裁判字號：臺灣新北地方法院113年金訴字第477號刑事判決
裁判日期：民國113年05月07日
裁判案由：洗錢防制法等
臺灣新北地方法院刑事判決113年度金訴字第477號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告林台富上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第51441、55788、58994號），及移送併辦（112年度偵字第53369、73965號），被告先就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定進行簡式審判程序審理，判決如下：
主文
一、林台富幫助犯洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期徒刑2月，併科罰金新臺幣2萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1000元折算1日。
二、未扣案犯罪所得新臺幣3000元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、犯罪事實
林台富雖然不是詐欺取財共同正犯，亦無幫助他人犯罪之直接故意，但依其智識及一般社會生活之通常經驗，應可知悉金融機構帳戶資料為個人信用之重要表徵，且可預見倘依他人指示提供帳戶，恐成為犯罪之一環而遂行詐欺取財犯行，致使被害人因此受騙致發生財產受損之結果，並得以隱匿該詐欺犯罪所得之去向。林台富猶基於幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國112年4月27日將其名下郵局帳戶（帳號00000000000000號，下稱本案帳戶）之網路銀行帳號密碼提供予「 陳晏婷 」。「陳晏婷」即以附表所示方式對 李怡萱 、 洪于茹 、 林家慧 、 郭美雪 、 許琇苓 分別施用詐術，使其等陷於錯誤，分別轉帳、匯款至本案帳戶，旋轉出殆盡，而以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得。
二、證據名稱
（一）被告林台富之供述。
（二）證人即被害人李怡萱、洪于茹、林家慧、郭美雪、許琇苓於警詢之證述，及其等遭詐欺之訊息紀錄、金流資料。
（三）本案帳戶之基本資料及交易明細。
三、論罪科刑
（一）被告行為後，洗錢防制法增訂第15條之1及第15條之2條文，並修正第16條條文，業於000年0月00日生效施行。而被告行為當時尚無洗錢防制法第15條之1、第15條之2，依罪刑法定原則，不得論以該兩條所定之罪。又修正後洗錢防制法第16條減輕其刑之要件規定較為嚴格，經比較後應一體適用修正前洗錢防制法之規定。
（二）核被告提供帳戶予他人供其詐騙附表所示被害人所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪。被告以單一提供帳戶行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。臺灣新北地方檢察署檢察官112年度偵字第53369、73965號併辦意旨書所載之犯罪事實，因與檢察官起訴之犯罪事實具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理。又被告為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之；且被告於本院審理時，就本件洗錢犯行已坦白承認，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定遞減輕其刑。
（三）本院審酌被告輕率提供帳戶予他人，實為當今社會層出不窮之詐財事件所以發生之根源，造成社會互信受損，影響層面甚大，且亦因被告提供帳戶，致使執法人員不易追查本案詐欺正犯之真實身分，助長詐騙犯罪，所為實屬不該。被告雖非基於直接故意而為本件犯行，但仍有不確定故意，其所為應受有相當程度之刑事非難。再被告於本院審理時坦承不諱，非無悔意。兼衡被告犯罪動機、目的、手段、前無犯罪科刑紀錄之素行，及其自陳國小畢業之智識程度，目前從事製造業、月收入新臺幣（下同）3萬元、需扶養母親之生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑及諭知罰金如易服勞役之折算標準。
（四）沒收被告因本件犯行實際獲領3000元之所得，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項、第3項規定諭知沒收及追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官劉家瑜提起公訴，檢察官黃筵銘移送併辦，檢察官藍巧玲到庭執行職務。
中華民國113年5月7日
刑事第三庭法官林琮欽上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官薛力慈中華民國113年5月8日附錄：本案論罪科刑法條全文中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表（金額幣別均為新臺幣）編號被害人詐欺方式入帳時間、金額1李怡萱自112年5月2日18時38分前某時起，佯稱可投資獲利 云云 ⑴112年5月5日14時55分3萬元⑵112年5月5日15時4萬元2洪于茹自112年3月29日16時許，佯稱可投資獲利云云112年5月8日10時57分10萬元3林家慧自112年3月1日12時30分起，佯稱可投資獲利云云112年5月8日12時53分2萬4000元4郭美雪自000年0月下旬起，佯稱可投資獲利云云⑴112年5月8日13時30分7萬9000元⑵112年5月8日14時18分42萬5000元5許琇苓自112年5月5日起，佯稱可投資獲利云云⑴112年5月8日14時33分5萬元⑵112年5月8日14時33分5萬元⑶112年5月8日14時36分5萬元⑷112年5月8日14時38分5萬元