裁判字號：臺灣 高雄 地方法院112年金訴字第446號刑事判決
裁判日期：民國112年12月26日
裁判案由：違反銀行法
臺灣高雄地方法院刑事判決112年度金訴字第446號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告葉淑敏指定辯護人陳令宜律師被告邱素蘭指定辯護人 邱芬凌 律師上列被告因違反銀行法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第6072號），本院判決如下：
主文葉淑敏共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年捌月。緩刑肆年，並應接受法治教育課程貳場次，緩刑期間付保護管束。
邱素蘭共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年柒月。緩刑肆年，並應接受法治教育課程貳場次，緩刑期間付保護管束。扣案如附表二編號1、2所示之物均沒收、葉淑敏及邱素蘭共同繳回之犯罪所得新臺幣柒仟捌佰元沒收。
事實
一、葉淑敏係家樂福旅行社有限公司鳳山分公司（址設高雄市○○區○○路0號，下稱鳳山家樂福旅行社）之經理，邱素蘭係鳳山家樂福旅行社之員工。葉淑敏及邱素蘭均明知自身並非銀行業者，不得辦理國內外匯兌業務，竟仍自民國107年1月（起訴書誤載為「2月」，應予更正）間起至000年00月間止，與姓名、年籍均不詳之中國大陸旅行社同業「 林志鵬 」及「 小惠 」，共同基於非法辦理國內外匯兌業務之犯意聯絡，在鳳山家樂福旅行社，接受如附表一所示有將新臺幣匯兌人民幣需求之客戶的委託，於加計臺灣銀行牌告匯率後，指示客戶以匯款新臺幣至如附表一所示收款帳戶、或以交付新臺幣現金之方式寄款，再指示「林志鵬」及「小惠」，以不詳之中國大陸地區帳戶、或如附表一所示葉淑敏之中國工商銀行帳戶，將等值人民幣匯入客戶所指定之中國大陸地區帳戶，以便利客戶完成將新臺幣匯兌人民幣之匯兌行為；以及接受如附表一所示有將人民幣匯兌新臺幣需求之客戶的委託，於加計臺灣銀行牌告匯率後，指示客戶以匯款人民幣至如附表一所示葉淑敏之中國工商銀行帳戶之方式寄款，再將等值新臺幣匯入客戶所指定如附表一所示之臺灣地區帳戶，以便利客人完成將人民幣匯兌新臺幣之匯兌行為，葉淑敏及邱素蘭共同收取共計新臺幣（下同）7800元之報酬（換匯客人、日期、收款方式、收款帳戶、付款方式、付款帳戶、換匯金額及手續費等均詳如附表一所示）。嗣法務部調查局接獲檢舉而循線追查，經法務部調查局高雄市調查處於附表二所示時間，持本院核發之搜索票，在附表二所示處所執行搜索，並當場扣得如附表二所示之物，始悉上情。
二、案經法務部調查局高雄市調查處報告臺灣高雄地方檢察署檢察官偵查起訴。
理由
一、證據能力：本判決所引用之證據資料（詳後引用之各項證據），其中係屬傳聞證據部分，縱無刑事訴訟法第159條之1至第159條之4或其他規定之傳聞證據例外情形，惟因被告葉淑敏及其辯護人、被告邱素蘭及其辯護人、檢察官均已同意作為證據使用（院卷第79頁、第112至131頁），且本院審酌卷內並無事證顯示各該陳述之作成時、地與週遭環境，有何致令陳述內容虛偽、偏頗之狀況後，亦認為適當，應依刑事訴訟法第159條之5第1項之規定，為傳聞法則例外，而有證據能力。
二、上開犯罪事實，業據被告葉淑敏、邱素蘭於偵查中、本院審理中均坦承不諱（偵卷第31頁、院卷第73頁），且有證人 馮志強 、 張志偉 、 葉海梅 、 王翠田 、 陳英格 、 雷珆蓁 、 劉藝珍 、 古利霞 、 游石鳳 證述 可佐 （警卷第129至138頁、第143至147頁、第151至155頁、第165至169頁、第173至175頁、第181至183頁、第189至192頁、第195至198頁、偵卷第37至38頁），並有被告葉淑敏之中華郵政帳號00000000000000號帳戶之客戶歷史交易清單（警卷第17至43頁、第205至231頁）、被告葉淑敏扣案手機之line、WeChat對話紀錄截圖（警卷第45至66頁、第279至296頁、第305至312頁）、被告葉淑敏換匯名單一覽表（警卷第67頁）、被告邱素蘭扣案手機之line、WeChat對話紀錄截圖（警卷第83至96頁、第321至334頁）、被告邱素蘭之中國信託銀行帳號000000000000號帳戶之交易明細表（警卷第101至107頁、第249至255頁）、被告邱素蘭之中華郵政帳號00000000000000號帳戶之客戶歷史交易清單（警卷第109至123頁、第259至267頁、第271至275頁）、被告邱素蘭換匯名單一覽表（警卷第127頁）、王翠田與微信暱稱「 小秋邱 小姐」首頁、對話紀錄（警卷第157至159頁）、107年2月2日雷珆蓁6萬8700元之郵政入戶匯款申請書（警卷第179頁）、107年8月30日劉藝珍9萬6800元之郵政入戶匯款申請書（警卷第187頁）、109年10月29日古利霞4萬3000元之郵政入戶匯款申請書（警卷第194頁）、108年08月28日游石鳳8萬7600元之郵政入戶匯款申請書（警卷第200頁）、被告葉淑敏、邱素蘭匯兌一覽表（警卷第201至202頁）、107年1月3日蒙小卉1萬1196元之郵政入戶匯款申請書（警卷第234頁）、107年4月20日蒙小卉6742元之郵政入戶匯款申請書（警卷第236頁）、107年10月12日蒙小卉6460元之郵政入戶匯款申請書（警卷第239頁）、108年2月23日蒙小卉1萬3065元之郵政入戶匯款申請書（警卷第240頁）、109年9月1日 董文妮 4萬2800元之存款單（警卷第243頁）、本院搜索票（警卷第345至349頁）、搜索扣押筆錄、扣押物收據、扣押物品目錄表（警卷第362頁）在卷可稽，足見被告2人前開任意性自白與事實相符，可資採為認定犯罪事實之依據。綜上所述，上開事證已臻明確，被告2人所為上開犯行均堪認定，均應依法論科。
三、論罪科刑：㈠核被告2人所為，均係違反銀行法第29條第1項之規定，而犯同
法第125條第1項前段之非法辦理國內外匯兌業務罪。被告2人與「林志鵬」及「小惠」間，就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。銀行法第29條第1項所謂之業務，係指以反覆實施同種類行為為目的之社會活動而言，立法者所制定犯罪構成要件中，本即預定有數個同種類之犯罪行為將反覆實行。查，被告2人於本案密集多次以相同方式，違反銀行法規定而非法辦理國內外匯兌業務，依其犯罪性質具有在相當期間內反覆、延續之行為特徵，應屬集合犯，而均僅成立實質上一罪。
㈡加重、減輕部分：
1.按犯第125條、第125條之2或第125條之3之罪，在偵查中自白，如自動繳交全部犯罪所得者，減輕其刑，銀行法第125條之4第2項前段定有明文，即行為人於偵查中自白，並於最後事實審言詞辯論終結前自動提出並繳交自己實際所得財物之全部予偵查或審判機關，即有該規定之適用。查，被告2人於偵查中均自白，且被告2人已將渠等2人共同之犯罪所得同額之現金7800元繳交至本院，已繳交全部犯罪所得，有本院收據在卷足憑（院卷第89頁），故被告2人均有銀行法第125條之4第2項前段減輕其刑規定之適用。
2.至被告2人之辯護人雖均主張本案有刑法第59條之適用，然被告2人本案所為之匯兌業務期間從107年1月至111年12月，時間非短，被告2人本案犯行對於政府積極管理之金融交易秩序造成相當影響，且被告2人均獲銀行法第125條之4第2項前段規定減輕其刑，以減輕後之法定刑，客觀上尚未達足以引起一般同情，而有何情堪憫恕之處，自無從再依刑法第59條規定減輕其刑。
㈢本院審酌被告2人無視政府對於匯兌管制之禁令，非法辦理臺灣
地區與大陸地區間匯兌業務，危害國家金融政策之推行及妨害我國金融匯款之交易秩序，所為均值非難。惟念及被告2人犯後均能知錯坦承犯行，尚知悔悟，並兼衡被告2人自承之智識程度、工作、收入、身體狀況、生活情狀等節（因涉及個人隱私，故不予揭露）、犯罪分工之方式、刑法第57條之各款事由等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。
㈣被告2人均未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高
等法院被告前案紀錄表在卷為憑，本院審酌被告2人先前並無經法院判刑之前案紀錄，素行良好，且被告2人於偵查中均已自白犯行，於本院審理中亦繳回全部犯罪所得。本院考量上情，並慮及被告2人一時失慮而觸法，諒經此偵、審程序，理當知所警惕，是以，本院認實宜使渠等2人有機會得以改過遷善，尚無逕對渠等2人施以自由刑之必要，故對被告2人所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，均諭知緩刑4年，以啟自新。又本院為讓被告2人日後能審慎行事，避免再犯，爰依刑法第74條第2項第8款規定，命被告2人各接受法治教育課程2場次，以期培養正確法律觀念，並依刑法第93條第1項第2款規定，併予宣告於緩刑期間付保護管束。㈤沒收部分：
1.扣案物部分：⑴扣案如附表二編號1所示之手機1支，為被告葉淑敏所有，且其
有用以聯繫非法辦理國內外匯兌事宜，此據被告葉淑敏供述在卷（院卷第134頁），屬供本案犯罪所用之物，爰依刑法第38條第2項前段之規定宣告沒收。⑵扣案如附表二編號2所示之手機1支，為被告邱素蘭所有，且其
有用以聯繫非法辦理國內外匯兌事宜，此據被告邱素蘭供述在卷（院卷第134頁），屬供本案犯罪所用之物，爰依刑法第38條第2項前段之規定宣告沒收。
⑶至於其他扣案物，均非違禁物，僅為證據性質，尚無沒收之必要。
2.犯罪所得部分：被告2人本案非法辦理國內外匯兌之犯罪所得共計7800元，有葉淑敏、邱素蘭協助匯兌一覽表可佐（警卷第201至202頁），檢察官亦同此認定（見起訴書第8頁）。此外，被告邱素蘭供稱：200元就是作為旅行社公積金使用，並不會區分來源是我或葉淑敏的客戶等語（警卷第75頁），足見被告2人各自收取之手續費均由渠等2人所共同分享，而不會加以區別，是以，7800元為被告2人共同之犯罪所得，爰依銀行法第136條之1規定，就被告2人上開已繳回之犯罪所得宣告沒收。而因此部分數額業經被告2人自動繳回，並無不能執行之問題，故無庸依刑法第38條之1第3項之規定宣告於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官郭來裕提起公訴，檢察官劉河山到庭執行職務。
中華民國112年12月26日
刑事第三庭審判長法官胡慧滿
法官林軒鋒法官胡家瑋以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中華民國112年12月26日
書記官林慧君附錄本案論罪科刑法條：銀行法第29條除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。
違反前項規定者，由主管機關或目的事業主管機關會同司法警察機關取締，並移送法辦；如屬法人組織，其負責人對有關債務，應負連帶清償責任。
執行前項任務時，得依法搜索扣押被取締者之會計帳簿及文件，並得拆除其標誌等設施或為其他必要之處置。
銀行法第125條違反第二十九條第一項規定者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。
經營金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。附表一：
編號行為人換匯客人日期（民國）被告2人之收款方式被告2人指定收款帳戶被告2人之付款方式換匯客戶指定付款帳戶換匯金額（新臺幣）手續費（新臺幣）備註1葉淑敏雷珆蓁0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$68,700-兌換人民幣2葉淑敏雷珆蓁0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$45,000-兌換人民幣3葉淑敏游石鳳0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$87,600$200兌換人民幣4葉淑敏古利霞0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$43,000-兌換人民幣5葉淑敏蒙小卉0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$11,196$200兌換人民幣6葉淑敏蒙小卉0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$6,742$200兌換人民幣7葉淑敏蒙小卉0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$6,460$200兌換人民幣8葉淑敏蒙小卉0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$13,065$200兌換人民幣9葉淑敏 劉俠 0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$159,600$200兌換人民幣，總金額17萬9600元（扣除2萬元機票款）10葉淑敏劉俠0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$132,000$200兌換人民幣11葉淑敏劉俠0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$129,900$200兌換人民幣12葉淑敏劉俠0000000入戶匯款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$86,200$200兌換人民幣13葉淑敏董文妮0000000無摺存款(葉淑敏）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$42,800$200兌換人民幣14葉淑敏 黃昭溢 0000000轉帳匯款(葉淑敏）中國工商銀行6212***5340號無摺存款(黃 王樹蘭 ）中華郵政&ZZZZ;00000000000000$10,000-兌換新臺幣15葉淑敏黃昭溢0000000轉帳匯款(葉淑敏）中國工商銀行6212***5340號無摺存款( 黃王樹蘭 )中華郵政&ZZZZ;00000000000000$10,000-兌換新臺幣16葉淑敏黃昭溢0000000轉帳匯款(葉淑敏）中國工商銀行6212***5340號無摺存款(黃王樹蘭）中華郵政&ZZZZ;00000000000000$10,000-兌換新臺幣17葉淑敏黃昭溢0000000轉帳匯款(葉淑敏）中國工商銀行6212***5340號無摺存款(黃王樹蘭）中華郵政&ZZZZ;00000000000000$10,000-兌換新臺幣18葉淑敏 楊小琴 0000000現金-現金-$90,020-兌換人民幣，人民幣2萬元19葉淑敏 黃益文 0000000現金-現金-$28,358-兌換人民幣，人民幣6,445元20邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$2,260$200兌換人民幣21邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$50,000$200兌換人民幣22邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$22,000$200兌換人民幣23邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$44,700$200兌換人民幣24邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$44,800$200兌換人民幣25邱素蘭張志偉0000000跨行轉入(邱素蘭）郵局00000000000000不詳不詳$45,400$200兌換人民幣26邱素蘭葉海梅0000000跨行轉入(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$22,000$200兌換人民幣27邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$16,740$200兌換人民幣28邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$13,440$200兌換人民幣29邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$22,250$200兌換人民幣30邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$50,000$200兌換人民幣31邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$41,140$200兌換人民幣32邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$43,300$200兌換人民幣33邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$50,000$200兌換人民幣34邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$41,350$200兌換人民幣35邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$12,980$200兌換人民幣36邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$41,900$200兌換人民幣37邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$50,000$200兌換人民幣38邱素蘭張志偉0000000轉帳存入(邱素蘭）中國信託000000000000不詳不詳$21,740$200兌換人民幣39邱素蘭王翠田0000000無摺存款(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$12,350$200兌換人民幣40邱素蘭王翠田0000000無摺存款(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$21,950$200兌換人民幣41邱素蘭王翠田0000000無摺存款(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$17,560$200兌換人民幣42邱素蘭王翠田0000000無摺存款(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$22,900$200兌換人民幣43邱素蘭陳英格0000000跨行轉入(邱素蘭）郵局&ZZZZ;00000000000000不詳不詳$17,760$200兌換人民幣44邱素蘭 張明鳳 0000000現金-現金-$447,100$200兌換人民幣，現金，人民幣10萬元，匯率4.47145邱素蘭CharlesT.（樓下 小蔡 ）0000000現金-現金-$17,776$200兌換人民幣，現金，人民幣4000元，匯率4.44446邱素蘭Yuan.( 袁月 ）0000000現金-現金-$44,270$200兌換人民幣，現金，人民幣1萬元，匯率4.42747 邱素蘭花兒 0000000現金-現金-$44,310$200兌換人民幣，現金，人民幣1萬元，匯率4.43148邱素蘭花兒0000000現金-現金-$88,480$200兌換人民幣，現金，人民幣2萬元，匯率4.424總計$2,361,097$7,800附表二：
編號時間地點品名數量及單位1111年12月16日7時55分起至同日8時50分止屏東縣○○市○○○路000號2樓之9葉淑敏持用之Iphone手機（IMEI：000000000000000）1支2111年12月16日8時4分起至同日8時55分止高雄市○○區○○路00號邱素蘭持用之Iphone12手機（IMEI：000000000000000）1支3111年12月16日9時28分起至同日10時35分止鳳山家樂福旅行社之址邱素蘭之通訊錄1本4邱素蘭之中信青年外幣帳戶存摺1本5邱素蘭之中信新興台幣帳戶存摺1本6邱素蘭之中信三民台幣帳戶存摺1本7葉淑敏之屏東民生路郵局存摺1本8邱素蘭之札記1本