臺灣士林地方法院109年度審金簡字第14號刑事判決

裁判字號：臺灣士林地方法院109年審金簡字第14號刑事判決

裁判日期：民國109年08月25日

裁判案由：違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事簡易判決109年度審金簡字第14號公訴人臺灣士林地方檢察署檢察官被告林妤甄上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（109年度偵字第5173號），被告於本院準備程序時自白犯罪（109年度審金訴字第113號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主文林妤甄犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應於如附表所示給付期限、方式及金額支付 陳翔威 損害賠償。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書之記載（如附件）外，另更正及補充如下：
（一）事實部分：
1.如起訴書犯罪事實欄一所載「於民國108年12月22日前某日」更正為「於民國108年12月19日某時許」；「交寄予真實姓名年籍不詳之人」更正為「交寄予真實姓名年籍均不詳，自稱『王雅聲』之人」；「致電陳翔威佯稱係錢櫃客服，謊稱其會員卡有問題，需依指示操作提款機，致陳翔威陷於錯誤而依指示操作，使用網路銀行與ATM，轉帳總計12萬973元（共3筆分別為4萬9986元、4萬9987元、21000元）」更正為「致電陳翔威佯稱係錢櫃及玉山銀行客服，謊稱其會員卡有問題，需依指示操作提款機，致陳翔威陷於錯誤而依指示操作，使用網路銀行與ATM無摺存款，轉帳及存款總計12萬958元（共3筆分別為4萬9986元、4萬9987元、2萬
985元，以上均不含手續費）」。
（二）證據部分：
1.被告林妤甄提供之通訊軟體line對話截圖1份。
2.被告林妤甄於本院民國（下同）109年6月12日準備程序時所為之自白。
二、論罪科刑：
（一）按洗錢防制法業於105年12月28日修正公布，並於106年
6月28日施行。茲就修法理由、構成要件變更、科刑條件說明如下：
①修法理由係以近來司法實務發現金融、經濟、詐欺、及吸
金等犯罪所佔比率大幅升高，嚴重戕害我國金流秩序，影響金融市場及民生經濟，該次修正幅度相當大，目的在重建金流秩序為核心，特別是落實公、私部門在洗錢防制之相關作為，以強化我國洗錢防制法體質，並增進國際合作之法制建構為主，洗錢行為之處罰，其規範方式應包含洗錢行為之處置、分層化及整合各階段，修正前之條文區分自己洗錢與他人洗錢罪之規範模式，僅係洗錢態樣之種類，未完整包含處置、分層化及整合等各階段行為，為澈底打擊洗錢犯罪，修正洗錢行為之定義，增訂第2條第1款之意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得，並就第2條第2款部分增訂持有、使用之洗錢態樣，判斷重點仍在主觀上是否明知或可得而知所收受、持有或使用之標的為特定犯罪之所得，且前2款移轉或變更、掩飾或隱匿特定犯罪所得之洗錢行為已涵蓋搬運、寄藏、故買或牙保等洗錢行為，故刪除搬運、寄藏、故買或牙保之文字洗錢行為，而洗錢犯罪之前置犯罪原著眼為「重大犯罪」兼採刑度門檻，惟洗錢犯罪之處罰其有關前置犯罪之聯結，並非洗錢犯罪成立之要件，「重大犯罪」僅係對不合理金流流動起訴洗錢犯罪之不法原因的聯結，舊法過度限縮洗錢犯罪成立，造成洗錢犯罪成立門檻過高，爰修正為「特定犯罪」，並降低門檻，洗錢犯罪成立門檻過高就第3條第1款明文採取最輕本刑六月以上有期徒刑以上之刑之罪為規範門檻，並參考亞太防制洗錢組織西元2007年評鑑我國時認我國洗錢門檻過高、該組織之防制洗錢金融行動工作組織之規定，增列部分商標法、稅捐稽徵法條文，並參酌刑法已修正連續犯、常業犯之規定，基於一罪一罰原則分別認定行為人每次犯罪行為所得，致犯罪集團總犯罪金額龐大，惟單一犯罪金額難達舊法第2項犯罪所得達新臺幣五百萬元以上之要件，刪除該五百萬元之限制規定。就洗錢犯罪本質在於影響合法資本市場並阻撓偵查，不因犯罪行為人係為自己或為他人洗錢而有差異，僅在行為態樣不同，合併規定於第14條第1項，並增訂未遂犯，並考量洗錢犯罪之前置犯罪不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比特定犯罪更重之刑度，有輕重失衡之虞，定明洗錢犯罪宣告刑不得超過特定犯罪罪名之法定最重本刑（參照洗錢防制法第1條至第3條、第14條之立法理由）。
②修正前98年6月10日之洗錢防制法（下稱修正前之洗錢防
制法）第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物或財產上利益者。二、掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因重大犯罪所得財物或財產上利益者。」，第3條第2項第1款規定：「下列各款之罪，其犯罪所得在新臺幣五百萬元以上者，亦屬重大犯罪：一、刑法第336條第2項、第339條、第344條。」，第11條第2項規定：「有第二條第二款之洗錢行為者，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。處七年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金。」（與104年4月13日修正之洗錢防制法條文相同）；現行洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」，第3條第2款規定：「本法所稱特定犯罪，指下列各款之罪：二、刑法第一百二十一條第一項、第一百二十三條、第二百零一條之一第二項、第二百六十八條、第三百三十九條、第三百三十九條之三、第三百四十二條、第三百四十四條、第三百四十九條之罪」，第14條規定「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，則現行洗錢防制法就洗錢行為之定義中，雖就構成要件「重大犯罪」擴張為「特定犯罪」，並刪除「犯罪所得在新臺幣五百萬元以上者，亦屬重大犯罪」，構成要件放寬為刑法第339條之詐欺罪為特定犯罪，而本案中詐欺集團所為如起訴書所載之掩飾或隱匿詐欺取財之款項（已扣除手續費），依現行洗錢防制法第3條第2款之規定，已構成該法第2條第2款之掩飾或隱匿特定犯罪所得去向之洗錢行為，該法第14條第3項就最重本刑部分增訂，「有前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，則本案洗錢行為所掩飾或隱匿之特定犯罪係刑法第339條第1項之詐欺取財罪，而詐欺取財罪之最重本刑為5年，被告所犯洗錢行為，不得科以超過刑法詐欺罪所定最重本刑5年之有期徒刑，則被告所為，應屬掩飾洗錢防制法第3條第2款所規範之詐欺犯罪，屬洗錢防制法第2條第2款所規範之洗錢行為，應依洗錢防制法第14條第1項之規定論處。
（二）故核被告所為，係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。又被告係幫助他人犯前開詐欺取財罪，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。再被告以一交付其所申設之新光銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼與真實姓名年籍均不詳，自稱「王雅聲」之詐欺集團成年成員使用之單一幫助行為，幫助詐欺集團成員向告訴人陳翔威詐欺取財，一行為同時觸犯洗錢罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以一洗錢罪。
再按洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。查被告於本院準備程序時就本件犯罪自白，應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。
（三）爰審酌被告雖非實際遂行詐欺取財犯行之人，然因為兼職貼補家用，一時失慮，輕率提供上開金融帳戶之存摺、提款卡及密碼等物，容任他人從事不法使用，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，增加告訴人尋求救濟及治安機關查緝犯罪之困難，掩飾或隱匿詐欺取財之款項，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，惟念及其於犯後已知坦承犯行，且已與告訴人陳翔威於本院109年6月12日準備程序時達成和解，並承諾依和解內容分期賠償等情，此有卷附之本院10
9年度審附民字第293號和解筆錄1份在卷可憑，告訴人因而同意給予被告緩刑之宣告等情（見本院上開準備程序筆錄第4頁），又本院復查無證據證明被告有何取得對價之情形，暨被告為大學肄業之智識程度、未婚、現於商務旅館擔任櫃檯人員之生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份存卷可參，其因一時思慮欠周，致觸刑律，於本院準備程序時業已坦認犯行，並與告訴人陳翔威達成和解，已如前述，足認其犯後態度尚可，信經此偵審程序後，當無再蹈法網之虞，且告訴人陳翔威表示若被告依約履行，同意給予被告緩刑之機會，因認對被告所宣告之刑以暫不執行為妥，併予宣告緩刑2年，且依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應按主文所示之給付期限、方式給付告訴人陳翔威前揭金額之損害賠償，以促被告依約給付賠償金予告訴人陳翔威。又上開命被告應支付告訴人陳翔威損害賠償部分，乃緩刑宣告附帶之負擔，依刑法第75條之1第1項第4款規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其緩刑之宣告，併此敘明。
三、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定；又前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；又第1項及第2項之犯罪所得，包括違法行為所得、其變得之物或財產上利益及其孳息，刑法第38條之1第1項、第3項、第4項分別定有明文。又刑法已將沒收列為專章，具有獨立之法律效果，為使其他法律有關沒收原則上仍適用刑法沒收規定，故刑法第11條規定「本法總則於其他法律有刑罰、保安處分或『沒收』之規定者，亦適用之。但其他法律有特別規定者，不在此限。」，亦即有關刑法與其他法律間之適用關係，依刑法施行法第10條之3第2項「105年7月1日前施行之其他法律關於沒收、追徵、追繳、抵償之規定，不再適用。」規定，就沒收適用之法律競合，明白揭示「後法優於前法」之原則，優先適用刑法，至於沒收施行後其他法律另有特別規定者，仍維持「特別法優於普通法」之原則。又洗錢防制法第18條第1項規定「犯第十四條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，則本案之犯罪所得沒收自應優先適用洗錢防制法第18條第1項之規定。查本件被告雖提供其所申設之新光銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼與真實姓名年籍均不詳，自稱「王雅聲」之詐欺集團成年成員，掩飾或隱匿詐欺取財之款項，雖該詐欺取財之款項業已匯入被告前開金融帳戶，惟已由該詐欺集團成年成員提領一空，犯罪所得自不屬於被告，即無須負沒收之責，且遍查全卷亦未見其取得相關犯罪所得之事證，復據被告於本院準備程序時供承：伊提供上開帳戶沒有拿到報酬等語明確（見本院上開準備程序筆錄第3頁），自難認定其已獲取屬其所有之犯罪所得，是本件既無現實存在且屬於被告之犯罪所得，即無對之宣告沒收或追徵之問題，亦一併指明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於送達後20日內，向本院提起上訴。本案經檢察官莊富棋提起公訴，檢察官李清友到庭執行職務。
中華民國109年8月25日
刑事第九庭法官李育仁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書。
書記官丁梅芬中華民國109年8月27日附錄本件論罪科刑依據法條：
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：（單位：新臺幣）┌──┬────┬─────────┬─────────────┐│編號│告訴人│給付總金額│給付期限及給付方式│├──┼────┼─────────┼─────────────┤│1│陳翔威│新臺幣12萬元│林妤甄自民國109年7月起，│││││按月於每月10日以前給付新臺│││││幣2萬元，直至全部清償完畢│││││為止，如有一期未付，視為全│││││部到期。給付方式：由林妤甄│││││匯款至陳翔威所指定帳戶。│└──┴────┴─────────┴─────────────┘附件：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
109年度偵字第5173號被告林妤甄女25歲（民國00年0月0日生）
住新北市石門區內石門19號居臺北市○○區○○路0段000巷00號3樓國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、林妤甄知悉無正當理由提供提款卡及密碼予他人，依一般社會生活之通常經驗，可預見此金融帳戶恐淪為詐欺等財產犯罪之工具，仍基於洗錢及幫助詐欺之不確定故意，於民國10
8年12月22日前某日，將其所有之新光銀行帳戶（帳號：000-0000000000000號、下稱本案帳戶）之金融卡、密碼等資料，以1期10天每期新臺幣（下同）1萬元之酬金交付他人使用並交寄予真實姓名年籍不詳之人。嗣該不詳人士取得上開帳戶後，旋供自己或他人所屬詐欺集團使用，以掩飾隱匿詐欺不法所得之去向，而該詐騙集團成員即基於意圖為自己不法所有之犯意，於108年12月22日下午4時19分許，致電陳翔威佯稱係錢櫃客服，謊稱其會員卡有問題，需依指示操作提款機，致陳翔威陷於錯誤而依指示操作，使用網路銀行與ATM，轉帳總計12萬973元（共3筆分別為4萬9986元、
4萬9987元、21000元）至林妤甄所申辦之本案帳戶內（另匯款3萬元至 岑筱慈 帳戶內，岑筱慈另簽請移轉管轄）。嗣陳翔威發現受騙報警處理，始查悉上情。
二、案經陳翔威訴由新北市政府警察局金山分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：┌──┬───────────┬────────────┐│編號│證據名稱│待證事實│├──┼───────────┼────────────┤│1│被告林妤甄之陳述。│坦承將帳戶交給他人，惟辯││││稱：是以10天1期租金1萬││││元的方式出租帳戶等語。│├──┼───────────┼────────────┤│2│告訴人陳翔威於警詢時之│告訴人係遭詐騙集團來電詐│││指述。│騙，並匯款至被告本案帳戶││││之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│3│告訴人陳翔威提出之匯款│證明告訴人係匯款至被告帳│││截圖、交易明細表。│戶之事實。│├──┼───────────┼────────────┤│4│被告所有之本案帳戶之往│本案帳戶為被告所申設，告│││來交易明細。│訴人亦係匯款至該帳戶內款││││項之事實。│└──┴───────────┴────────────┘
二、核被告所為，係涉犯洗錢防制法第14條第1項、刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪嫌。其以一行為觸犯相同數罪名，為想像競合犯，請從一重論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此致臺灣士林地方法院中華民國109年4月7日
檢察官莊富棋本件正本證明與原本無異中華民國109年4月17日
書記官賴家鵬參考法條：
中華民國刑法第30條第1項前段幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。