裁判字號：臺灣士林地方法院111年審金簡字第3號刑事判決
裁判日期：民國111年01月18日
裁判案由：違反洗錢防制法等
臺灣士林地方法院刑事簡易判決111年度審金簡字第3號公訴人臺灣士林地方檢察署檢察官被告許心馨選任辯護人翁健祥律師上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第11301、11302、12524、12750號），被告於準備程序自白犯罪（110年度審金訴字第705號），本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主文許心馨幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應支付被害人 江孟頻 、 林芬寧 、 陳郁淳 、 蘇建榮 如附表所示金額之財產上損害賠償。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書（如附件）之記載外，證據部分應補充如下：㈠臺南市政府警察局第五分局公園派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、被告許心馨出具之LINE對話記錄（見偵11301卷第28、35、39、52至72頁）。㈡金融機構聯防機制通報單、陽信商業銀行警示通報回函、臺北市政府警察局大安分局新生南路派出所受理各類案件紀錄表、陳報單（見偵11302卷第36至41頁）。㈢臺中市政府警察局第一分局民權派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（見偵12524卷第39、41頁）。㈣臺北市政府警察局中正第二分局廈門街派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表（見偵12750卷第38、44頁）。㈤被告許心馨於本院準備程序之自白。
二、論罪科刑：㈠按對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正
犯資以助力，而未參與實行犯罪之行為者，即屬刑法上之幫助犯。本件被告許心馨基於幫助之犯意，提供自己金融帳戶之之存摺、金融卡（含密碼）予他人使用，而取得帳戶之人或其轉受者利用被告之幫助，使本件告訴人等因受詐而陷於錯誤，匯款存入被告所提供之金融帳戶復遭轉出或提領殆盡，併生金流之斷點，無從追索查緝，僅為他人之詐欺取財及洗錢犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺及洗錢犯罪之意思，或與他人為詐欺及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺及洗錢犯罪構成要件之行為分擔，且依卷內證據亦不足以證明本件有三人以上共同犯罪之情事，應認被告係詐欺及洗錢罪之幫助犯。是核被告所為，應成立刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以1次交付3個金融帳戶之存摺、金融卡(含密碼)之1個幫
助行為，使被害人江孟頻、蘇建榮、告訴人林芬寧、陳郁淳等4人受詐匯款並遮斷金流效果，侵害數個被害人之財產法益，係一行為觸犯數個基本構成要件相同之幫助詐欺取財、幫助洗錢罪名，依刑法第55條前段之規定，均應各論以一罪。而其所犯幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯行，亦係一行為觸犯數罪名，應依同一規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢又被告所為既屬幫助犯，而衡諸其幫助行為對此類詐欺、洗
錢犯罪助力有限，替代性高，惡性顯不及正犯，乃依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑予以減輕。再洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」。本件被告於審判中已就其幫助洗錢犯行自白不諱，即應依上規定，遞減輕其刑。㈣爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告因缺錢孔急，輕率提
供金融帳戶工具供他人從事詐財、洗錢行為，非但增加被害人或告訴人等追索財物之困難，造成社會人心不安，亦助長詐欺犯罪之氣焰，造成金流斷點，使國家難以追索查緝，其交付上開金融帳戶之存摺、提款卡（含密碼）予詐欺正犯，而使之詐得金額達28萬8,032元之對於社會秩序危害，應予非難，並酌以其前素行，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可按，兼衡其犯後終能坦認犯行，並與被害人江孟頻、蘇建榮、告訴人林芬寧、陳郁淳等4人成立調解，並均已先當庭給付部分賠償金額，此有本院調解筆錄、收據可參，顯有悔意，及考量各該被害人及告訴人等所受之損害，暨被告自陳為大學畢業之智識程度、已婚，目前從事公司業務，自己一人獨居之家庭經濟與生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，及就其併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。另本案宣告刑雖為有期徒刑3月，然被告本件所犯，係法定最重本刑7年以下有期徒刑之罪，依刑法第41條第1項之規定，尚非屬可得易科罰金之罪，是本院自無須為易科罰金折算標準之諭知，附此敘明。
㈤復查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有
上開前案紀錄表附卷可佐，其因一時失慮，致罹刑章，犯後已坦承犯行，且業與被害人江孟頻、蘇建榮、告訴人林芬寧、陳郁淳等4人成立調解，顯有懊悔，已如前述，本院認其歷此偵審程序及科刑宣告之教訓後，當知警惕而無再犯之虞，其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，併宣告緩刑2年，用啟自新，以勵來茲。又為確保緩刑之宣告能收具體之成效，兼顧被害人及告訴人等之權益，並督促被告確實履行其提出對於被害人及告訴人等之支付，爰依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告應依附表所載之給付金額、期限及方式支付被害人江孟頻、蘇建榮、告訴人林芬寧、陳郁淳等4人損害賠償，以觀後效。再此部分乃緩刑宣告附帶之條件，依刑法第74條第4項之規定，其得為民事強制執行名義，且依刑法第75條之1第1項第4款之規定，被告如有違反上揭所應負擔、履行之義務情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷緩刑之宣告，併予指明。
三、關於沒收部分：㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者
，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項固有明文。然因犯罪所得之物，以實際所得者為限，苟無所得或尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭知（最高法院89年度台上字第3434號判決參照）。又幫助犯僅對犯罪構成要件以外之行為為加工，且無共同犯罪之意思，自不適用責任共同之原則，對於正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之物，勿庸併為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號判決參照）。本件被告許心馨提供金融帳戶予某詐騙集團成員，而卷內查無積極證據足認被告曾自本案施詐犯罪之人獲取任何犯罪所得，應認被告並未因交付金融帳戶之提款卡及密碼等資料而有實際取得任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收之問題。至本案施詐犯罪之人雖向本件被害人或告訴人等，共詐得28萬8,032元，惟被告本案所為僅係幫助詐欺取財，卷內並無證據足以認定被告有參與提領該等告訴人等匯入帳戶內之款項，即難認被告有自上開款項獲有所得，自亦無從宣告沒收，併予敘明。
㈡另洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移
轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
四、據上論結，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘述理由（應附繕本），向本院提出上訴。
本案經檢察官黃仙宜提起公訴，檢察官余秉甄到庭執行職務。
中華民國111年1月18日
刑事第九庭法官李冠宜以上正本證明與原本無異。
因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。
書記官杜依玹中華民國111年1月20日附錄：本案論罪科刑法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第55條（想像競合犯）一行為而觸犯數罪名者，從一重處斷。但不得科以較輕罪名所定最輕本刑以下之刑。
附表：
被害人金額（新臺幣）給付期限（民國／新臺幣）給付方式江孟頻玖萬玖仟玖佰捌拾肆元㈠當庭給付伍萬元（已收訖）。㈡其餘款項，⒈自一一一年二月至一一一年五月止起，按月於每月五日以前給付壹萬元；⒉於一一一年六月五日前給付玖仟玖佰捌拾肆元；至全部給付完畢為止，如有一期未為給付，視為全部到期。由許心馨匯款至江孟頻指定之帳戶林芬寧肆萬玖仟玖佰柒拾肆元㈠當庭給付叁萬元（已收訖）。㈡其餘款項，於一一一年一月二十八日前給付壹萬玖仟玖佰柒拾肆元。由許心馨匯款至林芬寧指定之帳戶陳郁淳叁萬捌仟壹佰貳拾柒元㈠當庭給付貳萬元（已收訖）。㈡其餘款項，自一一一年一月起，按月於每月五日以前給付壹萬元，至全部給付完畢為止，如有一期未為給付，視為全部到期。由許心馨匯款至陳郁淳指定之帳戶蘇建榮玖萬玖仟玖佰肆拾柒元㈠當庭給付伍萬元（已收訖）。㈡其餘款項，自一一一年一月起，按月於每月五日以前給付壹萬元，至全部給付完畢為止，如有一期未給付，視為全部到期。由許心馨匯款至蘇建榮指定之帳戶