裁判字號：臺灣基隆地方法院108年金訴字第54號刑事判決
裁判日期：民國108年08月14日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣基隆地方法院刑事判決108年度金訴字第54號公訴人臺灣基隆地方檢察署檢察官被告阮柏諺上列被告因等案件，經檢察官提起公訴（108年度偵字第1011號、1178號），被告於準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主文阮柏諺幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件本院一○八年度附民移調字第一二九號調解筆錄所載之給付金額及給付方式，向 呂劍逢 支付損害賠償。
事實
一、阮柏諺可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為財產、信用之重要表徵，如交付他人使用，有供作財產犯罪使用之可能，對於其提供帳戶雖無引發他人萌生犯罪之確信，但仍以縱使取得其帳戶之人利用其所提供之帳戶持以詐欺取財，亦不違背其本意之不確定幫助犯意，於107年7月初某日，將其所申辦之中華郵政股份有限公司基隆港東郵局帳號000-00000000000000號帳戶之存摺、提款卡及密碼，寄送交給真實姓名年籍不詳之人。該不詳之人於取得上開帳戶資料後，隨即轉交所屬之犯罪集團使用，該犯罪集團成員意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於附表所示之時間，以附表所示之方式詐騙如附表所示之人，致其陷於錯誤，匯款如附表所示之金額至阮柏諺所有之上開帳戶內。嗣因附表所示之人發覺有異報警處理，經警循線查悉上情。
二、案經 陳俞 臻訴由新竹縣政府警察局新埔分局報告暨呂劍逢訴由桃園市政府警察局中壢分局報告臺灣桃園地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長移轉臺灣基隆地方檢察署檢察官偵查後提起公訴。
理由
壹、程序事項被告阮柏諺所犯者非為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄第一審案件，其於準備程序進行中，先就被訴事實為有罪之陳述，經告知其簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院合議庭依刑事訴訟法第273條之1第1項之規定，裁定由受命法官獨任以簡式審判程序進行本案之審理，且依同法第273條之2規定，簡式審判程序之證據調查，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，先予敘明。
貳、實體事項
一、事實認定上揭犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱（見本院卷第36頁、第40頁），並據證人即告訴人 陳俞臻 、呂劍逢於警詢時證述甚詳（見臺灣基隆地方檢察署108年度偵字第1178號偵查卷第17至20頁、臺灣桃園地方檢察署107年度偵字第00000號偵查卷第85、86頁），並有內政部警政署反詐騙案件紀錄表、新北市政府警察局新店分局碧潭派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、自動櫃員機交易明明細、中華郵政股份有限公司函暨所附被告帳戶開戶資料、客戶歷史交易清單、國內跨行匯款交易明細、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、桃園市政府警察局中壢分局自強派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單（見臺灣基隆地方檢察署108年度偵字第1178號偵查卷第23至31頁、第67至71頁、臺灣桃園地方檢察署107年度偵字第31406號偵查卷第90、112至115頁）在卷可稽。又按刑法上故意，分直接故意（確定故意）與間接故意（不確定故意），行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其發生者，為直接故意；行為人對於構成犯罪事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，為間接故意。再間接故意與有認識的過失區別，在於二者對構成犯罪事實，雖均預見其能發生，但前者對其發生，並不違背其本意，後者則確信其不發生。又幫助犯成立，以行為人主觀上認識被幫助者，正欲從事犯罪或係正在從事犯罪，且該犯罪有既遂可能，而其行為足以幫助他人實現構成要件者，即具有幫助故意，並不以行為人確知被幫助者，係犯何罪名為必要。本件被告依卷內事證，固無證據證明被告知悉詐欺集團成員如何犯罪，惟被告當可預見其所交付存摺、提款卡、密碼等帳戶存提資料之對象，可能將之作為詐騙他人匯入款項使用，藉以使被害人將款項存入後再行領出，竟仍交付上開帳戶之存摺、提款卡，幫助他人既遂詐欺犯行並逃避查緝；被告雖無前揭不明人士使用其存摺、提款卡必持以詐騙他人之確信，然其將帳戶存提資料交付該來路不明之人，顯具有縱該人以其金融帳戶實施詐欺犯罪，亦放任而不違背其本意之幫助意思，其確有幫助該詐欺集團成員利用上開郵局帳戶為詐欺取財之不確定故意甚明。從而，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。
二、論罪科刑㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第1270號判決亦同此意旨）。是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，而係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。被告將其申請開立之郵局帳戶之存摺、提款卡及密碼交付予真實姓名不詳之人，使該人所屬詐欺集團作為實行詐欺取財犯罪之取款工具，被告行為性質上僅可認為係詐欺取財構成要件以外之幫助行為，尚難遽認係與前述詐欺行為人本於共同犯罪之犯意聯絡，而有參與或分擔向被害人詐欺之犯行。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。而被告以一行為提供上開郵局帳戶，供詐騙集團成員用以詐騙聲請書附表所示之被害人，係以一幫助行為，而觸犯數幫助詐欺取財罪，為同種想像競合，應依刑法第55條規定從一幫助詐欺取財罪處斷。
㈡本件被告係幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。
㈢爰審酌被告將其所申辦之郵局帳戶提供他人詐欺取財使用，
紊亂社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易詐取財物，增加檢警追查緝捕之困難，及使被害人無從追索損失，所造成之危害非輕，行為殊不足取，惟念被告坦承犯行，業與告訴人陳俞臻、呂劍逢成立調解，並當庭給付告訴人陳俞臻調解款項，有本院調解筆錄、準備程序筆錄附卷為憑（見本院卷第36頁、45頁），犯後具悔意與彌補之心，兼衡被告提供之帳戶數量及幫助詐欺集團詐得之金額等一切情狀，量處如
主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以資懲儆。㈣緩刑之宣告，旨在藉由刑之執行猶豫，給予被告自新之機會
，以避免短期自由刑之流弊。我國刑法除於第74條第1項規定緩刑之要件外，並於第2項明定法官宣告緩刑時，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人道歉、立悔過書、向被害人支付相當數額、向公庫支付一定之金額、提供40小時以上240小時以下之義務勞務、完成戒癮治療、精神治療、心理輔導等處遇措施、其他保護被害人安全或預防再犯之必要命令。其作用在於透過課以被告履行一定負擔之義務，使受刑人在緩刑期間內除不再犯他罪外，仍有其他良好行為；或使受刑人負擔義務而贖其罪，抵充其所為之不法行為，不致破壞有罪必罰之原則。並配合撤銷緩刑宣告之規定，強化惕勵自新之效果，以加強緩刑之功能。查被告5年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可憑，被告於本院審理中已與告訴人達成訴訟上調解，告訴人到庭表示同意附條件緩刑，給被告自新的機會等語（見本院卷第43頁），本院衡酌被告因一時失慮，致罹刑典，經此偵審程序與科刑之教訓，當能知所警惕，信無再犯之虞，因認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併依刑法第74條第1項第2款之規定，宣告緩刑2年，以啟自新，並觀後效。又為使被告能遵期履行賠償與告訴人呂劍逢約定之調解金額，併就緩刑之條件，並命其依前述調解內容支付損害賠償。緩刑宣告附帶之條件，依刑法第74條第4項規定得為民事強制執行名義，且依刑法第75條之1第1項第4款規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得聲請撤銷本案緩刑之宣告，併予敘明。
㈤「任何人都不得保有犯罪所得」為普世基本法律原則，犯罪
所得之沒收、追徵，在於剝奪犯罪行為人之實際犯罪所得（原物或其替代價值利益），使其不能坐享犯罪之成果，以杜絕犯罪誘因，可謂對抗、防止財產犯罪之重要刑事措施，性質上屬類似不當得利之衡平措施，著重所受利得之剝奪。然而，苟無犯罪所得，或無法證明有犯罪所得，自不生利得剝奪之問題。是以，在幫助犯之情形，苟幫助犯並未因其幫助行為而獲得任何犯罪所得（如未自正犯處取得任何利益）或無法證明其有犯罪所得，自不生利得剝奪之問題，亦不需就正犯所獲得之犯罪所得而負沒收、追徵之責。本案被告固將郵局帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予詐欺集團成員，藉以遂行事實欄所載詐欺取財之犯行，惟依現存證據資料，尚無積極證據證明被告已實際獲取犯罪所得而受有不法利益，是依前開說明，尚無宣告沒收其犯罪所得之適用。
三、公訴意旨雖認被告於事實欄所載行為，係基於掩飾、隱匿特定犯罪所得本質、來源及去向之不確定犯意，故認被告所為亦涉犯洗錢防制法第14條第1項有同法第2條洗錢行為之洗錢罪嫌。惟洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，旨在防止特定犯罪不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為轉換成為合法來源之資金或財產，切斷資金與當初犯罪行為之關聯性，隱匿犯罪行為或該資金不法來源或本質，使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪者，因此行為人於主觀上就所欲掩飾、隱匿之不法所得係源於「特定犯罪」即應有所認知，並有積極為掩飾、隱匿該特定犯罪所得之客觀行為，始屬洗錢罪所欲處罰之範疇。而提供他人帳戶者，並非於知悉他人實施詐欺取財後，另基於為掩飾、隱匿犯罪所得之犯意，而為上揭提供之行為。是其提供帳戶之行為本身除構成幫助犯詐欺取財罪外，尚難併依洗錢罪論處（臺灣高等法院暨所屬法院107年度法律座談會刑事類提案第18號法律問題之審查意見亦同此見解）。就本案而言，卷內並無證據證明被告屬詐騙集團之成員，因此僅能認定本案係被告以外之詐騙集團成員，利用被告提供之帳戶，要求被害人將金錢匯入被告帳戶之事實，尚非被告於知悉詐騙集團實施詐欺犯罪取得財物後，另由被告提供帳戶參與掩飾、隱匿犯罪所得之情形。故被告提供帳戶幫助犯罪之目的，充其量僅做為被害人匯款之入戶帳戶使用，並無掩飾，隱匿該犯罪所得之本質、來源、去向、所在，或使他人逃避刑事追訴而移轉或變更特定犯罪所得之情事，尚無另成立洗錢罪之餘地，從而，公訴意旨認被告所為尚構成洗錢防制法第14條第1項違背同法第2條之洗錢罪嫌，容有未洽，惟公訴意旨認此部分罪嫌與上開幫助詐欺罪間具有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為無罪之諭知，併此說明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1、第299條第1項前段，刑法第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段、第74條第1項第1款、第2項第
3款，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。本案經檢察官邱耀德提起公訴，檢察官林伯宇到庭執行職務。
中華民國108年8月14日
刑事第四庭法官齊潔以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
中華民國108年8月14日
書記官劉珍珍附錄論罪法條：
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表：
┌──┬────┬───────────┬──────┬─────┐│編號│告訴人│遭詐騙之手法及金額（新│轉帳時間│轉入帳戶││││臺幣）│││││││││├──┼────┼───────────┼──────┼─────┤│1│ 陳俞瑧 │詐欺者於107年8月8│107年8月│阮柏諺之前││││日18時31分許，撥打│8日20時│揭郵局帳戶││││電話予陳俞瑧，佯稱網路│53分許│。││││購物數量填錯，將會直接││││││從帳戶扣款云云後，另撥││││││打電話予陳俞瑧，佯稱係││││││銀行客服人員，須依指示││││││操作ATM云云，致陳俞││││││瑧陷於錯誤，因而匯款1││││││萬4,985元。│││├──┼────┼───────────┼──────┼─────┤│2│呂劍逢│詐欺者成員於107年8│107年8月│同上。││││月3日12時許，撥打│8日11時│││││電話予呂劍逢，佯稱係友│18分許│││││人 廖庚辛 ，需要借錢云云││││││，致呂劍逢陷於錯誤，因││││││而匯款15萬元。│││└──┴────┴───────────┴──────┴─────┘附件：
臺灣基隆地方法院調解筆錄108年度附民移調字第129號
聲請人陳俞臻住臺中市○○區○○路0段000號9樓之1代理人 陳聰能 住同右
送達址：臺中市○區○○路○段000號5樓聲請人呂劍逢住桃園市○○區○○街○○號相對人阮柏諺男21歲（民國00年0月00日生）
身分證統一編號：Z000000000號住基隆市○○區○○路○○巷○○號2樓上列當事人間就本院108年度附民移調字第129號因本院108年金訴字54號洗錢防制法等損害賠償事件，提起刑事附帶民事訴訟，於中華民國108年7月24日上午11時50分，在本院刑事第二法庭試行調解成立，茲記其大要如下：
一、出席人員：法官齊潔書記官劉珍珍通譯郭冠志
二、到場調解關係人：聲請人代理人陳聰能到聲請人呂劍逢到相對人阮柏諺到
三、調解成立內容：㈠相對人願於民國一百零八年七月二十四日當庭給付聲請人陳
俞臻新臺幣（下同）壹萬伍仟元，並經聲請人代理人點收無訛。（簽名：陳聰能）㈡相對人願給付聲請人呂劍逢壹拾伍萬元，共分十五期，每期
壹萬元，自第一期民國一百零八年八月二十日起至一百零九年十月二十日止，於每月二十日前，匯入聲請人指定渣打國際商業銀行股份有限公司東內壢分行之帳戶（戶名：呂劍逢；帳號：00000000000000），如有一期未給付，視為全部到期。
四、聲請人其餘請求拋棄。
五、聲請程序費用各自負擔。以上調解筆錄當庭交當事人閱覽兩造均承認無訛簽名蓋章於後：
聲請人代理人陳聰能聲請人呂劍逢相對人阮柏諺中華民國108年7月24日
臺灣基隆地方法院刑事第四庭
書記官劉珍珍法官齊潔以上正本證明與原本無異。
中華民國108年7月25日
書記官劉珍珍