臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第189號
公訴人臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被告李冠霖
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官依通常程序起訴（11
4年度軍偵字第21號），本院受理後（114年度金易字第29號）
，因被告自白犯罪，本院認宜改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
李冠霖犯洗錢防制法第二十二條第三項第一款之無正當理由期約
對價交付金融機構帳戶予他人使用罪，處拘役貳拾日，如易科罰
金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
扣案之犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告於本院時自白
（見金易卷第13頁）」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（
如附件）。
二、按檢察官依通常程序起訴，經被告自白犯罪，法院認為宜以
簡易判決處刑者，得不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑
，刑事訴訟法第449條第2項定有明文。而被告前於偵查中
已坦承自白犯罪，經本院審酌其本案一切主、客觀情節，並
依刑事訴訟法第449條於民國92年2月6日修正之立法理由
：「依原條文第二項規定，經『法院』訊問，被告自白，始
可將通常程序改為簡易程序，則於法院以外之人詢問被告，
而被告自白時，可能即無法依本條第二項之規定，將通常程
序改為簡易程序，爰就本條第二項為文字之修正，以加強本
條第二項之適用。」及法院辦理刑事訴訟簡易程序案件應行
注意事項第2條之規定，認宜以簡易判決處刑，爰不經通常
審判程序，逕以簡易判決處刑。
三、論罪科刑之理由：
㈠按犯罪之行為，有一經著手，即已完成者，例如學理上所稱
之即成犯；亦有著手之後，尚待發生結果，為不同之評價者
，例如加重結果犯、結果犯；而犯罪之實行，學理上有接續
犯、繼續犯、集合犯、吸收犯、結合犯、連續犯、牽連犯、
想像競合犯等分類，前5種為實質上一罪，後3者屬裁判上
一罪，因均僅給予一罪之刑罰評價，故其行為之時間認定，
當自著手之初，持續至行為終了，並延伸至結果發生為止，
倘上揭犯罪時間適逢法律修正，跨越新、舊法，而其中部分
作為，或結果發生，已在新法施行之後，應即適用新規定，
不生依刑法第2條比較新、舊法而為有利適用之問題（最高
法院100年度台上字第5119號、102年度台上字第3910號等
判決意旨參照）。是核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第
3項第1款之無正當理由期約對價交付金融機構帳戶予他人
使用罪。
㈡被告於偵、審中均自白犯罪（見偵卷第8頁；金易卷第13頁
），且已繳交犯罪所得新臺幣（下同）15,000元（參金易卷
第13頁本院公務電話紀錄表、第19頁繳款收據），是依洗錢
防制法第23條第3項之規定，減輕其刑。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告擅提供帳戶予他人使用
，造成防制洗錢體系之破口，有害金融秩序穩定與金流透明
，實應苛責；惟念被告始終坦承犯行之態度，主動繳回犯罪
所得，兼衡被告年紀尚輕、智識程度、經濟與生活狀況（參
警詢筆錄受詢問人欄所載、個人戶籍資料查詢）等一切情狀
，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。
㈣被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有法院
前案紀錄表在卷可考，雖因一時失慮，致罹刑章，然其坦承
犯行知己過錯，信被告經此偵、審教訓，應知所警惕，無再
犯之虞，足認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74
條第1項第1款之規定宣告緩刑2年，以啟自新。
㈤沒收部分：
前述已繳回扣案之15,000元，係被告前開犯行所得，業據其
供述在卷，應依刑法第38條之1第1項之規定，就犯罪所得
併予宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、
第454條第2項（本件係依113年司法首長業務座談會刑事
裁判書類簡化原則製作），逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起
上訴（須附繕本）。
本案經檢察官王輝興偵查起訴。
中 華 民 國 114 年 6 月 30 日
嘉義簡易庭 法 官 王品惠
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附
繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求
檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期
為準。
書記官 戴睦憲
中 華 民 國 114 年 6 月 30 日
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾5年再違反前項規定者，亦同。
違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘
役或科或併科新臺幣1百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第4項規定裁處
後，5年以內再犯。
前項第1款或第2款情形，應依第2項規定，由該管機關併予裁
處之。
違反第1項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第2項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。