臺灣臺中地方法院113年度金訴字第2820號刑事判決

臺灣臺中地方法院刑事判決

113年度金訴字第2820號

公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官

被告黃雅昭

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵緝字第1700號），及移送併辦（113年度偵字第51887號、第49549號、臺灣彰化地方檢察署檢察官113年度偵緝字第638號），被告就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：

　　主　　文

黃雅昭幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

　　犯罪事實及理由

一、黃雅昭可預見提供金融機構帳戶或帳號給他人使用，可能遭詐騙者利用作為遂行詐欺取財犯罪之工具，並以此方式製造金流斷點而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，於民國112年12月22日前某時，將其所申設如附表一所示3個帳戶之帳號、網路銀行帳號及密碼（以下合稱本案3個帳戶資料），提供給年籍姓名不詳、綽號「 阿明 」之人，容任其用以作為詐欺取財及洗錢之工具。嗣「阿明」與其所屬之詐欺集團其他成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，以附表二編號1至4所示方式詐騙各該附表所示之人，致其等陷於錯誤，分別匯款如各該附表所示，款項匯入後，不詳詐欺集團成員旋即透過網路銀行將款項層轉如各該附表所示，而以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在。嗣因附表二所示之人均察覺受騙而報警處理，始查悉上情。

二、上開犯罪事實，業據被告黃雅昭於偵查中及本院準備程序、審理時坦承不諱，而告訴人即附表二所示之人遭詐欺匯款之經過情形，亦經其等於警詢時指證明確，並有各告訴人之報案相關資料（包含各告訴人與不詳詐欺集團成員間之LINE對話紀錄截圖、投資平台頁面截圖、轉帳交易明細頁面截圖、帳戶存摺封面及內頁影本等）、附表一所示被告申設之3個帳戶及其他人頭帳戶之開戶資料及交易明細在卷可稽。足認被告上開任意性自白與事實相符，堪可採信。本案事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應依法論科。

三、論罪科刑：

（一）按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告本案行為後，洗錢防制法全文於113年7月31日修正公布，除第6、11條之施行日期由行政院定之，其餘條文均於000年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項分別規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後洗錢防制法第19條第1項則規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金」，並刪除前述同法第14條第3項之規定。又就減輕其刑規定部分，修正前同法第16條第2項規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；修正後同法第23條第3項前段則規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。經查，被告本案洗錢之財物未達新臺幣（下同）1億元，且於偵查及本院審理時均已自白犯行，復無犯罪所得（詳如後述）。是經比較新舊法結果，整體適用上開修正後之規定所得量處之刑度較輕，對於被告較為有利，故應整體適用上開修正後之規定。

（二）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

（三）被告以一提供本案帳戶資料予「阿明」使用，幫助詐欺集團成員對告訴人4人遂行詐欺取財及一般洗錢犯行，而同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。

（四）被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，應依刑法第30條第2項規定減輕其刑。又被告於偵查中及本院審理時均自白幫助犯一般洗錢罪，且無犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑，並依法遞減之。

（五）爰審酌被告率爾提供本案3個帳戶資料供不詳之人使用，除造成告訴人4人受有前揭損害，亦助長社會詐欺取財及洗錢風氣，並造成國家難以追訴及處罰詐欺及洗錢之正犯，實屬不該；復斟酌被告犯罪後坦承犯行，惟迄未為任何賠償；兼衡被告所陳之學、經歷及家庭經濟狀況（見本院卷第134頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。

四、沒收部分：

（一）按洗錢防制法第25條第1項固規定，「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。惟查，被告僅係提供本案3個帳戶資料予不詳之人使用，且告訴人4人匯入之款項均經轉出至其他帳戶，復無證據足認被告有取得或實際管領該等款項。是以，若仍對被告宣告沒收或追徵告訴人遭騙所匯上開款項，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。

（二）又卷內無證據足認被告確有因本案獲得報酬或不法利益，故尚不生犯罪所得沒收之問題，附此敘明。

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。

本案經檢察官楊仕正提起公訴、移送併辦，檢察官傅克強、張依琪移送併辦，檢察官林忠義到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　114　年　　4　　月　　14　　日

　　　　　　　　　刑事第十八庭　法　官黃凡瑄

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。

告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。

　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　鄭俊明

中　　華　　民　　國　　114　年　　4　　月　　14　　日

附錄本案論罪科刑法條：

◎中華民國刑法第30條第1項

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

◎中華民國刑法第339條第1項

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

◎洗錢防制法第19條第1項

有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。

【附表一】