臺灣臺北地方法院108年度審簡字第1159號刑事判決

裁判字號：臺灣 臺北 地方法院108年審簡字第1159號刑事判決

裁判日期：民國108年06月28日

裁判案由：詐欺

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決108年度審簡字第1159號公訴人臺灣臺北地方檢察署檢察官被告童保舜上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（106年度偵字第00000號、107年度偵字第6692、9363號）及移送併辦（107年度偵字第00000號、16914號），本院經訊問被告後，被告自白犯罪（107年度審訴字第594號），經本院合議庭裁定改依簡易判決處刑程序，判決如下：
主文童保舜幫助意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付，處罰金新臺幣伍萬元，如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書（詳如附件就被告童保舜起訴、併辦之犯罪事實及證據清單）記載外，另據被告童保舜於本院準備程序中坦承犯行，核其自白，與起訴書及移送併辦意旨書所載事證相符，可認屬實，本案事證明確，被告犯行可以認定，應依法論科。
二、論罪科刑之理由：㈠論罪：
被告基於幫助之犯意，提供帳戶之相關資料，為他人之詐欺取財犯行提供助力，核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告幫助他人犯前開罪名，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。被告童保舜以單一行為提供八個帳戶，幫助詐欺被害人，係一行為犯數罪名，為想像競合，應依刑法第55條規定以一幫助詐欺罪處斷。
㈡量刑理由之說明：
審酌被告任意將自身所有之金融機關帳戶提供予他人使用，枉顧可能遭有心人士用以作為財產犯罪之工具，影響社會治安及有礙金融秩序，並助長詐欺犯罪歪風，造成告訴人等受有財產損失，犯後坦承犯行，與告訴人 江旻 倩、 吳孟 蓉、 鄭文信 、 徐婉容 、 胡崇正 、 陳明揚 、 陳淑妍 、趙 福安 達成和解並履行全部和解條件，與告訴人李 能沅 、 王琮 貿、黃 珍苓 、吳 佳怡 、 周恩慈 、 王彤 達成和解未完全履行， 劉婉華 因未到庭故未和解，兼衡被告之智識程度，暨其犯罪動機、目的、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收：被告所幫助之詐欺集團成員雖利用被告所提供之上開金融帳戶分別向如附表一所示之告訴人及被害人詐得金錢，然所謂幫助犯係指就他人之犯罪加以助力，使其易於實施之積極或消極行為而言。其犯罪態樣與實施犯罪之正犯有異，其所處罰者，乃其提供助力之行為本身，而非正犯實施犯罪之行為，因此幫助犯對正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之物，無庸併為沒收之宣告；幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，除因幫助行為有所得外，正犯犯罪所得，非屬幫助犯之犯罪成果，自不得對其為沒收之諭知（最高法院88年度台上字第6234號、106年度台上字第1196號判決意旨參照）。本院就詐欺集團成員之犯罪所得，自亦無庸宣告沒收或追徵價額。本案被告已與告訴人 江旻倩 等達成和解並全部履行完畢已如前述，且公訴人並未舉證證明被告因提供帳戶而有犯罪所得，如予沒收，有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定不予宣告沒收。
據上論斷，依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法第30條第1項、第2項、第339條第1項、第42條第3項、第55條，刑法施行法第1條之1，逕以簡易判決處刑如主文。
本件經檢察官王貞元提起公訴及移送併辦、檢察官吳文琦移送併辦、檢察官吳春麗到庭執行職務。
中華民國108年6月28日
刑事第二十庭法官洪英花以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕）「切勿逕送上級法院」。
書記官洪啟瑞中華民國108年6月28日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
106年度偵字第27281號107年度偵字第6692號107年度偵字第9363號被告 黃重 菁男53歲（民國00年0月00日生）
住臺北市○○區○○街00巷00○0號國民身分證統一編號：Z000000000號 童保舜男 29歲（民國00年00月00日生）
住新北市○○區○○路0段000巷0號4
樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、 黃重菁 、童保舜均可預見任意將所有之金融機構帳戶交付他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟仍基於幫助詐欺之犯意，黃重菁於106年11月初，瀏覽報紙廣告後，於106年11月6日中午，在臺北市南港區重陽路某商務飯店門口，將其所有之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）及 華南 商業銀行000000000000號帳戶（下稱華南銀行帳戶）金融卡交給自稱 阿宏 之「 張智宏 」轉交葉 良魁 （同案被告張智宏及 葉良魁 所涉詐欺罪嫌，均另案偵辦），再轉交其他真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用；童保舜則透過網路廣告知悉可出租帳戶，而於106年11月6日前不詳時間，將其所有之永豐商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱永豐銀行帳戶）、臺灣銀行帳號000000000000號（下稱臺灣銀行帳戶）、中國信託商業銀行帳號000000000000號（下稱中國信託銀行帳戶）及合作金庫商業銀行、中華郵政股份有限公司、臺灣中小企業銀行、玉山商業銀行、華泰商業銀行等金融帳戶提款卡及存摺交付與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團取得黃重菁及童保舜之金融帳戶後，即意圖為自己不法所有，基於3人以上共同詐欺之犯意聯絡，於附表所示時間、方式，詐騙如附表所示之被害人，使該等被害人陷於錯誤，陸續匯款、存款如附表所示之金額至如附表所示之帳戶，部分款項旋遭詐欺集團成員提領一空。嗣被害人等人察覺有異，報警查悉上情。
二、案經江旻倩、 陳怡螢 、 陳國田 、 許惠櫻 、 林余珊 、胡崇正、徐婉容、陳明揚及 吳孟蓉 訴由臺北市政府警察局大安分局、新北市政府警察局新店分局報告偵辦。證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：┌──┬───────────┬──────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼──────────────┤│1│被告黃重菁之供述。│被告黃重菁坦承交付第一銀行及││││華南銀行帳戶與他人之事實，惟││││辯稱：伊是應徵工作 云云 。│├──┼───────────┼──────────────┤│2│被告童保舜之供述。│被告童保舜坦承交付永豐銀行帳││││戶與他人之事實，惟辯稱：沒想││││到會被作為詐欺使用云云。│├──┼───────────┼──────────────┤│3│證人即告訴人江旻倩於警│其於附表編號1所示時間受騙│││詢中之指證及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表2張。││├──┼───────────┼──────────────┤│4│證人即告訴人陳怡螢於警│其於附表編號2所示時間受騙│││詢中之指證及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表2張。││├──┼───────────┼──────────────┤││詢中之指證、帳戶往來明│匯款之事實。│││細1張及手機翻拍照片││││6張。││├──┼───────────┼──────────────┤│6│證人即被害人 顏建 凱於警│其於附表編號4所示時間受騙│││詢中之證述及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表1張。││├──┼───────────┼──────────────┤│7│證人即告訴人許惠櫻於警│其於附表編號5所示時間受騙│││詢中之指證、第一銀行存│匯款之事實。│││款存根聯1張及手機翻││││拍照片14張。││├──┼───────────┼──────────────┤│8│證人即告訴人林余珊於警│其於附表編號6所示時間受騙│││詢中之指證、存摺影本1│匯款之事實。│││張、自動櫃員 機明細 表1││││張及手機翻拍照片18張││││。││├──┼───────────┼──────────────┤│9│證人即告訴人胡崇正於警│其於附表編號7所示時間受騙│││詢中之指證及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表1張。││├──┼───────────┼──────────────┤│10│證人即告訴人徐婉容於警│其於附表編號8所示時間受騙│││詢中之指證。│匯款之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│11│證人即告訴人陳明揚於警│其於附表編號9所示時間受騙│││詢中之指證及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表1張。││├──┼───────────┼──────────────┤│12│證人即被害人鄭文信於警│其於附表編號10所示時間受騙│││詢中之證述。│匯款之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│13│證人即告訴人吳孟蓉於警│其於附表編號11所示時間受騙│││詢中之指述及自動櫃員機│匯款之事實。│││明細表1張。││├──┼───────────┼──────────────┤│14│監視器翻拍照片13張。│被告黃重菁將帳戶提款卡交付同││││案被告張智宏再轉交同案被告葉││││良魁之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│15│被告黃重菁第一銀行存款│告訴人陳國田、許惠櫻、林余珊│││往來明細資料1份。│及被害人 顏建凱 匯款至被告黃重││││菁帳戶之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│16│被告黃重菁華南銀行存款│告訴人江旻倩、許惠櫻匯款至被│││往來明細資料1份。│告黃重菁帳戶之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│17│被告 童保舜永豐 銀行存款│告訴人江旻倩匯款至被告童保舜│││往來明細資料1份。│帳戶之事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│18│被告童保舜中國信託銀行│告訴人徐婉容、吳孟蓉及被害人│││存款往來明細資料1份│鄭文信匯款至被告童保舜帳戶之│││。│事實。│├──┼───────────┼──────────────┤│19│被告童保舜臺灣銀行存款│告訴人胡崇正、陳明揚及被害人│││往來明細資料1份。│鄭文信匯款至被告童保舜帳戶之││││事實。│└──┴───────────┴──────────────┘
二、核被告黃重菁、童保舜所為，均係犯刑法第30條、第339條之4第1項第2款之幫助3人以上共同詐欺取財罪嫌。被告黃重菁、童保舜分別以一提供金融帳戶之行為，幫助詐欺集團成員詐騙多數被害人，為想像競合犯，請分別依刑法第55條前段之規定，從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此致臺灣臺北地方法院中華民國107年5月27日
檢察官王貞元本件正本證明與原本無異中華民國107年6月11日
書記官蔡寧原附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條之4犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
┌──┬───┬───────────┬──────┬───────┬────┐│編號│被害人│受騙原因│匯款時間│匯入帳戶│金額（新│││││││臺幣）││││││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│1│江旻倩│106年11月6日15時40分許│106年11月6日│被告黃重菁華南│29,987││││，撥打電話與告訴人江旻│16時18分許。│銀行帳戶。│元││││倩，佯稱其旅行社消費錯├──────┼───────┼────┤│││誤云云，告訴人江旻倩因│106年11月6日│同案被告 李盈潔 │28,985││││而陷於錯誤匯款。│18時15分許。│（所涉詐欺罪嫌│元││││││，另案偵辦）土│││││││地銀行帳戶。│││││├──────┼───────┼────┤││││106年11月6日│被告童保舜永豐│29,980│││││18時19分許。│銀行帳戶。│元││││├──────┼───────┼────┤││││106年11月6日│同案被告李盈潔│24,998│││││18時21分許。│土地銀行帳戶。│元│├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│2│陳怡螢│106年11月6日20時30分許│106年11月6日│被告黃重菁華南│17,123││││，撥打電話與告訴人 陳疑 │20時57分許。│銀行帳戶。│元││││螢，佯稱為富邦銀行客服├──────┤├────┤│││，要辦理退款云云，告訴│106年11月6日││9,998元││││人陳怡螢因而陷於錯誤匯│21時17分許。││││││款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│3│陳國田│106年11月5日22時9分許│106年11月7日│被告黃重菁第一│5,500元││││，在個人賣場APP上刊登│10時49分許。│銀行帳戶。│││││假意出售奶粉之廣告，告│││││││訴人陳國田因而陷於錯誤│││││││匯款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│4│顏建凱│106年11月間，在PCHome│106年11月7日│被告黃重菁第一│3,500元││││個人賣場上刊登假意出售│11時3分許。│銀行帳戶。│││││手機之廣告，被害人顏建│││││││凱因而陷於錯誤匯款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│5│許惠櫻│106年11月7日0時11分許│106年11月7日│被告黃重菁第一│14,000││││，在臉書上刊登假意出售│上午11時35分│銀行帳戶。│元││││冰箱之廣告，告訴人許惠│許。││││││櫻因而陷於錯誤匯款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│6│林余珊│106年11月7日11時50分許│106年11月7日│被告黃重菁第一│25,000││││，在臉書上刊登假意出售│上午11時40分│銀行帳戶。│元││││筆記型電腦之廣告，告訴│許。││││││人林余珊因而陷於錯誤匯│││││││款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│7│胡崇正│106年11月6日撥打電話與│106年11月6日│被告童保舜臺灣│29,985││││告訴人胡崇正，佯稱其網│17時57分許。│銀行帳戶。│││││路購物消費錯誤云云，使│││││││告訴人胡崇正陷於錯誤而│││││││匯款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│8│徐婉容│106年11月6日撥打電話與│106年11月6日│被告童保舜中國│5,585││││告訴人徐婉容，佯稱其網│17時58分許。│信託銀行帳戶。│││││路購物消費錯誤云云，使│││││││告訴人徐婉容陷於錯誤而│││││││匯款。││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│9│陳明揚│106年11月6日撥打電話與│106年11月6日│被告童保舜臺灣│15,987││││告訴人陳明揚，佯稱誤設│18時24分許。│銀行帳戶。│││││定其為影城高級會員云云│││││││，使告訴人陳明揚陷於錯│││││││誤而匯款││││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│10│鄭文信│106年11月6日撥打電話與│106年11月6日│被告童保舜臺灣│29,987││││被害人鄭文信，佯稱其旅│18時25分許。│銀行帳戶。│││││行社消費錯誤云云，被害├──────┼───────┼────┤│││人鄭文信因而陷於錯誤匯│106年11月6日│被告童保舜中國│30,000││││款。│18時40分許。│信託銀行帳戶。│││││├──────┼───────┼────┤││││106年11月6日│同案被告李盈潔│30,000│││││18時45分許。│中國信託銀行帳│││││││戶││├──┼───┼───────────┼──────┼───────┼────┤│11│吳孟蓉│106年11月6日18時10分許│106年11月6日│被告童保舜中國│17,018││││，撥打電話與告訴人吳孟│18時54分許。│信託銀行帳戶。│││││蓉，佯稱其消費錯誤云云│││││││，使告訴人吳孟蓉陷於錯│││││││誤而匯款。││││└──┴───┴───────────┴──────┴───────┴────┘臺灣臺北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
107年度偵字第16046號被告童保舜男29歲（民國00年00月00日生）
住新北市○○區○○路0段000巷0號
4樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之107年度審訴字第594號（庚股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：童保舜透過網路廣告知悉可出租帳戶收取報酬，可預見任意將所有之金融機構帳戶交付他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟仍基於幫助詐欺之犯意，於民國106年11月6日前不詳時間，將其所有之永豐商業銀行（下稱永豐銀行）帳號00000000000000號帳戶連同其所有之華泰商業銀行、中國信託商業銀行、合作金庫商業銀行、中華郵政股份有限公司、臺灣銀行、臺灣中小企業銀行及玉山商業銀行帳戶之提款卡及存摺交付與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團取得童保舜之永豐銀行上開金融帳戶提款卡及存摺後，即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意，於附表所示時間、方式，詐騙如附表所示之被害人，使劉婉華及陳淑妍陷於錯誤，陸續匯款、存款如附表所示之金額至童保舜永豐銀行帳戶，款項旋遭詐欺集團成員提領一空。嗣劉婉華及陳淑妍察覺有異，報警查悉上情。
二、證據：㈠被告童保舜之供述。
㈡證人即告訴人劉婉華於警詢中之指訴及自動櫃員機交易明細單1張。
㈢證人即被害人陳淑妍於警詢中之證述及自動櫃員機提款明細1張。
㈣被告永豐銀行帳戶開戶申請書及存款往來明細資料1份。
三、所犯法條：刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。
四、併案理由：被告被訴幫助詐欺案件，前經本署檢察官以106年度偵字第27281號、107年度偵字第6692號及107年度偵字第9363號案件提起公訴，現由貴院以107年度審訴字第594號審理中（下稱前案），有該起訴書及被告全國刑案資料查註表在卷足憑。本案與前案交付同一帳戶，與前案有想像競合犯之裁判上一罪關係，為前案起訴效力所及，應予併案審理。
此致臺灣臺北地方法院中華民國107年7月11日
檢察官王貞元附表：
┌──┬───┬────────────────┬──────┬────┐│編號│被害人│受騙原因│匯款時間│金額（新││││││臺幣）│├──┼───┼────────────────┼──────┼────┤│1│劉婉華│106年11月6日17時17分許起，自稱威│106年11月6日│30,000元││││秀影城、玉山銀行客服人員，陸續撥│17時46分許。│││││打電話與告訴人劉婉華，佯稱會員等││││││級設定錯誤云云，使告訴人劉婉華陷││││││於錯誤匯款。│││├──┼───┼────────────────┼──────┼────┤│2│陳淑妍│106年11月6日16時56分許起，自稱威│106年11月6日│9,000元││││秀影城、花旗銀行客服人員，陸續撥│18時20分許。│。││││打電話與被害人陳淑妍，佯稱刷卡金││││││額錯誤云云，使被害人陳淑妍陷於錯││││││誤匯款。│││└──┴───┴────────────────┴──────┴────┘臺灣臺北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
107年度偵字第16914號被告童保舜男30歲（民國00年00月00日生）
住新北市○○區○○路0段000巷0號4樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應併案審理，茲將併辦犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
犯罪事實
一、童保舜可預見將自己所有之存摺、金融卡及提款密碼金融帳戶資料提供他人時，有供不法詐騙份子利用，而幫助他人為財產犯罪之虞，竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺及隱匿特定犯罪所得去向之洗錢犯意，於民國106年8、9月間至同年11月6日期間，將其所有之永豐商業銀行（下稱永豐銀行）帳號000-00000000000000號帳戶、臺灣中小企業商業銀行（下稱臺灣中小企銀）帳號000-00000000000號帳戶、玉山商業銀行（下稱玉山銀行）帳號000-0000000000000號帳戶、中華郵政股份有限公司中和南勢角郵局（下稱南勢角郵局）帳號000-00000000000000號帳戶、華泰商業銀行（下稱華泰銀行）帳號000-0000000000000號帳戶、合作金庫商業銀行（下稱合庫銀行）帳號000-0000000000000號帳戶、臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶之提款卡、密碼及存摺，交付與真實姓名年籍不明之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團取得童保舜之上開銀行金融帳戶提款卡、密碼及存摺後，即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，由集團成員，分別於附表所示時間、方式，詐騙如附表所示之 李能沅 、 趙福安 、 王琮貿 、 黃珍苓 、 吳佳怡 、周恩慈、王彤（下稱李能沅等7人），李能沅等7人遂陷於錯誤，陸續匯款如附表所示之金額，至童保舜上開銀行帳戶，款項旋遭詐欺集團成員提領一空。嗣李能沅等7人察覺有異，報警查悉上情。
二、案經李能沅、王琮貿、黃珍苓、周恩慈、王彤訴由新北市政府警察局新店分局報告偵辦。證據並所犯法條
一、證據：
（一）被告童保舜之供述。
（二）證人即告訴人李能沅於警詢中之指證及自動櫃員機明細表
1張。
（三）證人即被害人趙福安於警詢中之指證。
（四）證人即告訴人王琮貿於警詢中之指證、自動櫃員機明細表
1張及合作金庫存款存摺影本1紙。
（五）證人即告訴人黃珍苓於警詢中之指證及自動櫃員機明細表
7張。
（六）證人即被害人吳佳怡於警詢中之指證。
（七）證人即告訴人周恩慈於警詢中之指證及網路銀行轉帳通知截圖1紙。
（八）證人即告訴人王彤於警詢中之指證及自動櫃員機明細表1張。
（九）被告上開金融帳戶開戶申請書及存款往來明細資料各1份。
二、所犯法條：核被告童保舜所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺取財及洗錢防制法第2條第
2款、第14條第1項之洗錢罪嫌。
三、併辦理由：被告另案幫助詐欺案件，前經本署檢察官以106年度偵字第00000號、107年度偵字第6692號、及107度偵字第9363號案件提起公訴，現由貴院以107年度審訴字第594號（庚股）審理中（下稱前案），有該起訴書及被告全國刑案資料查註表在卷可憑。本案與前案交付同一帳戶，與前案有想像競合犯之裁判上一罪關係，為前案起訴效力所及，應予併案審理。此致臺灣臺北地方法院中華民國107年12月17日
檢察官吳文琦附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
┌─────┬────┬────────┬───────┬────┬─────┬───────┐│編號│告訴人／│詐欺時間及方法│匯款時間及方式│匯入帳戶│匯款金額│證據出處│││被害人││││││││││││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│一│告訴人李│106年11月6日19時│1.106年1月16日│臺灣中小│4萬9,987元│證人即告訴人李│││能沅│許，撥打電話向告│19時36分在桃園│企銀││能沅於警詢中之││││訴人李能沅佯稱：│市平鎮區 新貴南 │（050-01││指證及自動櫃員││││之前旅遊購買機票│街53巷105號居│00000000││機明細表1張││││，系統誤設，需配│所使用中國信託│05）││。││││合驗證等語，告訴│網路銀行（822│││││││人李能沅因而陷於│-0000000000000│││││││錯誤匯款。│轉帳。││││││││││││││││2.106年11月16│臺灣中小│││││││日19時52分於桃│企銀│2萬9,987元││││││園市平鎮區環南│（050-01││││││││路2段290號（合│00000000│││││││作金庫ATM）使│05）│││││││用兆豐銀行信用││││││││卡（000-000000││││││││65031)轉帳。││││││││││││││││3.106年11月16││││││││日20時41分於桃│玉山銀行│2萬9985元││││││園市平鎮區環南│（808-00│││││││路68號中國信託│00000000│││││││ATM使用臺灣銀│057736）│││││││行信用卡（004││││││││-000000000000)││││││││跨行存款。││││││││││││││││4.106年11月16││││││││日21時5分於桃││1萬3,985元││││││園市平鎮區文化││││││││街116號全家超│玉山銀行│││││││ 商國 泰 世華 ATM│（808-00│││││││使用臺灣銀行信│00000000│││││││用卡（000-000│057736）│││││││000000000)跨行││││││││存款。││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│二│被害人趙│106年11月6日23時│106年11月6日23│中和南勢│1萬4,988元│證人即被害人趙│││福安│許撥打電話向被害│時許於桃園市蘆│角郵局帳││福安於警詢中之││││人趙福安佯稱：其│竹區大新路814│戶（700-││指證。││││網路購物消費錯誤│巷91號的ATM自│00000000││││││，需配合取消設定│被害人中國信託│264771）││││││云云，使被害人趙│商業帳戶（822│││││││福安陷於錯誤而匯│-000000000000│││││││款。│）轉帳。││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│三│告訴人王│106年11月6日17時│106年11月6日22│郵局帳戶│1萬4,888元│1.證人即告訴人│││琮貿│57分許撥打電話與│時49分許於臺中│（700-03││王琮貿於警詢││││告訴人王琮貿，自│市西屯區臺灣大│0000000││中之指證及自││││稱其為花旗銀行專│道3段526號（合│64771）││動櫃員機明細││││員，佯稱會員等級│庫銀行朝馬分行│││表1張。││││設定錯誤云云，使│）使用合庫銀行│││2.告訴人王琮貿││││告訴人王琮貿陷於│金融卡（006-5│││合庫銀行存款││││錯誤而匯款。│000000000000）│││存摺影本1紙│││││轉帳。│││。│├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│四│告訴人黃│106年11月6日21時│1.106年11月6日│合庫銀行│2萬9,989元│證人即告訴人黃│││珍苓│許撥打電話與告訴│21時53分許於臺│(000-000││珍苓於警詢中之││││人黃珍苓，佯稱其│北市北投區振興│00000000││指證及自動櫃員││││若不依指示操作將│街45號國 泰世華 │20154)││機明細表7張。││││被錯誤扣款云云，│ATM自 國泰世華 │││││││使告訴人黃珍苓陷│銀行帳戶（013│││││││於錯誤而匯款。│-000000000000)││││││││轉帳。││││││││││││││││2.106年11月6日││││││││22時33分許於臺│華泰銀行│2萬8,000元││││││北市北投區石牌│（102-00│││││││路1段200號國泰│0000000│││││││世華ATM自郵局│089326)│││││││帳戶（700││││││││-0000000000000││││││││）轉帳。││││││││││││││││3.106年11月6日│中和南勢│2萬9,000元││││││22時36分許於臺│角郵局帳│││││││北市北投區石牌│戶（700-│││││││路1段200號國泰│00000000│││││││世華ATM自國泰│264771）│││││││世華銀行帳戶（││││││││000-000000000││││││││465)轉帳。││││││││││││││││4.106年11月6日│華泰銀行│2萬9,985元││││││22時58分許於臺│（102-00│││││││北市北投區石牌│0000000│││││││路2段46號中國│089326)│││││││信託銀行ATM自││││││││郵局帳戶（700││││││││-0000000000000││││││││）轉帳。││││││││││││││││5.106年11月6日│中和南勢│2萬9,985元││││││23時1分許於臺│角郵局帳│││││││北市北投區石牌│戶（700-│││││││路2段46號中國│00000000│││││││信託銀行ATM自│264771）│││││││國泰世華銀行帳││││││││戶（000-000000││││││││127465)轉帳。││││││││││││││││6.106年11月6日│華泰銀行│2萬9,985元││││││23時19分許於臺│（102-00│││││││北市北投區石牌│0000000│││││││路2段49號台新│089326)│││││││銀行ATM自郵局││││││││帳戶（000-000││││││││0000000000）轉││││││││帳。││││││││││││││││7.106年11月6日│華泰銀行│2萬9,985元││││││23時22分許於臺│（102-00│││││││北市北投區石牌│0000000│││││││路2段49號台新│089326)│││││││銀行ATM自國泰││││││││世華銀行帳戶（││││││││000-000000000││││││││465)轉帳。││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│五│被害人吳│106年11月6日21時│1.106年11月6日│合庫銀行│2萬9,985元│證人即被害人吳│││佳怡│28分許撥打電話與│21時54分許於臺│(000-000││佳怡於警詢中之││││告訴人吳佳怡，佯│北市文山區指南│00000000││指證。││││稱須配合取消成為│路2段83號台新│20154)││││││經銷商之費用云云│銀行ATM自郵局│││││││，使被害人吳佳怡│帳戶領30000元│││││││陷於錯誤而匯款。│後匯款。││││││││││││││││2.106年11月6日│合庫銀行│2萬6,985元││││││22時1分許於臺│(000-000│││││││北市文山區指南│00000000│││││││路2段99號中國│20154)│││││││信託ATM自郵局││││││││帳戶領27000元││││││││後匯款。││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│六│告訴人周│106年11月6日21時│1.106年11月6日│合庫銀行│2萬9,988元│1.證人即告訴人│││恩慈│51分許撥打電話與│22時37分許於臺│(000-000││周恩慈於警詢││││告訴人周恩慈，佯│中市南區工學一│00000000││中之指證。││││稱因之前網購人員│街167巷7號7樓│20154)││2.網路銀行轉帳││││操作錯誤，須配合│之2自國泰世華│││通知截圖1紙││││取消連續扣款云云│銀行帳戶（013│││。││││，使告訴人周恩慈│-000000000000│││││││陷於錯誤而依指示│）使用網路匯款│││││││操作ATM，導致帳│。│││││││戶內金額短少。│││││││││2.106年11月6│玉山銀行│2萬3,988元││││││日22時41分許於│（808-00│││││││臺中市南區工學│00000000│││││││一街167巷7號7│057736）│││││││樓之2自國泰世││││││││華銀行帳戶（01││││││││0-000000000000││││││││）使用網路匯款││││││││。││││├─────┼────┼────────┼───────┼────┼─────┼───────┤│七│告訴人王│106年11月6日20時│106年11月6日20│玉山銀行│1萬985元│證人即告訴人王│││彤│53分許撥打電話與│時53分許於臺北│（808-00││彤於警詢中之指││││告訴人王彤，佯稱│市中山區 民生東 │00000000││證及自動櫃員機││││未取消錯誤扣款，│路3段31號中國│057736）││明細表1張。││││須配合將提款卡轉│信託銀行ATM自│││││││帳功能取消並凍結│台新銀行帳戶（│││││││帳戶云云，使告訴│000-0000000000│││││││人王彤陷於錯誤而│329）匯款。│││││││匯款。│││││└─────┴────┴────────┴───────┴────┴─────┴───────┘