反││││詐騙諮詢專線紀錄表、││││金融機構聯防機制通報││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│5│⑴告訴人 李昕頻 於警詢時│告訴人李昕頻於附表編號14│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表1份│表編號14所示款項，匯入被│││⑶內政部警政署反詐騙案│告于安邦玉山帳戶之事實。│││件紀錄表、高雄市政府││││警察局楠梓分局右昌派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│6│⑴告訴人 黃秋容 於警詢時│告訴人黃秋容於附表編號15│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表影本3份│表編號15所示款項，匯入被│││⑶內政部警政署反詐騙諮│告于安邦兆豐帳戶之事實。│││詢專線紀錄表、嘉義縣││││警察局水上分局水上派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│7│⑴被害人 林芊瑜 於警詢時│被害人林芊瑜於附表編號16│││之指述│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表、手機截圖照片各│表編號16所示款項，匯入被│││1張│告于安邦玉山帳戶之事實。│││⑶內政部警政署反詐騙諮││││詢專線紀錄表、金融機││││構聯防機制通報單各1││││份││├──┼───────────┼────────────┤│8│⑴告訴人黃祉淩於警詢時│告訴人黃祉淩於附表編號17│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細表1份│表編號17所示款項，匯入被│││⑶內政部警政署反詐騙案│告于安邦兆豐帳戶之事實。│││件紀錄表、臺北市政府││││警察局內湖分局內湖派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、受理││││各類案件紀錄表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│9│⑴告訴人邱丞揚於警詢時│告訴人邱丞揚於附表編號18│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細表4張、中國信│表編號18所示款項，匯入被│││託銀行自動櫃員機交易│告于安邦郵局帳戶之事實。│││明細表1張││││⑶內政部警政署反詐騙案││││件紀錄表、南投縣政府││││警察局埔里分局愛蘭派││││出所受理詐騙帳戶通報││││警示簡便格式表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│10│⑴告訴人黃穎柔於警詢時│告訴人黃穎柔於附表編號19│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵活期儲蓄存款交易明細│欺後，依詐騙集團指示將附│││表1份│表編號19所示款項，匯入被│││⑶基隆市政府警察局第四│告于安邦華南帳戶之事實。│││分局安定派出所受理詐││││騙帳戶通報警示簡便格││││式表、受理各類案件紀││││錄表、內政部警政署反││││詐騙諮詢專線紀錄表各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│11│⑴告訴人邱暐凱於警詢時│告訴人邱暐凱於附表編號20│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵新光銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細表1份│表編號20所示款項，匯入被│││⑶內政部警政署反詐騙案│告于安邦郵局帳戶之事實。│││件紀錄表、高雄市政府││││警察局三民第二分局覺││││民派出所受理詐騙帳戶││││通報警示簡便格式表、││││金融機構聯防機制通報││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│12│⑴告訴人林芯妤於警詢時│告訴人林芯妤於如附表編號│││之指訴│21所示之時地，遭詐騙集團│││⑵台新自動櫃員機交易明│詐欺後，依詐騙集團指示將│││細表3份│附表編號21所示款項，匯入│││⑶內政部警政署反詐騙案│被告于安邦華南帳戶、郵局│││件紀錄表、新竹市警察│帳戶之事實。│││局第三分局中華派出所││││受理詐騙帳戶通報警示││││簡便格式表、受理各類││││案件紀錄表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│13│⑴告訴人許雅琳於警詢時│告訴人許雅琳於附表編號22│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行、中國信託銀│欺後，依詐騙集團指示將附│││行自動櫃員機交易明細│表編號22所示款項，匯入被│││表各1份│告于安邦兆豐帳戶之事實。│││⑶內政部警政署反詐騙諮││││詢專線紀錄表、臺中市││││政府警察局第三分局正││││義派出所受理詐騙帳戶││││通報警示簡便格式表、││││受理各類案件紀錄表、││││金融機構聯防機制通報││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│14│⑴玉山銀行存匯中心106│⑴玉山帳戶、郵局帳戶、兆│││年1月9日玉山個（存│豐帳戶、華南帳戶均係被│││）字第1051230057號函│告于安邦所開立，且告訴│││、106年4月26日玉山│人黃志仁、陳意林、梁郁│││個（存）字第│苓、李昕頻、 黃秋蓉 、黃│││0000000000號函、玉山│祉淩、邱丞揚、黃穎柔、│││銀行北新分行106年8│邱暐凱、林芯妤、許雅琳│││月9日玉山北新字第│及被害人林芊瑜匯款後，│││0000000000號函附之申│旋即遭提領之事實。│││請人基本資料及交易明│⑵玉山帳戶於105年11月間│││細表各1份│有償還本金與貸款利息之│││⑵被告于安邦郵局帳戶申│交易紀錄。│││請人基本資料及交易明││││細、中華郵政股份有限││││公司106年8月11日儲││││字第106016328號函附││││之申請人基本資料及交││││易明細表各1份││││⑶被告于安邦兆豐帳戶申││││請人基本資料及交易明││││細、兆豐國際商業銀行││││股份有限公司106年8││││月17日兆銀總票據字第││││0000000000號函附之申││││請人基本資料及交易明││││細各1份││││⑷被告于安邦華南帳戶申││││請人基本資料及交易明││││細、華南商業銀行股份││││有限公司總行106年8││││月15日營清字第106009││││0643號函附之申請人基││││本資料及交易明細各1││││份││├──┼───────────┼────────────┤│15│新北市政府警察局板橋分│被告于安邦於105年12月14│││局106年7月21日新北警板│日4時13分許至4時42分許止│││督字第1063410514號函及│有親至新北市政府警察局板│││附件各1份│橋分局板橋派出所向值班警││││詢詢問案情，但其僅欲至該││││分局偵查隊約作筆錄卻未果││││，另亦有請該員警協助查詢││││渠帳戶是否遭警示凍結，惟││││全程並無明示欲報案。│├──┼───────────┼────────────┤│16│國泰世華商業銀行永和分│⑴該行經辦曾於105年12月│││行106年8月15日（106）│12日去電告知被告于安邦│││國世永和字第0000000000│其帳號000000000000號帳│││號函及附件1份│戶遭設定警示帳戶1事。││││⑵被告于安邦國泰世華帳戶││││於105年12月9日起帳戶││││交易情形。│├──┼───────────┼────────────┤│17│台北富邦商業銀行股份有│⑴被告于安邦於該行有開立│││限公司興隆分行106年8月│帳戶，該帳戶於105年10│││17日北富銀興隆字第1060│月1日至106年8月11日│││000021號函及附件1份│間均無交易紀錄。││││⑵被告于安邦於該行曾有兩││││次申請助學貸款之紀錄。│├──┼───────────┼────────────┤│18│中國信託商業銀行股份有│被告于安邦於該行開立有帳│││限公司106年8月29日中信│號0000000000000000號帳戶│││銀字第000000000000000│（下稱于安邦中信帳戶），│││號函及附件1份│該帳戶於105年10月1日起至││││106年8月24日止之交易明細││││表顯示，於105年12月14日││││10時23分45秒有現金存入││││65000元，並即時支出證券││││款65007元，同年月21日3時││││44分58秒許有存入證券款││││74968元、同日10時28分47││││秒即現金支出75000元等事││││實。│└──┴───────────┴────────────┘
㈢、犯罪事實三┌──┬───────────┬────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼────────────┤│1│被告張竣至於警詢及偵訊│⑴張竣至中信帳戶係為寄予│││時之供述│真實姓名年籍不詳「楊小││││姐」而新開立之帳戶。││││⑵被告張竣至寄送帳戶資料││││前未填寫任何貸款文件。││││⑶被告張竣至，高中畢業，││││出社會10多年。││││⑷被告張竣至不知道「楊小││││姐」之真實姓名年籍、背││││景，亦未見過對方。││││⑸被告張竣至另有第一銀行││││及郵局帳戶，但未寄送該││││2帳戶，郵局帳戶是被告││││張竣至之前存款、提款使││││用的帳戶。││││⑹被告張竣至開立中信帳戶││││存入1000元後，詢問對方││││要怎麼辦，對方說會將││││1000元轉給被告張竣至，││││105年12月7日就將900││││元轉入被告張竣至第一銀││││行帳戶。張竣至將900元││││自第一銀行帳戶領出。││││⑺被告張竣至無法提出與對││││方之聯繫資料。││││⑻被告張竣至知悉對方所說││││製作假的薪資證明去貸款││││是詐貸。││││⑼被告張竣至是在市場賣菜││││之人。│││││├──┼───────────┼────────────┤│2│⑴告訴人石晴云於警詢時│告訴人石晴云於附表編號8│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵交易明細列印資料及其│欺後，依詐騙集團指示將附│││與詐騙集團對話訊息紀│表編號8所示款項，匯入被│││錄各1份│告張竣至中信帳戶之事實。│││⑶內政部警政署反詐騙諮││││詢專線紀錄表、臺南市││││政府警察局第二分局博││││愛派出所受理詐騙帳戶││││通報警示簡便格式表、││││受理各類案件紀錄表、││││金融機構聯防機制通報││││單各1份││├──┼───────────┼────────────┤│3│⑴告訴人陳憶如於警詢時│告訴人陳憶如於附表編號9│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵台新銀行自動櫃員機交│欺後，依詐騙集團指示將附│││易明細表1份│表編號9所示款項，匯入被│││⑶彰化縣警察局員林分局│告張竣至中信帳戶之事實。│││林厝派出所受理各類案││││件紀錄表、受理詐騙帳││││戶通報警示簡便格式表││││、受理刑事案件報案三││││聯單、內政部警政署反││││詐騙案件紀錄表、金融││││機構聯防機制通報單各││││1份││├──┼───────────┼────────────┤│4│⑴告訴人郭懷茵於警詢時│告訴人郭懷茵於附表編號│││之指訴│10所示之時地，遭詐騙集團│││⑵彰化銀行自動櫃員機交│詐欺後，依詐騙集團指示將│││易明細翻拍照片2份│附表編號10所示款項，匯入│││⑶臺中市政府警察局第三│被告張竣至中信帳戶之事實│││分局健康派出所受理刑│。│││事案件報案三聯單、受││││理各類案件紀錄表、內││││政部警政署反詐騙諮詢││││專線紀錄表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│5│⑴告訴人沈小菁於警詢時│告訴人沈小菁於附表編號11│││之指訴│所示之時地，遭詐騙集團詐│││⑵郵政自動櫃員機交易明│欺後，依詐騙集團指示將附│││細表1份│表編號11所示款項，匯入被│││⑶臺南市政府警察局佳里│告張竣至中信帳戶之事實。│││分局竹橋派出所受理刑││││事案件報案三聯單、受││││理各類案件紀錄表、受││││理詐騙帳戶通報警示簡││││便格式表、金融機構聯││││防機制通報單、內政部││││警政署反詐騙諮詢專線││││紀錄表各1份││├──┼───────────┼────────────┤│6│全家便利商店新莊新和港│被告張竣至於犯罪事實三所│││店之宅急便顧客收執聯1│載之時、地，將其中信帳戶│││份│提款卡寄交予「高進億」之││││事實。│├──┼───────────┼────────────┤│7│中國信託商業銀行股份有│中信帳戶係被告張竣至所開│││限公司106年1月12月中信│立，且告訴人石晴云、陳憶│││銀字第00000000000000函│如、郭懷茵、沈小菁匯款後│││附之申請人基本資料及存│，旋即遭提領殆盡之事實。│││款交易明細、自動化交易││││LOG資料-財金交易各1份││└──┴───────────┴────────────┘
三、認被告辯詞不可採信之理由：
㈠、金融帳戶之存摺、提款卡事關個人財產權益之保障，倘有不明之金錢來源，將攸關個人法律上責任，其專有性甚高，除非本人或與本人具有信賴關係或其他特殊原因，否則不會貿然交予他人使用，一般人均有妥為保管防阻他人任意使用之認識，該等專有物品如交予與本人無信賴關係之他人而離開本人之掌控範圍，即極易落入不明人士手中而被利用為與財產有關之犯罪工具，帳戶開戶人無法掌握交付之金融物件遭不明人士利用而對他人實施詐欺犯罪之時間，當被害人遭詐欺匯入款項報警通報為警示帳戶後，帳戶開戶人縱經金融通知亦無從阻止該犯罪之發生，此為吾人依一般生活認知所易於體察之常識，況現今社會上利用人頭帳戶詐財以逃避查緝之犯案方式層出不窮，經媒體廣為報導，已成眾所周知之事，被告自無例外。又依一般人之日常生活經驗均可知悉，無論自行或委請他人向金融機構申辦貸款，無不事先探詢可借貸金額之多寡、約定利率之高低、還款期限之久暫、代辦公司所欲收取之手續費等事項，以評估自己之經濟狀況可否負擔，並須提出申請書檢附在職證明、身分證明、財力、所得或擔保品之證明文件等資料，經金融機構徵信審核通過後，再辦理對保、簽約等手續，俟上開貸款程序完成後始行撥款。於洽辦貸款之初，除應提供個人基本身分資料與上開財力證明文件以供評估是否願意借款與借款額度外，應無提供借款人所開立金融帳戶存摺、提款卡（含密碼）之必要，倘借款人所開立之金融帳戶內餘款無幾，更無提供做為財力證明之價值。經同意貸款而有撥款之需要時，借款人僅需將指定撥款帳戶之金融機構名稱、帳號、戶名等資料或存摺封面影本提供即可，亦無提供個人金融帳戶存摺、提款卡（含密碼）之必要，否則無異增加撥入款項遭盜領之風險，而無法確保借款人順利取得借款。另借款人取得借款後，為分期攤還本金及利息，由借款人自其所開立之金融帳戶自行使用提款卡轉帳或以臨櫃現金匯款至指定帳戶，始能藉由借款人所開立之金融帳戶存摺列印帳戶交易明細表及臨櫃匯款之傳票憑證作為還款證明，同無將自己所開立之金融帳戶存摺、提款卡提供予他人作為清償借款本金、利息之還款帳戶使用之必要。一般智識正常之人均應可預見自其將自己所開立之金融帳戶存摺、提款卡及密碼寄出而落入不詳之人手中之時起，其已無從掌握上開金融物件遭不明人士利用而對他人實施詐欺犯罪之時間，當被害人遭詐欺匯入款項報警通報為警示帳戶後，被告縱經金融機構通知亦無法阻止該帳戶遭用以幫助詐欺犯罪之結果發生。
㈡、被告賴俊豪、蘇心怡均為智識正常具有一般社會經驗之成年人，被告賴俊豪既稱交付被告蘇心怡郵局帳戶及合庫帳戶係因為蘇心怡擔任車貸保證人，然被告賴俊豪、蘇心怡卻於105年12月6日將彼等所開立合庫帳戶資料寄送他人前，分別將賴俊豪合庫帳戶、蘇心怡合庫帳戶開戶時存入之1000元全數領出及領出900元，且被告蘇心怡郵局帳戶戶內餘額僅6元，殊難想像提供該等戶內無甚餘額之帳戶有何可供作為貸款保證及財力證明之功能。況自被告賴俊豪供稱對方一直跟伊保證他們不是詐騙集團可以幫伊辦貸款等語及被告蘇心怡供稱之所以將合庫帳戶內款項領出，是因為怕被騙等語，均足認被告賴俊豪、蘇心怡對於將上開金融帳戶寄予他人，可能存有帳戶遭不詳詐欺集團成員用以實施詐欺犯罪而幫助他人詐欺之風險確有預見，且彼等應可預見自其將自己所開立之金融帳戶存摺、提款卡及密碼寄出而落入不詳之人手中之時起，其已無從掌握上開金融物件遭不明人士利用而對他人實施詐欺犯罪之時間，當被害人遭詐欺匯入款項報警通報為警示帳戶後，2人縱經金融機構通知亦無法阻止該帳戶遭用以幫助詐欺犯罪之結果發生，竟仍將帳戶資料寄出而容任該結果之發生，因認彼等前開所辯均係事後卸責之詞，不足採信。揆諸前開一之說明，彼等將犯罪事實一所示帳戶資料提供予真實姓名年籍不詳之人，應有幫助不詳詐欺集團成員利用該帳戶遂行詐欺犯行之不確定故意與行為甚明，彼等犯嫌洵堪認定。
㈢、被告于安邦為年35歲、智識正常、有社會及工作經驗之成年人，且具台灣大學之高學歷，並曾有申辦貸款之經驗，對於上開一所述各情實難諉為不知。復衡諸現今金融帳戶之掛失止付無須親自前往金融機構臨櫃辦理，可經由撥打金融機構客服專線電話方式先行為之，一般民眾遇有緊急事件欲向警方報案，亦可撥打110專線電話辦理。惟被告於105年12月12日既已發現其國泰世華商業銀行帳戶有異常金流出入而驚覺有異後，竟未立即撥打電話至該銀行掛失提款卡並報警處理。又其既經國泰世華商業銀行永和分行人員於同日去電告知該帳戶遭設定為警示帳戶，竟未立即撥打110專線或親至最近警察機關報案，遲至105年12月14日4時13分許至新北市政府警察局板橋分局板橋派出所時，亦僅請員警協助查詢帳戶有無設定警示，但未明示要報案，被告對此關係個人權益重大之事件之處理方式，實與一般人之行為常態相違。又被告于安邦中信帳戶交易明細表顯示該帳戶於105年12月14日10時23分45秒有現金存入65000元，並即時支出證券款65007元之情，亦可證被告于安邦於105年12月間應無資力狀況不佳缺錢花用之急需用款情形，應認其前開所辯係事後卸責之詞，不足採信。揆諸前開一之說明，認被告于安邦將犯罪事實二所示帳戶之提款卡及密碼提供予真實姓名年籍不詳之人時，應有幫助不詳詐欺集團成員利用該帳戶遂行詐欺犯行之不確定故意與行為甚明，其犯嫌洵堪認定。
㈣、被告張竣至為年36歲、智識正常、有社會及工作經驗之成年人，且有使用金融帳戶之經驗，對於上開一所述各情實難諉為不知。其既供稱平日使用之金融帳戶為其所開立之郵局帳戶，卻未將該帳戶資料寄予「楊小姐」，復於寄送新開立之中信帳戶予對方後，要求對方匯還開戶存入款項並將款項領出，堪認被告張竣至對於提供中信帳戶資料予他人可能幫助不詳詐欺集團成員用以實施詐欺犯罪之情確有預見，且其既可預見自其將自己所開立之金融帳戶存摺、提款卡及密碼寄出而落入不詳之人手中之時起，其已無從掌握上開金融物件遭不明人士利用而對他人實施詐欺犯罪之時間，當被害人遭詐欺匯入款項報警通報為警示帳戶後，縱經金融機構通知亦無法阻止該帳戶遭用以幫助詐欺犯罪之結果發生。揆諸前開一之說明，認被告張竣至將中信帳戶資料提供予真實姓名年籍不詳之人，應有幫助不詳詐欺集團成員利用該帳戶遂行詐欺犯行之不確定故意與行為甚明，其前開所辯不足採信，其幫助詐欺之犯嫌洵堪認定。
四、核被告賴俊豪、蘇心怡、于安邦、張竣至所為，均分別係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告賴俊豪、蘇心怡就犯罪事實一所示幫助詐欺犯行有犯意聯絡與行為分擔，為共同正犯，請依刑法第28條規定論處。被告4人均係以一提供帳戶之行為幫助不詳詐欺集團詐欺數被害人，觸犯數幫助詐欺之罪名，均為想像競合之裁判上一罪，，請從一重處斷。又被告4人均分別以幫助之犯意，對正犯資以助力而未參與詐欺犯罪構成要件行為之實行，為幫助犯，請均分別依刑法第30條第2項減輕其刑。
五、新北市政府警察局三峽分局、新莊分局報告意旨另以被告4人上開行為係涉刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌等語。惟按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，刑事訴訟法第154條第2項定有明文。又認定不利於被告之事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利於被告事實之認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據。犯罪事實之認定應憑證據，如未能發現相當證據，或證據不足以證明，自不能以推測或擬制之方法，作為裁判基礎；至刑事訴訟法上所謂認定犯罪事實之積極證據，係指適合於被告犯罪事實之認定之積極證據而言，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內；然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理之懷疑存在時，致使無從形成有罪之確信，根據「罪證有疑，利於被告」之證據法則，即不得遽為不利被告之認定。最高法院30年上字第816號、40年台上字第86號、76年台上字第4986號判例意旨可參。報告意旨認被告4人涉有詐欺之犯行，無非以彼等金融帳戶遭用以詐欺告訴人、被害人將款項匯入為唯一論據。然查，本件並無積極證據可資證明被告4人與向告訴人、被害人實施詐欺犯行之不詳詐欺集團成員有何共同詐欺之犯意聯絡與行為分擔，恐難僅因被告4人將自己所開立如犯罪事實所示帳戶資料交付不詳詐欺集團成員遭用以對告訴人、被害人實施詐欺犯罪乙節，即遽認彼等與詐欺集團成員有何共同詐欺之犯行，揆諸前開法條與判例意旨，應認被告此部分犯罪嫌疑尚有不足，惟此部分若成立犯罪，與前開經提起公訴之犯行係屬同一事實，爰不另為不起訴處分，附此敘明。
六、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此致臺灣新北地方法院中華民國106年9月18日
檢察官樊家妍本件正本證明與原本無異中華民國106年9月25日
書記官黃建裕附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表┌──┬────┬────┬─────┬───────┬─────┬─────┐│編號│告訴人/│詐騙時間│詐騙方法│轉帳或存款時間│金額（新臺│轉、存入帳│││被害人│、地點││、地點│幣）│戶│├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│1│告訴人黃│105年12│以電話佯稱│105年12月9日22│①29987元│賴俊豪合庫│││國閔│月9日22│拍賣網站工│時30分57秒 許起 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││││││││於錯誤，而││││││││依指示操作││││││││自動櫃員機││││││││將款項轉入││││││││右列帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│13│告訴人梁│105年12│以電話佯稱│於105年12月11│6985元│于安邦兆豐│││郁苓│月11日18│係網路購物│日19時24分許，│（手續費15│帳戶││││時20分許│業者，稱梁│在臺南市北區長│元）│││││在臺南市│郁苓先前網│榮路5段266號中││││││北區接獲│路購物設定│華郵政公司臺南││││││電話│有誤，需操│大光郵局內，以│││││││作自動櫃員│自動櫃員機跨行│││││││機取消重複│轉帳│││││││扣款云云，││││││││致梁郁苓陷││││││││於錯誤，而││││││││依指示匯款││││││││。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│14│告訴人李│105年12│以電話佯稱│於105年12月11│21980元│于安邦玉山│││昕頻│月11日19│係網路購物│日19時53分許，││帳戶││││時許在高│客服及郵局│在高雄市楠梓區││││││雄市楠梓│客服人員，│右昌街347號中││││││區久昌街│稱李昕頻先│華郵政公司楠梓││││││71號接獲│前網路購物│右昌郵局內，以││││││電話│設定有誤，│自動櫃員機跨行│││││││需操作自動│轉帳│││││││櫃員機取消││││││││重複訂單云││││││││云，致李昕││││││││頻陷於錯誤││││││││，而依指示││││││││操作自動櫃││││││││員機將款項││││││││轉入右列帳││││││││戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│15│告訴人黃│105年12│以電話佯稱│①於105年12月│①9123元│于安邦兆豐│││秋容│月11日17│係網購業者│11日19時25分│②3512元│帳戶││││時39分許│客服及花旗│許在嘉義縣水上│③912元│││││在嘉義縣│銀行客服人│鄉新厝仔2之4││││││水上鄉榮│員，稱黃秋│號中華郵政公司││││││典路1號│容先前網路│水上回歸郵局跨││││││接獲電話│購物設定有│行轉帳；│││││││誤，需操作│②同日19時28分│││││││自動櫃員機│許在同上處所跨│││││││取消重複訂│行轉帳；│││││││單云云，致│③同日19時31分│││││││黃秋容陷於│許在同上處所跨│││││││錯誤，而依│行轉帳│││││││指示操作自││││││││動櫃員機將││││││││款項轉入右││││││││列帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│16│被害人林│105年12│以電話佯稱│於105年12月11│29989元│于安邦玉山│││芊瑜│月11日19│係網路購物│日20時4分許，││帳戶││││時17分許│客服人員及│在南投縣 草屯 鎮││││││在南投縣│郵局客服人│中正路606號中││││││草屯鎮接│員，稱林芊│華郵政公司草屯││││││獲電話│瑜先前網路│郵局內跨行轉帳│││││││購物設定有││││││││誤，需操作││││││││自動櫃員機││││││││取消分期扣││││││││款云云，致││││││││林芊瑜陷於││││││││錯誤，而依││││││││指示操作自││││││││動櫃員機將││││││││款項轉入右││││││││列帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│17│告訴人黃│105年12│以電話佯稱│於105年12月11│10985元│于安邦兆豐│││祉淩│月11日17│係網購客服│日19時17分許，│（手續費15│帳戶││││時55分許│人員及郵局│在臺北市內湖區│元）│││││在臺北市│人員，稱黃│內湖路1段358號││││││內湖區接│祉淩先前網│台新銀行內湖分││││││獲電話│路購物設定│行內次跨行存款│││││││有誤，需操││││││││作自動櫃員││││││││機取消每月││││││││扣款云云，││││││││致黃祉淩陷││││││││於錯誤，而││││││││依指示操作││││││││自動櫃員機││││││││將款項轉入││││││││右列帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│18│告訴人邱│105年12│以電話佯稱│①於105年12月│①29985元│于安邦郵局│││丞揚│月11日15│係其先前網│11日17時12分│②25985元│帳戶││││時許於南│路報名多益│許在南投縣埔里│（均另支出│││││投縣000000000鎮○○路000號│手續費15元│││││鎮大城路│名有誤，需│全家便利商店埔│）│││││33之4號│操作自動櫃│里東榮店跨行存││││││接獲電話│員機取消重│款；│││││││複扣款云云│②同日17時25分│││││││，致邱丞揚│許在南投縣埔里│││││││陷於錯誤，│鎮中正路183之│││││││而依指示操│23號統一 超商豐 │││││││作自動櫃員│登店跨行存款│││││││機將款項轉││││││││入右列帳戶││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│19│告訴人黃│105年12│以電話佯稱│於105年12月11│10123元│于安邦華南│││穎柔│月11日14│係蝦皮拍賣│日15時30分許起│（另支出手│帳戶││││時35分許│客服人員及│至同日16時15分│續費15元）│││││在基隆市│中國信託銀│許止之某時，在││││││安樂區崇│行客服人員│基隆市安樂區某││││││德路134│，稱黃穎柔│全家便利商店內││││││號4樓接│先前網路購│跨行轉帳││││││獲電話│物設定有誤││││││││，需操作自││││││││動櫃員機取││││││││消重複扣款││││││││云云，致黃││││││││穎柔陷於錯││││││││誤，而依指││││││││示操作自動││││││││櫃員機將款││││││││項轉入右列││││││││帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│20│告訴人邱│105年12│以電話佯稱│①於105年12月│①29550元│于安邦郵局│││暐凱│月11日15│係網拍公司│11日15時35分│②19000元│帳戶││││時許在高│客服人員與│、在高雄市三民│（另支出手│││││雄市000000000區○○路000號│續費15元）│││││區某處接│服人員，稱│OK便商店高雄││││││獲電話│邱暐凱先前│工專店跨行轉帳│││││││網路購物設││││││││定為經銷商│②同日15時45分│││││││有誤，需操│許在高雄市三民│││││││作自動櫃員│區大昌二路309│││││││機取消經銷│之1號全家便利│││││││商設定云云│商店高雄得陽店│││││││，致邱暐凱│內跨行轉帳│││││││陷於錯誤，││││││││而依指示操││││││││作自動櫃員││││││││機將款項轉││││││││入右列帳戶││││││││。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│21│告訴人林│105年12│以電話佯稱│①於105年12月│①29986元│①-③于安│││芯妤│月11日16│係拍賣網站│11日14時43分│②29985元│邦華南帳戶││││時22分許│客服人員、│許在高雄市鹽埕│③29985元│④于安邦郵││││在高雄市0000000區○○街00號OK│（手續費15│局帳戶││││鹽埕區某│員，稱林芯│便利商店跨行存│元）│││││處接獲電│妤先前網路│款；│④20123元│││││話│購物設定有│②同日15時24分│││││││誤，需操作│許、③同日15時│││││││自動櫃員機│27分許、④15│││││││取消分期付│時35分許在高雄│││││││款云云，致│市鹽埕區新樂街│││││││林芯妤陷於│238號全家便利│││││││錯誤，而依│商店高雄新樂店│││││││指示操作自│內分別跨行存款│││││││動櫃員機將│。│││││││款項轉入右││││││││列帳戶。││││├──┼────┼────┼─────┼───────┼─────┼─────┤│22│告訴人許│105年12│以電話佯稱│①於105年12月│①29985元│于安邦兆豐│││雅琳│月11日17│係網購賣家│11日18時35分│②25985元│帳戶││││時9分許│及台中銀行│許在臺中市西區│（均另支出│││││在臺中市│客服人員，│美村路1段736│手續費15元│││││西屯區五│稱其先前網│號統一超商權美│）│││││權8街125│路購物設定│店跨行存款；││││││號4樓435│有誤，需操│②同日18時54分││││││室接獲電│作自動櫃員│許在臺中市西區││││││話│機取消自動│中華路1段1之│││││││扣款云云，│59號號全家便利│││││││致許雅琳陷│商店臺中全球店│││││││於錯誤，而│內跨行存款│││││││依指示操作││││││││自動櫃員機││││││││將款項轉入││││││││右列帳戶。││││└──┴────┴────┴─────┴───────┴─────┴─────┘