裁判字號：臺灣士林地方法院112年審金訴字第187號刑事判決
裁判日期：民國112年08月07日
裁判案由：違反洗錢防制法等
臺灣士林地方法院刑事判決112年度審金訴字第187號公訴人臺灣士林地方檢察署檢察官吳宇青被告曲秉宏
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵緝字第190號、112年度偵字第26號、第488號），及移送併案審理（112年度偵字3969號、第7637號、第10076號、臺灣基隆地方檢察署112年度偵字第881號），被告在本院準備程序中就被訴事實均為有罪之陳述，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判後，茲判決如下：
主文曲秉宏幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除更正、補充如下外，其餘均引用附件一起訴書及附件二、三、四、五之併辦意旨書所載。
（一）事實部分：
1.更正附件二併辦意旨書附表詐騙方式欄編號1所載「111年5月底」為「111年5月中」；
2.更正附件二併辦意旨書附表詐騙方式欄編號3所載「【 張艾咪 之】詐欺集團成員」為「【張艾咪】之詐欺集團成員」；
3.更正附件二併辦意旨書附表詐騙方式欄編號10所載「 潘添進 珠」為「潘添進」；
4.更正附件二併辦意旨書附表匯款方式欄編號11所載「以ATM轉帳」為「以網路銀行轉帳」；
5.更正附件二併辦意旨書附表詐騙方式欄編號14所載「www.mxyge.com」為「www.mxyge.com/＃/」
6.更正附件二併辦意旨書編號14之111年6月6日匯款方式欄所載「至遠東銀行臨櫃匯款」為「至上海商業儲蓄銀行臨櫃匯款」；
（二）證據部分：
1.附件一起訴書犯罪事實之證據部分，補充 劉國賢 之轉帳明細（112年度偵字第488號卷第75頁至第77頁）；
2.附件四併辦意旨書犯罪事實之證據部分，補充本案國泰世華帳戶交易明細（112年度偵字第10076號卷第32頁）；
3.附件五併辦意旨書犯罪事實之證據部分，補充 潘楷臻 與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖、網路銀行轉帳明細（11
2年度偵字第881號卷第49頁至第71頁、第46頁）；
4.補充被告曲秉宏於本院準備程序及審理中之自白。
二、論罪科刑部分：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1
項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以1次提供帳戶之行為，幫助該詐欺集團成員先後詐騙如起訴書、併辦意旨書所載之19名被害人，而分別犯前述幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪名，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論以1個幫助洗錢罪。
（二）公訴人雖僅起訴被告幫助該詐欺集團成員詐騙 黃碧玉 、 王鳳英 、劉國賢及該三次之洗錢犯行（參見附件一起訴書附表所載），未敘及被告幫助該詐欺集團詐欺 林俊傑 等其餘16名被害人及各該次洗錢之犯罪事實（參見附件二、三、
四、五之併辦意旨書所載），惟此部分犯罪事實與前開已起訴部分之事實間，有想像競合犯裁判上一罪之關係，本院自應併予審酌。
（三）被告係幫助犯，依刑法第30條第2項規定，減輕其刑，其事後在本院審理時復已認罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，遞減其刑。
（四）爰審酌現今詐欺集團甚為猖獗，一般民眾受此類不法集團詐騙、騷擾，甚至因此損失財物者，不勝枚舉，被告此前雖無相類前科，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可考，又係幫助犯，不僅主觀惡性較輕，客觀上也未直接造成被害人之損失，犯後並均坦承犯行，然其輕率提供自己帳戶給詐欺集團使用，不僅使檢警人員難以透過帳戶金流追查提款人，平添破案困難，且如上所述，已間接造成被害人之鉅額金錢損失，本案的被害人人數多達19人，受害金額合計更高達逾新臺幣（下同）936萬元之多，被告既未能就帳戶如何外流吐實，復未能與被害人等達成和解，或賠償渠等損害，是綜觀全情，仍不宜輕縱，兼衡其年齡智識、社會經驗、家庭與經濟狀況等其他一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知其易服勞役之折算標準，以示懲儆。卷內並無證據證明被告有因本案犯罪而取得何種不法報償，故不生沒收或追徵其犯罪所得之問題，併此敘明。
三、適用法條：刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第
310條之2、第454條，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339
條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項。
四、上訴曉示：如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
本案經檢察官王芷翎到庭執行職務。
中華民國112年8月7日
刑事第十庭法官陳彥宏以上正本證明與原本無異。
書記官李文瑜中華民國112年8月7日論罪法條：
刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。