裁判字號：臺灣新北地方法院112年金訴字第850號刑事判決
裁判日期：民國112年08月09日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣新北地方法院刑事判決112年度金訴字第850號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告林汶河上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第58105號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告之意見後，裁定改依簡式審判程序進行審理，判決如下：
主 文林汶河 幫助犯洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實
一、林汶河依一般社會生活通常經驗，知道無故取得金融帳戶使用與財產犯罪密切相關，具有相當智識程度可以預見提供他人使用名下金融帳戶，將被用以收受詐欺所得，並足以掩飾、隱匿犯罪所得之去向，竟仍基於幫助詐欺取財、洗錢的不確定故意，於民國110年5月某日，在新北市○○區○○路0段000號2樓住處樓下，將名下永豐商業銀行帳戶【帳號：000-00000000000000號，下稱永豐帳戶】存摺、網路銀行帳號、密碼交付「陳小姐」（真實姓名、年籍不詳）。不詳之人再意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢的犯意，於110年7月23日14時17分，以通訊軟體LINE暱稱「May」、「FOREX客服」，向 黃睿麒 佯稱：加入投資網站「FOREX」投資期貨，保證獲利云云，致黃睿麒陷於錯誤，依指示匯款至中國信託商業銀行帳戶【戶名： 陳孝齊 （因幫助洗錢罪經本院判決有罪確定），帳號：000-000000000000號，下稱中信帳戶】，並依序轉入永豐帳戶、不詳金融帳戶（匯款及轉匯時間、金額如附表），由不詳之人取得詐欺所得，因此掩飾、隱匿犯罪所得之去向。
二、案經黃睿麒訴由屏東縣政府警察局里港分局報告臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴。
理由
一、被告林汶河已經於準備程序、審理對於以上犯罪事實坦承不諱（本院卷第26頁、第34頁），與告訴人黃睿麒於警詢證述大致相符（偵卷第15頁至第18頁），並有轉帳明細、永豐帳戶、中信帳戶客戶基本資料、交易明細各1份在卷可證（偵卷第81頁、第92頁、第121頁、第123頁；本院卷第21頁至第22頁），足以認為被告具任意性自白與事實符合，應屬可信。因此，本案事證明確，被告犯行可以明確認定，應該依法進行論罪科刑。
二、論罪科刑：
（一）被告將永豐帳戶存摺、網路銀行帳號、密碼提供給「陳小姐」使用，該帳戶被用來作為不詳之人指示告訴人匯款的工具，並沒有實際參與施用詐術或洗錢的行為，因此被告行為所構成的犯罪是「刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪」以及「刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項幫助洗錢罪」。
（二）又被告同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪（異種想像競合），應依刑法第55條規定，以幫助洗錢罪處斷（洗錢罪的最高法定刑比詐欺取財罪還要重）。
（三）刑罰減輕事由：
1.被告以幫助的意思，參與構成要件以外的行為，為幫助犯，行為危害性相較於直接施行詐術、洗錢的行為人還輕，根據刑法第30條第2項規定，減輕被告的處罰。
2.應適用修正前洗錢防制法第16條第2項規定：⑴被告行為以後，修正後洗錢防制法第16條第2項於112年6月
16日開始施行（112年6月14日公布），原規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」修正後則為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」經過比較的結果，修正後規定比較不利於被告（要求「偵查及歷次審判中」都必須自白，過去只需要於「偵查或審判中」自白，即可減刑），因此應依刑法第2條第1項前段規定，適用修正前的規定。
⑵被告於準備程序、審理均自白洗錢罪犯行，依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕被告的刑罰。
3.因為被告有多數可以減輕處罰規定的適用，依刑法第70條規定，遞減之。
（四）量刑：
1.審酌被告具有一般智識與社會經驗，對於詐騙案件層出不窮應該有所認知，卻在沒有合理理由的情況下，提供帳戶給不明人士使用，導致他人受到財產上損害，並造成國家追訴不法金流、查緝犯罪的困難，行為非常值得譴責，幸好被告最終坦承犯行，犯後態度不算太差，對於司法資源有一定程度的節省。
2.一併考量被告有槍砲、恐嚇取財、傷害、不能安全駕駛的前科，素行不是太好，於審理說自己國中畢業的智識程度，為殘障人士，目前從事保全工作，月薪約新臺幣（下同）3萬4,000元，與母親、18歲的女兒、妹妹同住的家庭經濟生活狀況，告訴人的損害是60萬元，未與告訴人達成和解並賠償損害，沒有因此獲得任何報酬等一切因素，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如果易服勞役的話，應該如何進行折算的標準。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官洪三峯提起公訴，檢察官顏汝羽到庭執行職務。
中華民國112年8月9日
刑事第一庭法官陳柏榮上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官王道欣中華民國112年8月10日附錄本件論罪科刑法條：刑法第30條、第339條、洗錢防制法第14條中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表：
編號黃睿麒匯款時間、金額、帳戶不詳之人轉匯時間、金額、帳戶時間金額（新臺幣）帳戶時間金額（新臺幣）帳戶⒈110年7月21日10時30分40萬元中信帳戶110年7月21日10時30分42萬32元（含部分未證明是詐欺所得的款項）永豐帳戶⒉110年7月21日10時54分20萬元中信帳戶110年7月21日10時54分20萬12元永豐帳戶