裁判字號：臺灣臺北地方法院113年金易字第2號刑事判決
裁判日期：民國113年09月20日
裁判案由：證券交易法
臺灣臺北地方法院刑事判決113年度金易字第2號公訴人臺灣臺北地方檢察署檢察官被告闕君鄀（原名闕綺）上列被告因違反證券交易法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第3134號），判決如下：
主 文闕君 鄀幫助犯證券交易法第一百七十五條第一項之非法經營證券業務罪，處有期徒刑叁月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，且應向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供肆拾小時之義務勞務及接受法治教育課程肆場次。
事實闕君鄀（原名闕綺）得預見將自己之金融帳戶提供予不熟識之人使用，可能遭利用作為對於不特定人金融犯罪之取款工具，且非經主管機關金管會許可及發給許可證照，依法不得經營有價證券之承銷、自行買賣、行紀、居間、代理等證券業務，竟基於幫助非法經營證券業務之不確定故意，民國109年12月14日前某時，將其名下之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）提供予真實姓名、年籍均不詳、自稱「陳小姐」之成年人使用。嗣「陳小姐」取得本案中信帳戶後，即與真實姓名、年籍均不詳、自稱「 王雅惠 」之成年人，共同基於非法經營證券業務之犯意聯絡，由「王雅惠」撥打電話向 葉凱倫 推銷、販售未上市（櫃）之亞迪電子股份有限公司股票6張，經葉凱倫於109年12月14日將股款新臺幣61萬8,000元匯入本案中信帳戶後，旋遭提領一空，以此方式非法經營證券業務。
理由
一、證據能力部分㈠按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定
者外，不得作為證據；又被告以外之人於審判外之陳述，雖不符合同法第159條之1至第159條之4之規定，但經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第159條第1項及第159條之5分別定有明文。查檢察官及被告闕君鄀就下述供述證據方法之證據能力，於言詞辯論終結前均未異議，而經本院審酌各該證據方法之作成時，並無其他不法之情狀，均適宜為本案之證據，依刑事訴訟法第159條之5之規定，有證據能力。
㈡其餘資以認定本案犯罪事實之非供述證據，均查無違反法定
程序取得之情形，依刑事訴訟法第158條之4反面規定，應具證據能力。
二、上揭犯罪事實，業據被告闕君鄀於本院審理程序時坦承不諱，核與證人葉凱倫於警詢時之證述大致相符，並有本案中信帳戶基本資料暨交易明細表、匯出匯款申請書、臺北國稅局109年度證券交易稅一般代繳稅額繳款書、亞迪電子股份有限公司股票影本、股份轉讓登記表、通訊軟體紀錄各1份在卷可佐，堪認與前揭被告任意性自白符實。本案事證明確，被告犯行，堪以認定，應予依法論科。
三、論罪科刑：㈠按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有
幫助行為，意即需對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。查被告闕君鄀將其申辦之銀行帳戶等資料交予該不詳成年女子「陳小姐」等人持以犯證券交易法第175條第1項之非法經營證券業務罪，其顯係基於幫助他人之犯意，且所為提供銀行帳戶予他人之行為，屬非法經營證券業務構成要件以外之行為，是核被告所為，均係刑法第30條第1項前段、違反證券交易法第44條第1項規定，應依同法第175條第1項規定處罰之幫助犯。
㈡被告基於幫助之犯意而為構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告恣意將其申設之金融帳
戶提供他人作為非法經營證券業務使用，所為足以損害證券交易市場正常發展，擾亂金融秩序，誠屬不該，惟念其前無任何案件之科刑及執行紀錄，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份在卷可參，素行尚可，且犯後終能坦承犯行，態度亦佳，兼衡其犯罪動機、目的、手段及家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。
四、緩刑：另被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開前案紀錄表附卷可稽，其因一時失慮偶罹刑典，參以犯後坦承犯行，已有悔意，念其思慮雖有欠周，然究非惡性重大之徒，倘令其入監服刑，恐未收教化之效，即先受與社會隔絕之害，是本院認被告經此偵審程序及刑之宣告，當知所警惕，信無再犯之虞，因認宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定予以宣告緩刑2年，並為促使被告記取教訓，爰依刑法第74條第2項第5款、第8款之規定，命被告應履行如主文第1項所示事項，且依刑法第93條第1項第2款規定，諭知於緩刑期間付保護管束，以啟自新。
五、沒收：被告雖坦承本件幫助犯非法經營證券業務罪行，惟其於供稱：我提供本件金融帳戶予真實姓名、年籍均不詳、自稱「陳小姐」之人使用，因為她說她可以幫我培養信用，以後好買房、車，也可以幫我做金流，並沒有收受對價等語（見本院卷第第44頁、第45頁及第123頁），且卷內亦無積極證據足認被告因本件犯罪而獲利，自無庸就犯罪所得宣告沒收或追徵，併此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官郭建鈺提起公訴，經檢察官羅嘉薇到庭執行職務。
中華民國113年9月20日
刑事第十六庭法官程欣儀以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官萬可欣中華民國113年9月23日附錄本案論罪科刑法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
證券交易法第44條（營業之許可及分支機構設立之許可等）證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業務。
證券商分支機構之設立，應經主管機關許可。
外國證券商在中華民國境內設立分支機構，應經主管機關許可及發給許可證照。
證券商及其分支機構之設立條件、經營業務種類、申請程序、應檢附書件等事項之設置標準與其財務、業務及其他應遵行事項之規則，由主管機關定之。
前項規則有關外匯業務經營之規定，主管機關於訂定或修正時，應洽商中央銀行意見。
證券交易法第175條違反第18條第1項、第28條之2第1項、第43條第1項、第43條之1第3項、第43條之5第2項、第3項、第43條之6第1項、第44條第1項至第3項、第60條第1項、第62條第1項、第93條、第96條至第98條、第116條、第120條或第160條之規定者，處2年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣180萬元以下罰金。
違反第165條之1或第165條之2準用第43條第1項、第43條之1第3項、第43條之5第2項、第3項規定，或違反第165條之1準用第28條之2第1項、第43條之6第1項規定者，依前項規定處罰。
違反第43條之1第2項未經公告而為公開收購、第165條之1或第165條之2準用第43條之1第2項未經公告而為公開收購者，依第1項規定處罰。