裁判字號：臺灣臺中地方法院108年金訴字第209號刑事判決
裁判日期：民國109年03月04日
裁判案由：詐欺等
臺灣臺中地方法院刑事判決108年度金訴字第209號公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官被告劉烜浩
徐志承上列被告等因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（108年度少連偵字第361號、第346號）及移送併辦（108年度偵字第11121號），本院判決如下：
主文Ｇ○○犯如附表一至四、六「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，所處之刑及沒收各如附表一至四、六「罪名、宣告刑及沒收」欄所示。應執行有期徒刑 伍年 。
申○○犯附表六編號1、2、5至7「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，所處之刑及沒收各如附表六編號1、2、5至7「罪名、宣告刑及沒收」欄所示。應執行有期徒刑貳年陸月。
Ｇ○○、申○○被訴如附表五部分，公訴不受理。
犯罪事實
一、Ｇ○○（綽號「 小黑 」、「 阿浩 」）於民國108年1月初起，加入由真實姓名年籍不詳、自稱「 陳泓名 」（另案偵辦；下稱「陳泓名」）之成年男子、微信暱稱為「││」（兩條直線；下稱「││」）等人所屬之三人以上，以實施詐術為手段，具有持續性或牟利性之結構性詐欺集團組織（下稱本案詐欺集團，Ｇ○○所涉組織犯罪防制條例犯行，業經本院以108年度金訴字第133號判決判處罪刑，不在本案起訴及移送併辦範圍），擔任負責交付提款卡予車手，再向車手收取贓款交付予上手之俗稱「收水」之工作。Ｇ○○另行招募申○○（申○○所涉組織犯罪防制條例犯行，業經本院以108年度金訴字第147號判決判處罪刑，不在本件起訴範圍）擔任收水工作。Ｇ○○、申○○與亦屬本案詐欺集團車手之 劉健鴻 （所涉詐欺等犯行，業經本院以108年度金訴字第31號、第46號判決判處罪刑）、 張源昌 （所涉詐欺等犯行，業經本院以108年度金訴字第117號判決判處罪刑）、 王振 唐、 張鈞 皓、 李依禎 、 梁朝銘 （上開4人所涉詐欺等犯行，業經本院以108年度金訴字第147號判決判處罪刑）、及少年陳○德（為91年11月，另經本院少年法庭裁定令入感化教處所施以感化教處分）共同或分別為下列犯行：
(一)Ｇ○○（即原起訴書所載犯罪事實一之(一)，附表一）部分：
1.Ｇ○○與申○○、 張鈞皓 、李依禎、「陳泓名」及本案詐欺集團不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之各別犯意聯絡，先由本案詐騙集團不詳成年成員以附表一編號1至4「詐欺方法」所示之詐術，分別詐騙附表一編號1至4「詐欺對象」欄所示之被害人，致其等陷於錯誤而依指示，而各依指示，匯款至附表一編號1至4所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號均詳如附表一編號1至4所示）後，張鈞皓、李依禎即依申○○之指示，於108年3月22日某時許，共同騎乘車牌號碼「880-MBG」機車，先至臺中市新社區農會附近，向申○○拿取如附表一編號1至4所示之人頭帳戶提款卡，繼而為如附表一編號1至4所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表一編號1至4所示），再於提領完畢後，將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○轉交「陳泓名」，張鈞皓獲得新臺幣(下同)2,000元之報酬，申○○可獲得車手提領款項之1.5%之報酬。
2.Ｇ○○與申○○、張鈞皓、李依禎、「陳泓名」及本案詐欺集團不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之犯意聯絡，先由本案詐騙集團不詳成年成員以附表一編號5「詐欺方法」所示之詐術，詐騙附表一編號5「詐欺對象」欄所示之被害人，致其陷於錯誤而依指示，匯款至附表一編號5所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號詳如附表一編號5所示）後，張鈞皓、李依禎即依申○○之指示，於108年3月27日某時許，共同騎乘車牌號碼「880-MBG」機車，先至臺中市新社區農會附近，向申○○拿取如附表一編號5所示之人頭帳戶提款卡，繼而為如附表一編號5所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表一編號5所示），再於提領完畢後，將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○轉交「陳泓名」，張鈞皓獲得500元之報酬，申○○可獲得車手提領款項之1.5%之報酬。
(二)Ｇ○○（即原起訴書犯罪事實一之(二)、(六)，附表二、附表六編號3）部分：
1.Ｇ○○與申○○、梁朝銘、「陳泓名」及本案詐欺集團所屬之不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之各別犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表二編號1至6「詐欺方法」所示之詐術，分別詐騙附表二編號1至6「詐欺對象」欄所示之被害人，致其等陷於錯誤，而各依指示，匯款至附表二編號1至6所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號均詳如附表二編號1至6所示）後，申○○即將如附表二編號1至6所示之人頭帳戶提款卡交付予梁朝銘，由梁朝銘為如附表二編號1至6所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表二編號1至6所示），再於提領完畢後，將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○轉交「陳泓名」，申○○因此獲得車手提領款項之1.5%之報酬。
2.Ｇ○○與申○○、梁朝銘、少年陳○德、「陳泓名」及本案詐欺集團所屬之不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於成年人與少年共犯三人以上詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表二編號7「詐欺方法」所示之詐術，詐騙附表二編號7「詐欺對象」欄所示之被害人，致其陷於錯誤，而依指示，匯款至附表二編號7所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號詳如附表二編號7所示）後，申○○即將如附表二編號7之所示之人頭帳戶提款卡交付予梁朝銘、少年陳○德，由梁朝銘、陳○德接續為如附表二編號7所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表二編號7所示），再於提領完畢後，由其等將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○轉交「陳泓名」，申○○因此獲得車手提領款項之1.5%之報酬。
(三)Ｇ○○（即原起訴書犯罪事實一之(三)，附表三、四；移送併辦意旨書犯罪事實）部分：
Ｇ○○與申○○、 王振唐 、「陳泓名」及其他詐騙集團成員意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之各別犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表三編號1至3、附表四編號1至16「詐欺方法」所示之詐術，分別詐騙附表三編號1至3、附表四編號1至16「詐欺對象」欄所示之被害人，致其等陷於錯誤而各依指示，匯款至附表三編號1至3、附表四編號1至16所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號均詳如附表
三、四所示），由王振唐向申○○拿取附表三、四所示之人頭帳戶提款卡後，即為如附表三編號1至3、附表四編號1至16所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表三、四所示），再於提領完畢後，將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○轉交「陳泓名」，申○○因此可獲得車手提領款項之1.5%之報酬、王振唐則可獲得提領款項3%之報酬。
(四)Ｇ○○、申○○（即原起訴書犯罪事實一之(五)，附表六編號1、2、6至8）部分：
Ｇ○○、申○○，與少年陳○德、「陳泓名」及本案詐欺集團所屬之不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於成年人與少年共同犯三人以上詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之各別犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表六編號1、2、5至7「詐欺方法」所示之詐術，分別詐騙甲○○、Ｉ○○、卯○○、Ｈ○○、庚○○等人，致其等分別陷於錯誤，而各依指示，匯款至附表六編號1、2、5至7所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號均詳如附表六編號1、2、5至7所示）後，由申○○再向Ｇ○○拿取附表六編號1、2、5至7所示之人頭帳戶提款卡，交由少年陳○德，由少年陳○德為如附表六編號1、2、5至7所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表六編號1、2、5至7所示），再於提領完畢後，再將款項及人頭帳戶提款卡交付予申○○，申○○再交付予Ｇ○○，Ｇ○○再交付予「陳泓名」，申○○、Ｇ○○可獲得車手提領款項之1.5%之報酬，少年陳○德可獲得提領款項3%之報酬。
(五)Ｇ○○（即原起訴書犯罪事實一之(七)，附表六編號4、5）部分：
Ｇ○○與少年陳○德、「陳泓名」及本案詐欺集團所屬之不詳成年成員，共同意圖為自己不法之所有，基於成年人與少年共同犯三人以上詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之各別犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表六編號3、4「詐欺方法」所示之詐術，分別詐騙被害人亥○○、子○○等人，致其等分別陷於錯誤，而各依指示，匯款至附表六編號3、4所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號均詳如附表六編號3、4所示）。少年陳○德依Ｇ○○之指示，至指定地點領取附表六編號3、4所示之人頭帳戶提款卡包裹，為如附表六編號3、4所示之提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表六編號3、4所示），再於提領完畢後，再將款項及人頭帳戶提款卡交付予Ｇ○○，Ｇ○○再交付予「陳泓名」，Ｇ○○可獲得車手提領款項之1.5%之報酬，少年陳○德可獲得提領款項3%之報酬。
二、案經臺中巿政府警察局刑事警察大隊報告臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查起訴暨移送併辦。
理由
甲、有罪部分：
壹、證據能力方面：
一、被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據。被告以外之人於偵查中向檢察官所為之陳述，除顯有不可信之情況者外，得為證據。被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前4條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意。刑事訴訟法第159條第1項、第159條之1第2項、第159條之5分別定有明文。經查，本院下列所引用之被告以外之人於審判外之言詞及書面陳述，雖均係被告以外之人於審判外之陳述，性質上屬傳聞證據，惟公訴人、被告Ｇ○○、申○○對於本判決所引用之上開證據，於本案言詞辯論終結前並未聲明異議，再本院審酌該等言詞陳述及書面陳述作成時之情況，並無不宜作為證據之情事，認以之作為證據為適當，揆諸上開規定，應具有證據能力。
二、又傳聞法則乃對於被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述而為之規範。本案判決以下引用之其餘非供述證據，無刑事訴訟法第159條第1項規定傳聞法則之適用，因與本案待證事實具有關聯性，且無證據證明係公務員違法取得之物，依法自得作為證據。
貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
一、上揭犯罪事實，業據被告 劉烜皓 、申○○分別於警詢、偵查、本院準備程序及審理時均坦承不諱（少連偵157卷二第443至451頁，少連偵346卷第35至46頁、第63至69頁、第77至79頁、第81至103頁、第441至445頁、第447至449頁，少連偵157卷一第153至156頁、第195至202頁、第229至233頁，少連偵234卷第39至49頁、第51至66頁，偵13557卷第415至420頁、第467至468頁，少連偵157卷二第349至355頁、第365至373頁，偵19416卷第835至837頁，偵11121卷第109至117頁、第271至274頁、第317至322頁，本院卷一第368頁，本院卷二第167至170頁），核與證人即另案被告梁朝銘、張鈞皓、李依禎、劉健鴻、王振唐、張源昌、少年陳○德證述情節相符（少連偵346卷第143至145頁、第147至158頁、第165至170頁、第479至483頁，少連偵157卷二第11至19頁、第71至81頁、第191至201頁，偵19416卷第5至29頁、第39至45頁、第47至58頁、第65至68頁、第535至543頁、第651至670頁、第765至777頁、第829至831頁、第841至847頁，少連偵361卷第129至135頁，警0000000000卷第7至28頁、第45至48頁，少連偵157卷一第207至219頁，警0000000000卷第67至69頁、第91至93頁，偵13557卷第71至82頁、第89至93頁），並經證人即被害人甲○○、Ｉ○○、乙○○、亥○○、卯○○、Ｈ○○、庚○○、戌○○、Ｄ○○、黃○○、未○○、戊○○、巳○○、Ｆ○○、Ｋ○○、丑○○、癸○○、丙○○、Ｎ○○、午○○、天○○、辰○○、Ｌ○○、宙○○、Ｂ○○、Ａ○○、玄○○、 羅珮瑜 、Ｅ○○、Ｊ○○、壬○○、宇○○、酉○○、辛○○、Ｍ○○、寅○○、己○○、丁○於警詢時證述受騙匯款經過明確（少連偵346卷第243至245頁、第256至258頁、第270至272頁、第281至284頁、第296至298頁、第311至314頁、第340至342頁、第349至350頁，警0000000000卷第131至135頁、第153至155頁、第169至170頁、第175至178頁、第194至197頁、第204至206頁，警0000000000卷第116至118頁、第131至134頁、第137至139頁、第155至157頁、第161頁、第169頁，偵13557卷第347至348頁，偵19416卷第159至161頁、第191至193頁、第267至269頁、第280至281頁、第293至294頁、第308至310頁、第323至324頁、第335至337頁、第338至340頁、第354至355頁、第357頁、第370頁、第379至387頁、第401至404頁、第409至411頁、第424至426頁、第442至445頁、第462至464頁、第482至485頁、第486至488頁，偵11121卷第147至149頁、第167至171頁），復有被害人匯款明細暨詐欺車手提領時地一覽表【提領車手梁朝銘】(警0000000000卷第103頁)、 李昱霖 中國信託帳號0000000000000000號帳戶交易明細(警0000000000卷第106至108頁)、 楊政諺 郵局帳戶00000000000000號交易明細(警0000000000卷第109至110頁)、帳號000000000000號交易明細(警0000000000卷第111頁)、 李麗妃 郵局帳號00000000000000號交易明細(警0000000000卷第113頁)、帳號000000000000號交易明細(警0000000000卷第115頁)、詐欺車手提領畫面翻拍照片共22張(警0000000000卷第117至121頁)、梁朝銘提領贓款路線及監視器畫面翻拍照片共5張(警0000000000卷第123至125頁)、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局文山第二分局興隆派出所受理刑事案件報案三聯單、戌○○富邦銀行存摺影本、戌○○合作金庫存摺影本、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表5份、戌○○所提ATM交易明細表13張【戌○○被詐騙資料】(警0000000000卷第129至130頁、第136至149頁)、桃園市政府警察局龍潭分局龍潭派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、Ｄ○○所提ATM交易明細表1張、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表【Ｄ○○被詐騙資料】(警0000000000卷第151至152頁、第155至161頁)、基隆市警察局第四分局中華路分駐所陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、存摺影本、黃○○與詐騙集團訊息對話紀錄【黃○○被詐騙資料】(警0000000000卷第163至168頁、第171頁)、屏東縣政府警察局里港分局九如分駐所陳報單、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、未○○所提匯款申請書【未○○被詐騙資料】(警0000000000卷第173、179至191頁)、 高雄市 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二、綜上所述，本案事證明確，被告Ｇ○○、申○○上開犯行均堪可認定，應依法論科。
參、論罪科刑：
一、按105年12月28日修正公布，並於000年0月00日生效施行之洗錢防制法第1條規定：「為防制洗錢，打擊犯罪，健全防制洗錢體系，穩定金融秩序，促進金流之透明，強化國際合作，特制定本法。」與修正前洗錢防制法第1條規定：「為防制洗錢，追查重大犯罪，特制定本法。」已有明顯不同，可見洗錢防制法的立法目的及其保護法益，從「妨害司法權運作」（打擊犯罪），兼及「穩定金融秩序、促進金流透明」。又修正後洗錢防制法第2條第2款、第3條第2款規定，掩飾刑法第339條詐欺取財犯罪所得去向之行為，亦可構成洗錢罪。另依據洗錢防制法第2條修正理由第3點所示：「維也納公約第3條第1項第b款第ii目規定洗錢行為態樣，包含隱匿或掩飾該財產的真實性質、來源、所在地、處置、轉移、相關的權利或所有權之洗錢類型，例如：(一)犯罪行為人出具假造的買賣契約書掩飾某不法金流；(二)貿易洗錢態樣中以虛假貿易外觀掩飾不法金流移動；(三)知悉他人有將不法所得轉購置不動產之需求，而擔任不動產之登記名義人或成立人頭公司擔任不動產之登記名義人以掩飾不法所得之來源；(四)提供帳戶以掩飾不法所得之去向，例如：販售帳戶予他人使用。」修正後條文雖未完整規範上開公約所列全部隱匿或掩飾態樣，然已可見提供、販售帳戶予他人使用，係掩飾不法所得去向、所在之典型行為，所以，使用他人提供、販售之帳戶存、提不法所得，用來掩飾或切斷該不法所得與犯罪者之關聯性，阻礙金流透明，破壞金融秩序，藉以掩飾或隱匿該不法所得之去向、所在，並逃避追訴、處罰，更屬於侵害上開洗錢防制法保護法益，而在其立法目的之規範範圍。復按洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依洗錢防制法第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地。例如詐欺集團向被害人施用詐術後，為隱匿其詐欺所得財物之去向，而令被害人將其款項轉入該集團所持有、使用之人頭帳戶，並由該集團所屬之車手前往提領詐欺所得款項得逞，檢察官如能證明該帳戶內之資金係本案詐欺之特定犯罪所得，即已該當於洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪；至若無法將人頭帳戶內可疑資金與本案詐欺犯罪聯結，而不該當第2條洗錢行為之要件，當無從依洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪論處，僅能論以洗錢防制法第15條第1項之特殊洗錢罪。另過去實務認為，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利益作直接使用或消費之處分行為，或僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，非本條例所規範之洗錢行為，惟依修正後洗錢防制法規定，倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯，而由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成洗錢防制法第2條第1或2款之洗錢行為。如附表一至四、六所示由本案詐欺集團不詳成年成員使用他人提供之人頭帳戶供被害人匯款，並由屬本案詐欺集團成員之被告Ｇ○○、申○○等人前往提款，所為顯係掩飾詐欺犯罪不法所得之去向、所在，揆諸前開說明，要與洗錢防制法第14條第1項之要件相合。
二、核被告Ｇ○○、申○○所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。
三、被告Ｇ○○如附表一所示之各次犯行與共犯申○○、另案被告張鈞皓及李依禎、「陳泓名」及其等所屬之本案詐欺集團不詳成年成員間；被告Ｇ○○如附表二所示之各次犯行與共犯申○○、另案被告梁朝銘、「陳泓名」、少年陳○德（附表二編號7部分）及其等所屬之本案詐欺集團不詳成年成員間；被告Ｇ○○如附表三、四所示之各次犯行，與共犯申○○、另案被告王振唐、「陳泓名」及其等所屬之本案詐欺集團不詳成年成員間；被告Ｇ○○及申○○如附表六編號1、2、5至7所示之各次犯行，與少年陳○德、「陳泓名」及其等所屬之本案詐欺集團不詳成年成員間；被告Ｇ○○如附表六編號3、4所示之各次犯行，與少年陳○德、「陳泓名」及其等所屬之本案詐欺集團不詳成年成員，均各有犯意聯絡及行為分擔，皆應論以共同正犯。
四、檢察官就被告Ｇ○○移送併辦部分（108年度偵字第11121號），核與本案起訴犯罪事實相同（即與108年度少連偵字第361號、第346號起訴書犯罪事實一之(三)附表四犯罪事實為同一被害人），屬事實上同一案件，是上開併案審理部分，本院自皆應併予審理，併此敘明。
五、罪數之認定
(一)數行為於同時同地或密切接近之時地實施，侵害同一之法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，則屬接續犯，而為包括之一罪（最高法院86年台上字第3295號判例意旨參照）。查被告Ｇ○○如附表一所示犯行，由另案被告張鈞皓及李依禎分次將各被害人匯入款項提領完畢；被告Ｇ○○如附表二所示之各次犯行，由另案被告梁朝銘、少年陳○德（附表二編號7部分）分次將各被害人匯入款項提領完畢；被告Ｇ○○如附表三、四所示犯行，由另案被告王振唐分次將各被害人匯入款項提領完畢；被告Ｇ○○及申○○如附表六編號1、2、5至7所示之各次犯行，由少年陳○德分次將各被害人匯入款項提領完畢；被告Ｇ○○如附表六編號3、4所示之各次犯行，由少年陳○德分次將各被害人匯入款項提領完畢，顯各均係基於單一之犯意，於密接之時間內，分數次提領詐欺款項，分別侵害同一被害人之財產法益，其各別提領款項之行為難以分割，自均應各論以接續犯之一行為。
(二)按刑法第55條所定，一行為而觸犯數罪名之想像競合犯存在之目的，係在避免對於同一不法要素予以過度評價；則其所謂「一行為」，應兼指所實行者為完全或局部同一之行為，或其為著手實行階段可認為同一者，均得認為合於一行為觸犯數罪名之要件，而評價為想像競合犯（最高法院103年度台上字第3908號刑事判決參照）。被告Ｇ○○、申○○上開犯行，不僅彰顯其等在附表所示詐欺犯罪之分工，且為隱匿洗錢防制法特定犯罪所得之行為，上開詐欺、洗錢犯行間，具有行為階段之重疊關係，屬犯罪行為之局部同一，其等以一行為觸犯上開2個相異之罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條論以想像競合犯，從一重即刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。
(三)被告Ｇ○○所犯如如附表一至四、六所為、被告申○○所犯如附表六編號1、2、5至7所為之三人以上共同詐欺取財犯行部分，因被害人不同，係侵害不同被害人之財產法益，各該次犯罪明顯且屬可分，各個犯罪時間及被害人亦有所差異，各具獨立性而應予分別評價，其等犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。
六、被告Ｇ○○為00年00月00日生、被告申○○為00年0月00日生，其等均為成年人，是被告Ｇ○○就附表二編號7部分所示犯行與少年陳○德間；被告Ｇ○○、申○○就附表六編號
1、2、5至7所示犯行與少年陳○德間；被告Ｇ○○就附表六編號3、4所示犯行與少年陳○德間，均具有犯意聯絡及行為分擔，已如前述，是其等上開各次犯行，均應依兒童及少年福利與權益保障法第112條第1項前段規定各加重其刑。
七、洗錢防制法第16條第2項規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，惟此部分均已從一重之刑法第339條之4第1項第2款之罪處斷，自無從適用各該條減刑之規定，併予敘明。
八、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告Ｇ○○為謀取鉅額報酬，擔任本案詐欺集團轉達指揮者角色之最上階車手角色，且引介被告申○○加入，與其同任收水之工作，其等不思以合法途徑賺取生活所需，僅因貪圖一已私利而參與上開詐欺、洗錢犯行，價值觀念非無偏差，且造成受騙民眾財產損失，所為均實質非難；另審酌其等詐騙被害人及提領款項之金額、前述之犯罪參與情節及程度，未與附表所示之被害人達成和解，及其等犯後均能坦承犯行之犯後態度；並兼衡被告Ｇ○○自承高中肄業，入所前經營開網咖，未婚，入所前跟母親同住，經濟狀況不好；被告申○○自承國中畢業，入所前工作為開計程車，未婚，入所前跟外婆同住，經濟狀況不好（本院卷二第170頁）等一切情狀，各量處如附表一至四、六所示之主刑欄所示之刑，並定其等應執行刑如主文所示，以資儆懲。
九、沒收部分：
(一)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；犯罪所得，包括違法行為所得、其變得之物或財產上利益及其孳息；犯罪所得已實際合法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵，刑法第38條之1第1項前段、第3項、第4項、第5項分別定有明文。又宣告前2條（即第38條、第38條之1）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告沒收或酌減之，刑法第38條之2第3項亦有明文。探究刑法第38條之1關於沒收犯罪所得之立法理由，係為避免被告因犯罪而坐享犯罪所得，顯失公平正義，而無法預防犯罪，以符合任何人都不得保有犯罪所得之原則，並基於徹底剝奪犯罪所得之意旨，不問犯罪成本、利潤，均應沒收，以遏阻、根絕犯罪誘因。然苟無犯罪所得，自不生利得剝奪之問題，固不待言，至2人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒收、追繳或追徵，倘個別成員並無犯罪所得，且與其他成員對於所得亦無事實上之共同處分權時，同無「利得」可資剝奪，特別在集團性或重大經濟、貪污犯罪，不法利得龐大，一概採取絕對連帶沒收、追繳或追徵，對未受利得之共同正犯顯失公平。又所謂各人「所分得」，係指各人「對犯罪所得有事實上之處分權限」，法院應視具體個案之實際情形而為認定：倘若共同正犯各成員內部間，對於不法利得分配明確時，固應依各人實際分配所得沒收；然若共同正犯成員對不法所得並無處分權限，其他成員亦無事實上之共同處分權限者，自不予諭知沒收；至共同正犯各成員對於不法利得享有共同處分權限時，則應負共同沒收之責。至於上揭共同正犯各成員有無犯罪所得、所得數額，係關於沒收、追繳或追徵標的犯罪所得範圍之認定，因非屬犯罪事實有無之認定，並不適用「嚴格證明法則」，無須證明至毫無合理懷疑之確信程度，應由事實審法院綜合卷證資料，依自由證明程序釋明其合理之依據以認定之。
(二)經查：
1.被告Ｇ○○及申○○係擔任本案詐欺集團中收水工作，負責傳達本案詐欺集團指揮者之指令予旗下車手即另案被告劉健鴻、張源昌、梁朝銘、張鈞皓、李依禎、王振唐、少年陳○德，而上開各車手所領得之款項均透過被告Ｇ○○及申○○轉交由其等上手「陳泓名」或本案詐欺集團其他成年成員收受，被告Ｇ○○係領取經手款項1.5%至2%之報酬，及被告申○○係領取係經手款項1.5%之報酬等節，均經上開被告供陳明確，是被告Ｇ○○、申○○本案犯罪所得，尚無由逕以其等所提領、經手或告訴人匯入款項之全額計算其之犯罪所得，而應以其等實際獲得之報酬為計算之依據。
2.準此以觀，就被告Ｇ○○如附表六「所示犯行之報酬，應為各次提領總額之1.5%（金額各如附表六「犯罪所得」欄所示）；被告申○○如附表六編號1、2、5至7所示犯行之報酬，應為各次提領總額之1.5%（金額各如附表六編號1、2、5至7「犯罪所得」欄所示）。又其等上開各次犯行之犯罪所得，既均未合法發還被害人，自應依刑法第38條之1第1項前段宣告沒收之，並依同條第3項規定，諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。又就被告Ｇ○○如附表一至四所示犯行，卷內復無其他證據證明其確實有領取此部分報酬，依有利被告認定之原則，爰不予宣告沒收之。
乙、公訴不受理部分：
一、公訴意旨（即原起訴書犯罪事實一之(四)，附表五）另以：被告Ｇ○○、申○○與少年陳○德、林○錡（00年0月生，另經本院少年法庭裁定令入感化教處所施以感化教處分）、「陳泓名」及其他詐騙集團成員意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及隱匿、持有他人犯罪所得之洗錢之犯意聯絡，先由不詳詐騙集團成員以附表五「詐欺方法」所示之詐術，詐騙被害人Ｃ○○，致其陷於錯誤，遂依指示，匯款至附表五所示之人頭帳戶（匯款日期、時間及金額、人頭帳戶帳號詳如附表五所示），由申○○向Ｇ○○拿取附表五所示之人頭帳戶提款卡，交由少年林○錡轉交少年陳○德，由少年林○錡在外把風，少年陳○德為提領行為（提領時間、地點及金額，詳如附表五所示），再於提領完畢後，將款項及人頭帳戶提款卡交付予少年林○錡，轉交申○○，申○○再交付予Ｇ○○，Ｇ○○再交付予「陳泓名」，申○○、Ｇ○○可獲得車手提領款項之1.5%之報酬，少年陳○德可獲得提領款項3%之報酬。因認被告Ｇ○○、申○○另涉有刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌等語。
二、按同一案件繫屬於有管轄權之數法院者，由繫屬在先之法院審判之，依該規定不得為審判者（即已經提起公訴或自訴之案件，在不同法院重行起訴者），應諭知不受理之判決，刑事訴訟法第8條、第303條第7款分別定有明文。蓋同一案件，乃指前後案件之被告及犯罪事實俱相同者而言，既經合法提起公訴或自訴發生訴訟繫屬，即成為法院審判對象，而須依刑事訴訟程序，以裁判確定其具體刑罰權之有無及範圍，自應由繫屬在先法院審判，為免一案兩判、一事二罰，對於後之起訴，應以形式裁判終結之，此為刑事訴訟法上「一事不再理原則」，又訴訟上所謂「一事不再理」原則，關於實質上一罪（接續犯、繼續犯、集合犯等）或裁判上一罪（想像競合犯、刑法修正前之牽連犯、連續犯等），均有其適用，其一部分犯罪事實已經提起公訴或自訴者，其效力當然及於全部，如檢察官復將其他部分重行起訴，應諭知公訴不受理判決。
三、經查：本件公訴意旨所指被告Ｇ○○、申○○共同參與對附表五所示之被害人為詐欺取財等犯罪事實，前業經臺灣彰化地方檢察署檢察官以108年度偵字第4420號、108年度少連偵字第75、102號提起公訴，於108年10月31日繫屬於臺灣彰化地方法院108年度訴字第1199號審理中等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表、上開起訴書各1份附卷足參。本件臺灣臺中地方檢察署檢察官就上開同一被告、同一詐欺犯罪事實之同一案件（本件起訴只針對車手提領10萬元，另外車手提領5萬元之部分，業經臺灣彰化地方檢察署檢察官以108年度偵字第4420號、108年度少連偵字第75、102號提起公訴，惟該案起訴效力及於本案車手提領10萬元之接續犯一罪關係），另提起公訴，於108年11月8日繫屬於本院。則本件被告Ｇ○○、申○○被訴參與對附表五所示被害人為詐欺取財部分，顯係就同一案件重複起訴，而繫屬於數法院，又本件既繫屬於後，依前開說明，即不得再為審判，而應諭知不受理之判決。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第303條第7款，洗錢防制法第14條第1項、兒童及少年福利與權益保障法第112條第1項前段，刑法第11條前段、第28條、第339條之4第1項第2款、第55條前段、第51條第5款、第38條第2項前段、第38條之1第1項前段、第3項，判決如主文。
本案經檢察官張桂芳提起公訴、檢察官廖聖民移送併辦，檢察官地○○到庭執行職務。
中華民國109年3月4日
刑事第四庭審判長法官游秀雯
法官陳玟珍法官許慧珍以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官許靜茹中華民國109年3月4日附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一：（被告：Ｇ○○）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┬────────┬───────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點│犯罪所得(新臺幣)│罪名、宣告刑及││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││沒收││││││││人││││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┼────────┼───────┤│1│Ｆ○○│於108年3月下│108年3月22│18000元│玉山銀行帳號│108年3月22│編號1│張│臺中市新││Ｇ○○犯三人以││││午17時53分│日下午17時││000-0000000000000│日下午│至4被│鈞│社區中和││上共同詐欺取財││││前某時許，於│53分││號帳戶│18時48分│害人將│皓│街四段││罪，處有期徒刑││││臉書上見詐騙│││( 陳雅玲 )│20000元│款項匯││226號││壹年伍月。││││集團成員盜用│││││入同一││(農會)││││││其友人帳號所│││├─────┤帳戶，││││││││發布之販賣手││││108年3月22│經張鈞││││││││機之虛偽廣告││││日下午│皓於左││││││││，被害人不疑││││18時49分│列期間││││││││有他，遂以├─────┼────┤│20000元│接續提││││││││line與之聯│108年3月22│10000元│││領共10││││││││繫，因而陷於│日下午18時││││萬元，││││││││錯誤而依詐騙│2分││├─────┤即編號││││││││集團成員指示││││108年3月22│1至3被││││││││匯款至右列帳││││日下午│害人匯││││││││戶，共損失新││││18時49分│入款項││││││││臺幣2萬8000││││20000元│均遭提││││││││元。(全數由│││││領完畢││││││││張鈞皓提領)│││││，編號│││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┤4被害│├────┼────────┼───────┤│2│Ｋ○○│於108年3月22│108年3月22│30000元│玉山銀行帳號│108年3月22│人匯入││臺中市新││Ｇ○○犯三人以││││日下午16時許│日下午18時││000-0000000000000│日下午│款項則││社區中和││上共同詐欺取財││││，在臉書上看│1分││號帳戶│18時58分│僅遭提││街五段1││罪，處有期徒刑││││見詐騙集團成│││(陳雅玲)│20000元│領2700││號││壹年伍月。││││員盜用其友人│││││0元││(新社郵││││││帳號所發布之│││├─────┤││局)││││││販賣手機虛偽││││108年3月22│││││││││廣告，被害人││││日下午│││││││││不疑有他，遂││││18時59分│││││││││以line與之聯││││20000元│││││││││繫，因而陷於│││││││││││││錯誤而依詐騙│││││││││││││集團成員指示│││││││││││││匯款至右列帳│││││││││││││戶，共損失新│││││││││││││臺幣3萬元。(│││││││││││││全數由張鈞皓│││││││││││││提領)││││││││││││││││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┤│││├────────┼───────┤│3│丑○○│於108年3月22│108年3月22│15000元│玉山銀行帳號││││││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時17│日下午18時││000-0000000000000││││││上共同詐欺取財││││分許，在臉書│8分││號帳戶││││││罪，處有期徒刑││││上看見詐騙集│││(陳雅玲)││││││壹年伍月。││││團成員盜用其│││││││││││││友人帳號所發│││││││││││││布之虛偽販賣│││││││││││││手機廣告，被│││││││││││││害人不疑有他│││││││││││││，遂以line與│││││││││││││之聯繫，因而│││││││││││││陷於錯誤而依│││││││││││││詐騙集團成員│││││││││││││指示匯款至右│││││││││││││列帳戶，共損│││││││││││││失新臺幣3萬│││││││││││││元。(其中僅1│││││││││││││萬5000元與本│││││││││││││案有關，有關│││││││││││││部份全數由張│││││││││││││鈞皓提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┤│││├────────┼───────┤│4│癸○○│於108年3月22│108年3月22│10000元│玉山銀行帳號││││││Ｇ○○犯三人以││││日下午18時4│日下午18時││000-0000000000000││││││上共同詐欺取財││││分前某時許，│24分││號帳戶││││││罪，處有期徒刑││││在臉書上看見│││(陳雅玲)││││││壹年伍月。││││詐騙集團成員│││││││││││││盜用其友人帳│││││││││││││號所發布之販│││││││││││││賣手機虛偽廣│││││││││││││告，被害人不│││││││││││││疑有他，遂以│││││││││││││line與之聯繫├─────┼────┤││││││││││，因而陷於錯│108年3月22│18000元│││││││││││誤而依詐騙集│日下午18時││││││││││││團成員指示匯│41分││││││││││││款至右列帳戶│││││││││││││，共損失新臺│││││││││││││幣4萬3000元│││││││││││││。(其中僅│││││││││││││28000元與本│││││││││││││案有關，有關│││││││││││││部份2萬7000│││││││││││││元由張鈞皓提│││││││││││││領)││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│5│丙○○│於108年3月27│108年3月27│4989元│中華郵政帳號│108年3月27│4989│張│臺中市新││Ｇ○○犯三人以││││日晚上20時9│日下午20時││000-00000000000000│日下午│元(共│鈞│社區中和││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│9分││號帳戶│20時41分│提領│皓│街四段││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(杜桂英)││5000││226號││壹年伍月。││││電，佯稱係│││││元，其││(農會)││││││HITO本鋪之網│││││中11元││││││││路客服人員，│││││與本案││││││││因作業疏失，│││││被害人││││││││誤將被害人設│││││匯入款││││││││定為經銷商，│││││項無關││││││││致被害人陷於│││││，應予││││││││錯誤，因而依│││││剃除)││││││││詐騙集團成員│││││││││││││指示匯款於右│││││││││││││列帳戶，共損│││││││││││││失新臺幣4989│││││││││││││元。││││││││││└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┴────────┴───────┘附表二（被告：Ｇ○○）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┬────────┬───────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點│犯罪所得(新臺幣)│罪名、宣告刑及││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││沒收││││││││人││││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┼────────┼───────┤│1│戌○○│於108年3月15│108年3月15│30000元│中國信託商業銀行帳│108年3月15│編號1│梁│臺中市新││Ｇ○○犯三人以││││日晚上19時8│日下午21時││號000-000000000000│日下午│、2│朝│社區中和││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│16分││號帳戶│21時21分│被害人│銘│街五段1││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(李昱霖)│20000元│將款項││號││壹年伍月。││││電，佯稱係網│││││匯入同││(新社郵││││││路客服人員，│││├─────┤一帳戶││局)││││││作業疏失，要││││108年3月15│，經梁││││││││理賠金錢給被││││日下午│朝銘於││││││││害人，致被害││││21時23分│左列期││││││││人陷於錯誤，├─────┼────┤│10000元│間接續││││││││因而依詐騙集│108年3月15│26985元│││全數提││││││││團成員指示匯│日下午21時││├─────┤領完畢│├────┤│││││款於右列帳戶│24分│││108年3月15│，共提││臺中市新││││││，共損失新臺││││日下午│領8萬││社區東新││││││幣43萬1766元││││21時29分│元││路二段35││││││。(其中僅5萬││││20000元│││號││││││6985元與本案│││││││││││││相關)│││├─────┤││││││││││││108年3月15│││││││││││││日下午│││││││││││││21時29分│││││││││││││20000元│││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┤││├────────┼───────┤│2│Ｄ○○│於108年3月15│108年3月15│23015元│中國信託商業銀行帳│108年3月15│││││Ｇ○○犯三人以││││日晚上21時25│日下午21時││號000-000000000000│日下午│││││上共同詐欺取財││││分前某時許，│25分││號帳戶│21時30分│││││罪，處有期徒刑││││接獲詐騙集團│││(李昱霖)│10000元│││││壹年伍月。││││成員來電，佯│││││││││││││稱係PCHOME│││││││││││││拍賣網站人員│││││││││││││，因誤將被害│││││││││││││人設定為經銷│││││││││││││商，需至ATM│││││││││││││解除設定之云│││││││││││││云，致被害人│││││││││││││陷於錯誤，遂│││││││││││││依詐騙集團成│││││││││││││員指示匯款於│││││││││││││右列帳戶，共│││││││││││││損失新臺幣2│││││││││││││萬3015元。││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│3│黃○○│於108年3月20│108年3月22│100000元│中華郵政中壢郵局帳│108年3月22│60000│梁│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午15時37│日下午13時││號│日下午│元│朝│勢區 中山 ││上共同詐欺取財││││分接獲詐騙集│13分││000-00000000000000│13時29分││銘│路43號(││罪，處有期徒刑││││團成員來電，│││號帳戶││││東勢郵局││壹年陸月。││││佯稱係被害人│││( 楊正諺 )││││)││││││之姪女，復於│││││││││││││同年月22日來│││││││││││││電，稱急需用│││││││││││││錢，欲向被害│││├─────┼───┤│││││││人借款云云，││││108年3月22│40000││││││││致被害人陷於││││日下午│元││││││││錯誤，遂依詐││││13時30分│││││││││騙集團成員指│││││││││││││示匯款於右列│││││││││││││帳戶，共損失│││││││││││││新臺幣10萬元│││││││││││││。││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│4│未○○│於108年3月21│108年3月22│150000元│玉山銀行帳號│108年3月22│共提領│梁│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日上午10時35│日下午14時││000-0000000000000│日下午│1490│朝│勢區豐勢││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│53分││號帳戶│15時30分│00元│銘│路115號(││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││( 莊雅筑 )│20000元│││全聯超市││壹年柒月。││││電，佯稱係被│││├─────┤││東勢豐勢││││││害人之朋友陳││││108年3月22│││店)││││││ 宗崑 ，急需用││││日下午│││││││││ 錢云云 ，致被││││15時31分│││││││││害人陷於錯誤││││20000元│││││││││，依詐騙集團│││├─────┤││││││││成員指示匯款││││108年3月22│││││││││於右列帳戶，││││日下午│││││││││共損失新臺幣││││15時32分│││││││││15萬元整││││20000元│││││││││其中僅149000│││├─────┤││││││││元由梁朝銘提││││108年3月22│││││││││領。││││日下午│││││││││││││15時33分│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月22│││││││││││││日下午│││││││││││││15時33分│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月22│││││││││││││日下午│││││││││││││15時34分│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月22│││││││││││││日下午│││││││││││││15時35分│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月22│││││││││││││日下午│││││││││││││15時36分│││││││││││││9000元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│5│戊○○│108年3月22日│108年3月22│29985元│中華郵政帳號│108年3月22│29985│梁│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││下午16時55分│日下午16時││000-00000000000000│日下午│元(共│朝│勢區豐勢││上共同詐欺取財││││前某時許，接│55分││號帳戶│17時8分│提領│銘│路297號(││罪，處有期徒刑││││獲詐騙集團成│││(李麗妃)│20000元│30000││東勢農會││壹年伍月。││││員來電，佯稱│││││元，15││)││││││為網路購物賣│││││元不屬││││││││家，因被害人│││││被害人││││││││簽收付款方式│││││匯款金││││││││係分期付款，│││├─────┤額，應││││││││需至ATM解除│││││予剃除││││││││分期付款云云││││108年3月22│)││││││││，致被害人陷││││日下午│││││││││於錯誤，遂依││││17時9分│││││││││詐騙集團成員││││10000元│││││││││指示匯款於右│││││││││││││列帳戶，共損│││││││││││││失新臺幣│││││││││││││29985元。││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│6│巳○○│於108年3月23│108年3月23│29912元│華南銀行帳號│108年3月23│編號6│梁│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午15時27│日下午16時││000-000000000000號│日下午│、7│朝│勢區三民││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│43分││帳戶│16時53分│被害人│銘│路282號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││( 鄧承育 )│30000元│將款項││(華南銀││壹年伍月。││││電，佯稱係網│││││匯入同││行東勢分││││││路購物賣家，│││││一帳戶││行)││││││因作業疏失，│││││，經梁││││││││誤將被害人設│││││朝銘、││││││││定為批發商，│││││陳○德││││││││致被害人陷於│││││於左列││││││││錯誤，因而依│││││期間接││││││││詐騙集團成員│││││續提領││││││││指示匯款於右│││││，共提││││││││列帳戶，共損│││││領││││││││失新臺幣2萬│││││76000││││││││9912元。│││││元，編│││││││││││││號6被│││││││││││││害人匯│││││││││││││入款項│││││││││││││全數提│││││││││││││領完畢│││││││││││││，編號│││││││││││││7被害│││││││││││││人則提│││││││││││││領│││││││││││││46088│││││││││││││元││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┤├─┼────┼────────┼───────┤│7│乙○○│於108年3月23│108年3月23│29989元│華南銀行帳號│108年3月23││陳│臺中市東││Ｇ○○成年人與│││（即原│日下午15時43│日下午16時││000-000000000000號│日下午││○│勢區第五││少年共同犯三人│││起訴書│分許，接獲詐│19分││帳戶│16時24分││德│橫街28號││以上詐欺取財罪│││附表二│騙集團成員來│││(鄧承育)│20000元│││( 統一超 ││，處有期徒刑壹│││編號7│電，佯稱係│││││││商││年陸月。│││及附表│HITO本鋪之網│││││││欣東雲店│││││六編號│路客服人員，│││││││)│││││3）│因作業疏失，│││││││││││││誤將被害人設│││││││││││││定為廠商，致├─────┼────┤├─────┤├─┼────┤│││││被害人陷於錯│108年3月23│26123元││108年3月23││梁│臺中市東││││││誤，因而依詐│日下午16時│││日下午││朝│勢區三民││││││騙集團成員指│47分│││16時54分││銘│路282號││││││示匯款於右列││││26000元│││(華南銀││││││帳戶，共損失│││││││行東勢分││││││新臺幣5萬│││││││行)││││││6112元。││││││││││└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┴────────┴───────┘附表三（被告：Ｇ○○）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┬────────┬───────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點│犯罪所得(新臺幣)│罪名、宣告刑及││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││沒收││││││││人││││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┼────────┼───────┤│1│午○○│於108年3月12│108年3月13│60000元│第一銀行帳號│108年3月13│30000│王│臺中市沙││Ｇ○○犯三人以││││日下午14時許│日下午14時││000-00000000000號│日下午│元│振│鹿區中山││上共同詐欺取財││││，接獲詐騙集│12分││帳戶│15時5分││唐│路355號││罪，處有期徒刑││││團成員來電，│││( 楊砡佳 )│10秒│││(第一銀││壹年伍月。││││佯稱係被害人│││││││行││││││之同事，翌日│││││││沙鹿分行││││││又來電稱需錢│││││││)││││││周轉，被害人│││││││││││││不疑有他，遂│││├─────┼───┤│││││││陷於錯誤，依││││108年3月13│30000││││││││詐騙集團成員││││日下午│元││││││││指示匯款至右││││15時7分│││││││││列帳戶，共損││││33秒│││││││││失新臺幣12萬│││││││││││││元。(其中6萬│││││││││││││元由王振唐提│││││││││││││領)││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│2│Ｎ○○│於108年3月17│108年3月18│150000元│元大銀行帳號│108年3月18│共領款│王│臺中市沙││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時16│日中午12時││000-00000000000000│日下午│149900│振│鹿區大同││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│45分││號帳戶│14時21分│元│唐│街119-1││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(李昱霖)│45秒│││號││壹年柒月。││││電，佯稱係被││││20000元│││(全聯超││││││害人之同學鄭│││├─────┤││市││││││燕璧，因周轉││││108年3月18│││沙鹿店)││││││不靈須向被害││││日下午│││││││││人借款之云云││││14時22分│││││││││，致被害人陷││││38秒│││││││││於錯誤，因而││││20000元│││││││││依詐騙集團成│││├─────┤││││││││員指示匯款於││││108年3月18│││││││││右列帳戶，共││││日下午│││││││││損失新臺幣15││││14時23分│││││││││萬元。(其中││││21秒│││││││││14萬9000元王││││20000元│││││││││振唐提領)│││├─────┤││││││││││││108年3月18│││││││││││││日下午│││││││││││││14時24分│││││││││││││6秒│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月18│││││││││││││日下午│││││││││││││14時24分│││││││││││││50秒│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月18│││││││││││││日下午│││││││││││││14時25分│││││││││││││33秒│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月18│││││││││││││日下午│││││││││││││14時26分│││││││││││││17秒│││││││││││││20000元││││││││││││├─────┤││││││││││││108年3月18│││││││││││││日下午│││││││││││││14時27分│││││││││││││11秒│││││││││││││9900元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│3│天○○│於108年3月29│108年3月29│16000元│中華郵政帳號│108年3月29│16000│王│臺中市沙││Ｇ○○犯三人以││││日13時11分前│日下午13時││000-00000000000000│日下午│元(共│振│鹿區東晉││上共同詐欺取財││││某時許，在臉│11分││號帳戶│13時51分51│提領49│唐│路253號││罪，處有期徒刑││││書上看到詐騙│││(徐誥霆)│秒│000元││(沙鹿北││壹年伍月。││││集團成員盜用│││││，超額││勢郵局)││││││被害人友人帳│││││部分非││││││││號所發布之販│││││本案被││││││││賣手機虛偽廣│││││害人匯││││││││告訊息，遂加│││││入款項││││││││入詐騙集團成│││││，應予││││││││員之LINE，因│││││剃除)││││││││而陷於錯誤，│││││││││││││依詐騙集團成│││││││││││││員指示匯款於│││││││││││││右列帳戶，共│││││││││││││損失新臺幣1│││││││││││││萬6000元。(│││││││││││││全數由王振唐│││││││││││││提領)││││││││││└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┴────────┴───────┘附表四（被告：Ｇ○○）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┬────────┬───────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點│犯罪所得(新臺幣)│罪名、宣告刑及││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││沒收││││││││人││││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┼────────┼───────┤│1│辰○○│於108年3月21│108年3月21│80000元│華南銀行帳號│108年3月21│20000│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日上午11時前│日中午12時││000-000000000000號│日下午│元│振│勢區第五││上共同詐欺取財││││某時許，接獲│55分││帳戶│13時05分││唐│橫街28號││罪，處有期徒刑││││詐騙集團成員│││( 田啟宏 )││││(統一超││壹年陸月。││││來電，佯稱係│││││││商││││││被害人之友人│││├─────┼───┤│欣東雲店││││││，復於同年月││││108年3月21│20000││)││││││21日11時許，││││日下午│元││││││││稱急需現金周││││13時06分│││││││││轉，欲向被害│││││││││││││人借款云云，│││││││││││││致被害人陷於│││├─────┼───┤│││││││錯誤，遂依詐││││108年3月21│20000││││││││騙集團成員指││││日下午│元││││││││示匯款至右列││││13時08分│││││││││帳戶，共損失│││││││││││││新臺幣8萬元│││││││││││││整。(其中僅6│││││││││││││萬元係由王振│││││││││││││唐提領)││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│2│ 鐘淑櫻 │於108年3月20│108年3月21│150000元│中華郵政帳號│108年3月21│60000│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午13時1│日下午13時││000-00000000000000│日下午│元│振│勢區中山││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│38分││號帳戶│13時58分││唐│路43號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││( 李婕羽 )││││(東勢郵││壹年柒月。││││電，佯稱係被│││├─────┼───┤│局)││││││害人之姪女，││││108年3月21│60000││││││││因急需現金周││││日下午│元││││││││轉，須向被害││││13時59分│││││││││人借款云云，│││││││││││││致被害人陷於│││├─────┼───┤│││││││錯誤，遂依詐││││108年3月21│30000││││││││騙集團成員指││││日下午│元││││││││示匯款至右列││││14時0分│││││││││帳戶，共損失│││││││││││││新臺幣15萬元│││││││││││││整。(全數由│││││││││││││王振唐提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│3│宙○○│於108年3月21│108年3月21│23000元│三信商銀帳號│108年3月21│20000│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午15時40│日下午15時││000-0000000000號帳│日下午│元│振│勢區第一││上共同詐欺取財││││分前某時許，│41分││戶│15時57分││唐│橫街155││罪，處有期徒刑││││於臉書上發現│││( 陳昱穎 )││││號││壹年伍月。││││詐騙集團成員│││││││(統一超││││││發布之販賣手│││├─────┼───┤│商││││││機虛偽廣告，││││108年3月21│3000元││速華店)││││││與詐騙集團成││││日下午│││││││││員聯繫後，陷││││15時58分│││││││││於錯誤，遂依│││││││││││││詐騙集團成員│││││││││││││指示匯款至右│││││││││││││列帳戶，共損│││││││││││││失新臺幣2萬│││││││││││││3000元整。(│││││││││││││全數由王振唐│││││││││││││提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│4│Ｂ○○│於108年3月21│108年3月21│10000元│三信商銀帳號│108年3月21│編號4│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日16時許，在│日下午16時││000-0000000000號帳│日下午│、5被│振│勢區第一││上共同詐欺取財││││臉書上見詐騙│29分││戶│17時13分│害人匯│唐│橫街155││罪，處有期徒刑││││集團成員張貼│││(陳昱穎)│20000元│入同一││號││壹年伍月。││││之販賣手機虛│││││帳戶，││(統一超││││││偽廣告，並加│││││經王振││商││││││入LINE與其聯│││││唐全數││速華店)││││││絡，遂陷於錯│││││提領完││││││││誤，而依詐騙│││││畢共││││││││集團成員指示│││├─────┤25000││││││││匯款至右列帳││││108年3月21│元││││││││戶(共損失新││││日下午│││││││││臺幣2萬元整││││17時14分│││││││││，其中僅1萬││││5000元│││││││││元與本案有關│││││││││││││，且由王振唐│││││││││││││提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┤│││├────────┼───────┤│5│Ａ○○│於108年3月21│108年3月21│15000元│三信商銀帳號││││││Ｇ○○犯三人以││││日22時10分前│日下午16時││000-0000000000號帳││││││上共同詐欺取財││││某時許，在臉│58分││戶││││││罪，處有期徒刑││││書上見詐騙集│││(陳昱穎)││││││壹年伍月。││││團成員盜用被│││││││││││││害人友人之帳│││││││││││││號張貼之販賣│││││││││││││手機虛偽廣告│││││││││││││，並加入LINE│││││││││││││與其聯絡，遂│││││││││││││陷於錯誤，而│││││││││││││依詐騙集團成│││││││││││││員指示匯款至│││││││││││││右列帳戶，共│││││││││││││損失新臺幣1│││││││││││││萬5000元整。│││││││││││││(全數由王振│││││││││││││唐提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│6│玄○○│於108年3月21│108年3月21│8000元│三信商銀帳號│108年3月21│8000元│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時28│日下午17時││000-0000000000號帳│日下午││振│勢區第一││上共同詐欺取財││││分前某時許，│28分││戶│17時38分││唐│橫街155││罪，處有期徒刑││││在臉書上見詐│││(陳昱穎)││││號││壹年伍月。││││騙集團成員盜│││││││(統一超││││││用被害人友人│││││││商││││││之帳號張貼之│││││││速華店)││││││販賣手機虛偽│││││││││││││廣告，並加入│││││││││││││LINE與其聯絡│││││││││││││，遂陷於錯誤│││││││││││││，而依詐騙集│││││││││││││團成員指示匯│││││││││││││款至右列帳戶│││││││││││││，共損失新臺│││││││││││││幣8000元整。│││││││││││││(全數由王振│││││││││││││唐提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│7│Ｅ○○│於108年3月21│108年3月21│29989元│中華郵政帳號│108年3月21│編號7│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時49│日下午17時││000-00000000000000│日下午│、8被│振│勢區豐勢││上共同詐欺取財││││分前某時許，│49分││號帳戶│18時9分│害人匯│唐│路115號(││罪，處有期徒刑││││接獲詐騙集團│││( 李其霖 )│47000元│入之款││全聯東勢││壹年伍月。││││成員來電佯稱│││││項共計││豐勢店)││││││係明洞公司負│││││提領47││││││││責人，因被害│││││404元││││││││人之訂單遭誤│││││，即均││││││││置為經銷商，│││││將被害││││││││需至ATM解除│││││人款項││││││││之云云，遂陷│││├─────┤提領完││││││││於錯誤，而依││││108年3月21│畢(其││││││││詐騙集團成員││││日下午│中96元││││││││指示匯款至右││││18時14分│非編號││││││││列帳戶，共損││││400元│7、8被││││││││失新臺幣│││││害人匯││││││││29989元整。│││││入款項│││││││││││││，應予│││││││││││││剃除)│││││││││││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┤│││├────────┼───────┤│8│Ｊ○○│於108年3月21│108年3月21│17415元│中華郵政帳號││││││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時22│日下午18時││000-00000000000000││││││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│5分││號帳戶││││││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(李其霖)││││││壹年伍月。││││電佯稱係│││││││││││││BUCHA金飾之│││││││││││││賣家，並向被│││││││││││││害人稱欲將其│││││││││││││升級為VIP會│││││││││││││員，如欲取消│││││││││││││資格需至ATM│││││││││││││解除設定之云│││││││││││││云，遂陷於錯│││││││││││││誤，而依詐騙│││││││││││││集團成員指示│││││││││││││匯款至右列帳│││││││││││││戶，共損失新│││││││││││││臺幣17415元│││││││││││││整。││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│9│壬○○│於108年3月21│108年3月21│29989元│中華郵政帳號│108年3月21│將被害│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午17時6│日下午18時││000-00000000000000│日下午│人匯入│振│勢區豐勢││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│18分││號帳戶│18時29分│之│唐│路188、││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來├─────┼────┤( 謝長育 )│60000元│119947││190號││壹年柒月。││││電佯稱係讀冊│108年3月21│29985元│││元均提││(東勢中││││││生活之客服人│日下午18時││││領完畢││嵙口郵局││││││員，因作業疏│21分││││(共提││)││││││失，誤將被害├─────┼────┤├─────┤領12萬││││││││人設定為批發│108年3月21│29987元││108年3月21│元，其││││││││商，需至ATM│日下午18時│││日下午│中53元││││││││解除之云云，│23分│││18時30分│非本案││││││││遂陷於錯誤，├─────┼────┤│60000元│被害人││││││││而依詐騙集團│108年3月21│29986元│││匯入款││││││││成員指示匯款│日下午18時││││項，應││││││││至右列帳戶，│25分││││予剃除││││││││共損失新臺幣│││││)││││││││119947元整。│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│10│宇○○│於108年3月21│108年3月21│29985元│中華郵政帳號│108年3月21│將被害│王│臺中市石││Ｇ○○犯三人以││││日下午18時21│日下午19時││000-00000000000000│日下午│人匯入│振│岡區豐勢││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│19分││號帳戶│19時28分│之│唐│路1103號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(謝長育)│20000元│29985││(全家超││壹年伍月。││││電佯稱係讀冊│││││元均提││商││││││生活之客服人│││││領完畢││ 石岡 鐵馬││││││員，因作業疏│││├─────┤(共提││店)││││││失，誤設為12│││││領3萬││││││││期分期約定轉││││108年3月21│元，其││││││││帳，需至ATM││││日下午│中15元││││││││解除之云云，││││19時29分│非本案││││││││遂陷於錯誤，││││10000元│被害人││││││││而依詐騙集團│││││匯入款││││││││成員指示匯款│││││項，應││││││││至右列帳戶(│││││予剃除││││││││共損失新臺幣│││││)││││││││17萬4885元整│││││││││││││，其中僅│││││││││││││29985元與本│││││││││││││案相關且係由│││││││││││││王振唐提領)│││││││││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│11│酉○○│於108年3月21│108年3月21│29987元│玉山銀行帳號│108年3月21│共提領│王│臺中市石││Ｇ○○犯三人以││││日晚上19時0│日下午19時││000-0000000000000│日下午│49800│振│岡區豐勢││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│23分││號帳戶│19時39分│元│唐│路1103號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(田啟宏)│20000元│││(全家超││壹年伍月。││││電佯稱係讀冊│││├─────┤││商││││││生活之客服人││││108年3月21│││石岡鐵馬││││││員，因作業疏││││日下午│││店)││││││失，誤將被害├─────┼────┤│19時40分│││││││││人設定為批發│108年3月21│19985元││20000元│││││││││商，需至ATM│日下午19時││├─────┤││││││││解除之云云，│36分│││108年3月21│││││││││遂陷於錯誤，││││日下午│││││││││而依詐騙集團││││19時41分│││││││││成員指示匯款││││9000元│││││││││至右列帳戶，│││├─────┤│├────┤│││││共損失新臺幣││││108年3月21│││臺中市石││││││49972元整。(││││日下午│││岡區石岡││││││其中49800元││││20時15分│││街86號││││││由王振唐提領││││800元│││(石岡郵││││││)│││││││局)││││││││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│12│辛○○│於108年3月21│108年3月21│29985元│國泰世華帳號│108年3月21│共計提│王│臺中市石││Ｇ○○犯三人以││││日晚上19時1│日下午19時││000-000000000000號│日下午│領│振│岡區豐勢││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│41分││帳號│19時52分│89900│唐│路1103號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││(田啟宏)│20000元│元││(全家超││壹年陸月。││││電佯稱係網購├─────┼────┤├─────┤││商││││││平台 邁思町 之│108年3月21│30000元││108年3月21│││石岡鐵馬││││││工作人員，因│日下午20時│││日下午│││店)││││││作業疏失，將│2分│││19時53分│││││││││被害人資料誤││││10000元│││││││││植，需至ATM├─────┼────┤├─────┤│├────┤│││││解除之云云，│108年3月21│30000元││108年3月21│││臺中市石││││││遂陷於錯誤，│日下午20時│││日下午│││岡區石岡││││││而依詐騙集團│12分│││20時8分│││街86號││││││成員指示匯款││││20000元│││(石岡郵││││││至右列帳戶(│││├─────┤││局)││││││共損失新臺幣││││108年3月21│││││││││119985元整，││││日下午│││││││││其中僅89985││││20時9分│││││││││元與本案有關││││9900元│││││││││，王振唐共提│││├─────┤│├────┤│││││領89900元)││││108年3月21│││臺中市石││││││││││日下午│││岡區石岡││││││││││20時17分│││街67號││││││││││20000元│││( 石岡農 │││││││││├─────┤││會)││││││││││108年3月21│││││││││││││日下午│││││││││││││20時18分│││││││││││││10000元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│13│丁○│於108年3月23│108年3月23│26436元│中華郵政帳號│108年3月23│被害人│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午15時42│日下午15時││000-00000000000000│日下午│匯入款│振│勢區中山││上共同詐欺取財││││分前某時許，│42分││號帳戶│16時2分│項均遭│唐│路43號(││罪，處有期徒刑││││接獲詐騙集團│││( 楊繕謙 )│26000元│提領完││東勢郵局││壹年伍月。││││成員來電佯稱│││││畢(共││)││││││係網路購物賣│││││提領││││││││場之員工，因│││├─────┤26700││││││││作業疏失，誤││││108年3月23│元，其││││││││將數量輸入錯││││日下午│中264││││││││誤，需至ATM││││16時4分│元非為││││││││解除之云云，││││700元│被害人││││││││遂陷於錯誤，│││││匯入款││││││││而依詐騙集團│││││項，應││││││││成員指示匯款│││││予剃除││││││││至右列帳戶，│││││)││││││││共損失新臺幣│││││││││││││2萬6436元整│││││││││││││。││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│14│Ｍ○○│於108年3月23│108年3月23│28012元│中華郵政帳號│108年3月23│被害人│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以│││（即原│日下午16時44│日下午17時││000-00000000000000│日下午│匯入款│振│勢區中山││上共同詐欺取財│││起訴書│分許，接獲詐│31分││號帳戶│17時41分│項均遭│唐│路43號(││罪，處有期徒刑│││附表四│騙集團成員來│││(楊繕謙)│54000元│提領完││東勢郵局││壹年陸月。│││編號14│電佯稱係網路│││││畢(共││)│││││、16）│購物賣場人員│││││提領││││││││及銀行人員，│││││54000││││││││因作業疏失，│││││元，其││││││││誤將數量設定│││││中2598││││││││為24件，需至│││││8元非││││││││ATM解除之云│││││為被害││││││││云，遂陷於錯│││││人匯入││││││││誤，而依詐騙│││││款項，││││││││集團成員指示│││││應予剃││││││││匯款至右列帳│││││除││││││││戶，共損失├─────┼────┤├─────┼───┤├────┤│││││87982元│108年3月23│29985元││108年3月23│共提領││臺中市東│││││││日下午18時│││日下午│59700││勢區三民│││││││48分│││19時14分│元││街282號(││││││││││30000元│││華南銀行│││││││││││││東勢分行││││││├─────┼────┤├─────┤││)│││││││108年3月23│29985元││108年3月23││││││││││日下午19時│││日下午││││││││││2分│││19時15分│││││││││││││29700元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│15│寅○○│於108年3月22│108年3月23│79989元│華南銀行帳號│108年3月23│將被害│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日下午14時34│日下午18時││000-000000000000號│日下午│人匯入│振│勢區三民││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│40分││帳戶│18時49分│款項│唐│街282號(││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││( 黃丞悅 )│30000元│79989││華南銀行││壹年陸月。││││電佯稱係歡樂│││├─────┤元全數││東勢分行││││││鹿之賣家，因││││108年3月23│提領完││)││││││作業疏失，誤││││日下午│畢(共││││││││將被害人設定││││18時50分│計提領││││││││為分期約定轉││││30000元│80900││││││││帳，需至ATM│││├─────┤元││││││││解除之云云，││││108年3月23│，其中││││││││遂陷於錯誤，││││日下午│911元││││││││而依詐騙集團││││18時50分│非本案││││││││成員指示匯款││││20000元│被害人││││││││至右列帳戶。│││├─────┤匯入款││││││││││││108年3月23│項，││││││││││││日下午│應予剃││││││││││││18時51分│除。)││││││││││││900元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│16│己○○│於108年3月23│108年3月23│30000元│華南銀行帳號│108年3月23│19000│王│臺中市東││Ｇ○○犯三人以││││日晚上20時15│日晚上20時││000-000000000000號│日晚上│元│振│勢區第五││上共同詐欺取財││││分許，接獲詐│53分││帳戶│21時2分││唐│橫街28號││罪，處有期徒刑││││騙集團成員來│││( 蘇靖雯 )││││(統一超││壹年伍月。││││電佯稱係HITO│││├─────┼───┤│商││││││本舖及聯邦銀││││108年3月23│11000││欣東雲店││││││行人員，因作││││日晚上│元││)││││││業疏失，誤將││││21時4分│││││││││被害人設定為│││││││││││││自動扣款，需│││││││││││││至ATM解除之│││││││││││││云云，遂陷於│││││││││││││錯誤，而依詐│││││││││││││騙集團成員指│││││││││││││示匯款至右列│││││││││││││帳戶，共損失│││││││││││││新臺幣11萬│││││││││││││6000元整。(│││││││││││││其中僅3萬元│││││││││││││與本案有關，│││││││││││││有關部份全數│││││││││││││由王振唐提領│││││││││││││)││││││││││└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┴────────┴───────┘附表五（被告：Ｇ○○、申○○）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││││││││人││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┤│1│Ｃ○○│於108年3月5│108年3月5│150000元│第一銀行帳號│108年3月5│共計提│陳│臺中市清││││日上午11時30│日下午13時││000-00000000000號│日14時9分│領│○│水區新興││││分許，接獲詐│51分22秒││帳戶│15秒│100000│德│路119號││││騙集團成員來│││( 張芸瑄 )│20000元│元││(全家清││││電佯稱係被害│││├─────┤││水米糕店││││人同學，因需││││108年3月5│││)││││錢孔急，須向││││日14時9分│││││││其借款云云，││││50秒│││││││遂陷於錯誤，││││20000元│││││││而依詐騙集團│││├─────┤││││││成員指示匯款││││108年3月5│││││││至右列帳戶，││││日14時10分│││││││共損失新臺幣││││21秒│││││││15萬元整。││││20000元││││││││││├─────┤│├────││││││││108年3月5│││臺中市清││││││││日14時14分│││水區 文昌 ┤│││││││6秒│││街12之1││││││││20000元│││號(統一│││││││├─────┤││昌興店)││││││││108年3月5│││││││││││日14時15分│││││││││││5秒│││││││││││20000元││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││││└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┘附表六（被告：Ｇ○○、申○○〈僅附表六1、2、5至7〉）┌─┬───┬──────┬──────────┬─────────┬─────────┬─┬────┬────────┬───────┐│編│詐欺對│詐欺方法│匯款日期時間及金額(│人頭帳戶帳號│提領時間及金額(新│提│提領地點│犯罪所得(新臺幣)│罪名、宣告刑及││號│象││新臺幣)││臺幣)│領│││沒收││││││││人││││├─┼───┼──────┼─────┬────┼─────────┼─────┬───┼─┼────┼────────┼───────┤│1│甲○○│於108年3月21│108年3月21│36000元│京城商業銀行│108年3月21│共提領│陳│臺中市東│1.Ｇ○○:525元(│Ｇ○○成年人與││││日下午15時前│日下午15時││000-000000000000號│日下午15時│35000│○│勢區豐勢│計算式│少年共同犯三人││││某時許，在臉│12分││帳戶│38分│元│德│路115號│:35000X1.5%=│以上詐欺取財罪││││書上見詐騙集│││(陳昱穎)│20000元│││(全聯豐│525)│，處有期徒刑壹││││團成員盜用被│││││││勢店)││年陸月。││││害人友人之帳│││├─────┤││││扣案新臺幣肆拾││││號張貼之販賣││││108年3月21││││2.申○○:525元(│伍萬參佰元中之││││手機虛偽廣告││││日下午15時││││計算式│如附表六編號1││││，並加入LINE││││38分││││:35000X1.5%=│「犯罪所得」欄││││與其聯絡，遂││││10000元││││525)│所示之Ｇ○○犯││││陷於錯誤，而│││││││││罪所得，沒收之││││依詐騙集團成│││││││││，於全部或一部││││員指示匯款至│││││││││不能沒收或不宜││││右列帳戶，共│││││││││執行沒收時，追││││損失新臺幣│││││││││徵其價額。││││36000元整。│││││││││││││││││││││├───────┤││││││││││││申○○成年人與│││││││││││││少年共同犯三人│││││││││││││以上詐欺取財罪│││││││││││││，處有期徒刑壹│││││││││││││年肆月。│││││││││││││未扣案如附表六│││││││││││││編號1「犯罪所│││││││││││││得」欄所示之徐│││││││││││││志承犯罪所得，│││││││││││││沒收之，於全部│││││││││││││或一部不能沒收│││││││││││││或不宜執行沒收│││││││││││││時，追徵其價額│││││││││││││。│├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│2│Ｉ○○│於108年3月15│108年3月21│100000元│玉山銀行│108年3月21│共提領│陳│臺中市東│1.Ｇ○○:1500元(│Ｇ○○成年人與││││、21日下午14│日下午15時││000-0000000000000│日下午15時│100000│○│勢區豐勢│計算式│少年共同犯三人││││時許，接獲詐│35分││號帳戶│50分│元│德│路456號│:100000X1.5%=│以上詐欺取財罪││││騙集團成員來│││(田啟宏)│20000元│││(彰化銀│1500)│，處有期徒刑壹││││電，佯稱為中│││├─────┤││行東勢分││年捌月。││││華電信及臺灣││││108年3月21│││行)││扣案新臺幣肆拾││││士林地方檢察││││日下午15時││││2.申○○:1500元(│伍萬參佰元中之││││署，因被害人││││50分││││計算式│如附表六編號2││││涉嫌一起案件││││20000元││││:100000X1.5%=│「犯罪所得」欄││││，需付結案保│││├─────┤│││1500)│所示之Ｇ○○犯││││證金云云，致││││108年3月21│││││罪所得，沒收之││││被害人陷於錯││││日下午15時│││││，於全部或一部││││誤，遂依詐騙││││56分│││││不能沒收或不宜││││集團成員指示││││20000元│││││執行沒收時，追││││匯款於右列帳│││││││││徵其價額。││││戶，共損失新│││││││││││││臺幣10萬元。│││││││││││││││││││││││││││││├─────┤│││├───────┤│││││││108年3月21│││││申○○成年人與││││││││日下午15時│││││少年共同犯三人││││││││56分│││││以上詐欺取財罪││││││││20000元│││││，處有期徒刑壹│││││││├─────┤││││年陸月。││││││││108年3月21│││││未扣案如附表六││││││││日下午15時│││││編號2「犯罪所││││││││57分│││││得」欄所示之徐││││││││20000元│││││志承犯罪所得，│││││││││││││沒收之，於全部│││││││││││││或一部不能沒收│││││││││││││或不宜執行沒收│││││││││││││時，追徵其價額│││││││││││││。│├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│3│亥○○│於108年3月24│108年3月24│29123元│玉山銀行│108年3月24│共提領│陳│臺中市新│Ｇ○○:870元(計│Ｇ○○成年人與││││日晚上20時5│日下午20時││000-0000000000000│日晚上20時│58000│○│社區興社│算式:58000X1.5%=│少年共同犯三人││││分許，接獲詐│47分││號帳戶│52分│元│德│街4段27│870)│以上詐欺取財罪││││騙集團成員來│││( 劉美怡 )│20000元│││之1號(統││，處有期徒刑壹││││電，佯稱係臺│││││││一新社店││年陸月。││││灣中小企銀主│││││││)││扣案新臺幣肆拾││││任，有接到被│││├─────┤│├────┤│伍萬參佰元中之││││害人HITO本鋪├─────┼────┤│108年3月24│││臺中市新││如附表六編號3││││之重複訂單，│108年3月24│28985元││日晚上20時│││社區興社││「犯罪所得」欄││││需至ATM解除│日下午21時│││54分│││街4段26││所示之Ｇ○○犯││││之云云，遂陷│6分│││5000元│││之1號1樓││罪所得，沒收之││││於錯誤，因而│││├─────┤││(新社興││，於全部或一部││││依詐騙集團成││││108年3月24│││安店)││不能沒收或不宜││││員指示匯款於││││日晚上20時│││││執行沒收時，追││││右列帳戶，共││││55分│││││徵其價額。││││損失新臺幣││││4000元│││││││││73108元。│││├─────┤│├────┤│││││(其中僅58108││││108年3月24│││臺中市新││││││元與本案有關││││日晚上21時│││社區中和││││││)││││13分│││街4段226││││││││││20000元│││號(新社│││││││││├─────┤││區農會)││││││││││108年3月24│││││││││││││日晚上21時│││││││││││││14分│││││││││││││9000元││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│4│子○○│於108年3月24│108年3月24│29987元│土地銀行│108年3月24│共提領│陳│臺中市新│Ｇ○○:449元(計│Ｇ○○成年人與││││日晚上18時53│日晚上22時││000-000000000000號│日晚上22時│29900│○│社區中和│算式:29900X1.5%=│少年共同犯三人││││分及19時8分│12分││帳戶│21分│元│德│街五段1│448.5，四捨五入)│以上詐欺取財罪││││許，接獲詐騙│││( 王伯生 )│20000元│││號(新社││，處有期徒刑壹││││集團成員來電│││├─────┤││郵局)││年陸月。││││，佯稱係 樂活 ││││108年3月24│││││扣案新臺幣肆拾││││網業務及富邦││││日晚上22時│││││伍萬參佰元中之││││銀行專員，因││││22分│││││如附表六編號4││││被害人信用卡││││9000元│││││「犯罪所得」欄││││被重複交易20│││├─────┤││││所示之Ｇ○○犯││││多筆，需至││││108年3月24│││││罪所得，沒收之││││ATM解除之云││││日晚上22時│││││，於全部或一部││││云，遂陷於錯││││24分│││││不能沒收或不宜││││誤，因而依詐││││900元│││││執行沒收時，追││││騙集團成員指│││││││││徵其價額。││││示匯款於右列│││││││││││││帳戶，共損失│││││││││││││新臺幣89987│││││││││││││元。│││││││││││││(其中僅29987│││││││││││││元與本案有關│││││││││││││)││││││││││├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│5│卯○○│於108年3月27│108年3月27│69988元│臺灣銀行│108年3月27│共提領│陳│臺中市石│1.Ｇ○○:464元(│Ｇ○○成年人與││││日下午17時18│日晚上19時││000-000000000000號│日晚上19時│30900│○│岡區石岡│計算式│少年共同犯三人││││分許，接獲詐│44分││帳戶│57分│元│德│街67號│:30900X1.5%=│以上詐欺取財罪││││騙集團成員來│││( 劉展豪 )│20000元│││(石岡區│463.5，四捨五入)│，處有期徒刑壹││││電，佯稱係│││├─────┤││農會)││年陸月。││││HITO網購之網││││108年3月27│││││扣案新臺幣肆拾││││路客服人員及││││日晚上19時││││2.申○○:464元(│伍萬參佰元中之││││合作金庫銀行││││57分││││計算式│如附表六編號5││││客服，因作業││││10000元││││:30900X1.5%=│「犯罪所得」欄││││疏失，誤將被│││├─────┤│├────┤463.5，四捨五入)│所示之Ｇ○○犯││││害人之前扣買││││108年3月27│││臺中市新││罪所得，沒收之││││之交易重複扣││││日晚上20時│││社區中和││，於全部或一部││││款，需至ATM││││34分│││街5段1號││不能沒收或不宜││││解除之云云，││││900元│││(新社郵││執行沒收時，追││││遂陷於錯誤，│││││││局)││徵其價額。││││因而依詐騙集│││││││││││││團成員指示匯││││││││├───────┤│││款於右列帳戶│││││││││申○○成年人與││││，共損失新臺│││││││││少年共同犯三人││││幣，因214988│││││││││以上詐欺取財罪││││元。│││││││││，處有期徒刑壹││││(其中僅69988│││││││││年肆月。││││萬元與本案有│││││││││未扣案如附表六││││關)│││││││││編號5「犯罪所│││││││││││││得」欄所示之徐│││││││││││││志承犯罪所得，│││││││││││││沒收之，於全部│││││││││││││或一部不能沒收│││││││││││││或不宜執行沒收│││││││││││││時，追徵其價額│││││││││││││。│├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│6│Ｈ○○│於108年3月27│108年3月27│17997元│中華郵政│108年3月27│17997│陳│臺中市石│1.Ｇ○○:270元(│Ｇ○○成年人與││││日晚上19時38│日晚上19時││000-00000000000000│日晚上19時│元(共│○│岡區石岡│計算式│少年共同犯三人││││分許，接獲詐│38分││號帳戶│48分│提領│德│街67號│:17997X1.5%=│以上詐欺取財罪││││騙集團成員來│││(杜桂英)││18000││(石岡區│269.95，四捨五入│，處有期徒刑壹││││電，佯稱係獨│││││元，3││農會)│)│年陸月。││││享網路書局之│││││元不屬││││扣案新臺幣肆拾││││網路客服人員│││││被害人││││伍萬參佰元中之││││及中華郵政客│││││匯款金│││2.申○○:270元(│如附表六編號6││││服人員，因作│││││額，應│││計算式│「犯罪所得」欄││││業疏失，誤將│││││予剃除│││:17997X1.5%=│所示之Ｇ○○犯││││被害人之前扣│││││)│││269.95，四捨五入│罪所得，沒收之││││買之交易重複││││││││)│，於全部或一部││││扣款，需至AT│││││││││不能沒收或不宜││││M解除之云云│││││││││執行沒收時，追││││，遂陷於錯誤│││││││││徵其價額。││││，因而依詐騙│││││││││││││集團成員指示││││││││├───────┤│││匯款於右列帳│││││││││申○○成年人與││││戶，共損失新│││││││││少年共同犯三人││││臺幣17997元│││││││││以上詐欺取財罪││││。│││││││││，處有期徒刑壹│││││││││││││年肆月。│││││││││││││未扣案如附表六│││││││││││││編號6「犯罪所│││││││││││││得」欄所示之徐│││││││││││││志承犯罪所得，│││││││││││││沒收之，於全部│││││││││││││或一部不能沒收│││││││││││││或不宜執行沒收│││││││││││││時，追徵其價額│││││││││││││。│├─┼───┼──────┼─────┼────┼─────────┼─────┼───┼─┼────┼────────┼───────┤│7│庚○○│於108年3月27│108年3月27│18000元│中華郵政│108年3月27│18000│陳│臺中市石│1.Ｇ○○:270元(│Ｇ○○成年人與││││日晚上19時前│日下午18時││000-00000000000000│日晚上19時│元(共│○│岡區石岡│計算式│少年共同犯三人││││某時許，在臉│56分││號帳戶│11分│提領│德│街67號│:18000X1.5%=│以上詐欺取財罪││││書上見詐騙集│││( 潘秀青 )││20000││(石岡區│270)│，處有期徒刑壹││││團成員盜用被│││││元，20││農會)││年陸月。││││害人友人之帳│││││00元不│││2.申○○:270元(│扣案新臺幣肆拾││││號張貼之販賣│││││屬被害│││計算式│伍萬參佰元中之││││手機虛偽廣告│││││人匯款│││:18000X1.5%=│如附表六編號7││││，並加入LINE│││││金額，│││270)│「犯罪所得」欄││││與其聯絡，遂│││││應予剃││││所示之Ｇ○○犯││││陷於錯誤，而│││││除)││││罪所得，沒收之││││依詐騙集團成│││││││││，於全部或一部││││員指示匯款至│││││││││不能沒收或不宜││││右列帳戶，共│││││││││執行沒收時，追││││損失新臺幣│││││││││徵其價額。││││18000元整。│││││││││││││││││││││├───────┤││││││││││││申○○成年人與│││││││││││││少年共同犯三人│││││││││││││以上詐欺取財罪│││││││││││││，處有期徒刑壹│││││││││││││年肆月。│││││││││││││未扣案如附表六│││││││││││││編號6「犯罪所│││││││││││││得」欄所示之徐│││││││││││││志承犯罪所得，│││││││││││││沒收之，於全部│││││││││││││或一部不能沒收│││││││││││││或不宜執行沒收│││││││││││││時，追徵其價額│││││││││││││。│└─┴───┴──────┴─────┴────┴─────────┴─────┴───┴─┴────┴────────┴───────┘附表七：
┌──┬────────┬───┬──────┐│編號│扣押物品名稱│數量│備註││││││││││││││││├──┼────────┼───┼──────┤│1│新臺幣450300元│（略）│與本案相關，│││││部分應予沒收│├──┼────────┼───┼──────┤│2│劉邦文本票【WG47│1張│無證據證明與│││46378】││本案相關│├──┼────────┼───┤││3│新臺幣19900元│（略）││├──┼────────┼───┤││4│三星手機【096617│1支││││8915】│││├──┼────────┼───┤││5│IPHONE手機【│1支││││0000000000】│││├──┼────────┼───┤││6│IPHONE手機【│1支││││0000000000】│││├──┼────────┼───┤││7│ 劉佩珊 彰化銀行存│2本││││摺（帳號:0000000│││││0000000號）│││├──┼────────┼───┤││8│ 陳鈞閔 彰化銀行存│1本││││摺（帳號:0000000│││││0000000號）│││├──┼────────┼───┤││9│ 李明順 合作金庫存│1本││││摺（帳號:0000000│││││1598）│││├──┼────────┼───┤││10│ 詹伯駿 台中銀行存│1本││││摺（帳號：049221│││││066964號）│││├──┼────────┼───┤││11│華南銀行金融卡帳│1張││││號00000000000000│││││0號│││├──┼────────┼───┤││12│黑色毛帽│1個││├──┼────────┼───┤││13│IPHONE手機【無法│1支││││解鎖】│││├──┼────────┼───┤││14│IPHONE手機【IMEI│1支││││：00000000000000│││││7】│││├──┼────────┼───┤││15│三星手機【IMEI：│1支││││000000000000000/│││││/01】│││├──┼────────┼───┤││16│NOKIA手機【IMEI│1支││││：00000000000000│││││8/24】│││├──┼────────┼───┤││17│IPHONE手機【無法│1支││││解鎖】│││├──┼────────┼───┤││18│IPHONE手機【IMEI│1支││││：00000000000000│││││5】│││├──┼────────┼───┤││19│K盤│1個││└──┴────────┴───┴──────┘