裁判字號：臺灣高等法院100年金上訴字第47號刑事判決
裁判日期：民國101年12月18日
裁判案由：銀行法等
臺灣高等法院刑事判決100年度金上訴字第47號上訴人臺灣臺北地方法院檢察署檢察官上訴人即被告華明燦選任辯護人李尚澤律師上列上訴人因被告違反銀行法等案件，不服臺灣臺北地方法院99年度金訴字第4號， 中華 民國100年6月30日第一審判決（起訴案號：臺灣臺北地方法院檢察署98年度偵字第5234號、第6079號、第9027號、第20628號）提起上訴，及移送併辦（臺灣臺北地方法院檢察署100年度偵緝字第1130號、100年度偵字第20782號），本院判決如下：
主文原判決撤銷。
華明燦法人行為負責人共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑伍年。扣案如附表六編號1至編號3及編號5至編號10所示之物，均沒收之。
事實
一、華明燦於民國96年間起對外自稱係「 華聯 國際集團」（設於臺北市○○○路○段○○號3樓之17）總裁，段 惠蓮 （原審通緝中）則自稱係「華聯國際集團」執行長，其2人均明知未經主管機關許可經營銀行業務，不得以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，竟基於非法經營收受存款業務之犯意聯絡，自96年1月間起至96年10月間止，共同基於違反銀行法規定之單一集合犯意聯絡，而為下列行為：
㈠自96年1月間起至96年2月間止，華明燦、 段惠蓮 宣稱「華
聯國際集團」將以坐落桃園縣○○鄉○○段196、197、198地號土地上建物（門牌號碼桃園縣○○鄉○○村○○路○○○○○○○號），改建為「中華國際 石門養 生美容會館」，並以招募「特別創始會員」、「轉讓不動產債權受益權」之名義（下稱石門養生會館投資案），以刊登報紙廣告、散發「企劃案」傳單等方式，招攬不特定人簽署「不動產債權受益權轉讓契約書」、「不動產債權受益權轉讓申請書」，加入成為「特別創始會員」、「受益權受讓人」，並約定會員繳交每單位新臺幣（下同）60萬元，購買「債權憑證」後，每月華聯國際集團支付每單位紅利1萬5千元（即月息2.5%，換算年利率為30%），期間連續5年，作為特別創始會員之投資收益，期滿並可收回本金，「保本保息」、「零風險」。華明燦、段惠蓮即共同以約定上揭與本金顯不相當之「紅利」報酬方法，向不特定多數人收受款項，非法經營以收受存款論之銀行業務。自96年1月4日至96年2月2日止，華明燦、段惠蓮共同以上揭方式招攬 吳錦雲 、 李惠 香、 張湧福 、 林吳紀 子為「特別創始會員」，所收受之「會費」即準存款金額達240萬元（其等投資金額、日期，詳如附表四所示）。
㈡96年2月間，邵 子瑜 、 趙俊 傑經他人介紹而認識華明燦，華
明燦、 邵子 瑜、 趙俊傑 遂於96年3月1日書立「籌組公司協議書」（同日亦書立該協議書之 林茂 盛、 陳溫樂 尚無證據認定知情並參與），共組「華聯 佑宸 股份有限公司」（下稱 華聯佑 宸公司，該公司於96年6月13日辦竣公司登記，址設臺北市○○街○○號10樓之2，登記之股東名簿如附表二所示；由華明燦擔任董事長、 邵子瑜 、趙俊傑擔任董事、段惠蓮擔任監察人），約定共同對外招募資金，且該公司資金招募係採「責任制」、並按「專員」、「主任」、「經理」之等級給予業績獎金及車馬費（該協議書「資金入注公司制度與獎勵」之內容，詳如附表三所示），另葉 孟姬 於96年4月間經邵子瑜介紹而認識華明燦。華明燦、段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、 葉孟 姬，即基於違反銀行法規定之單一集合犯意聯絡（其等有犯意聯絡及行為分擔之期間詳如附表一所示；華明燦係承續上揭事實欄一㈠所示之單一集合犯意；邵子瑜、趙俊傑、 葉孟姬 違反銀行法部分分別經原審法院另案判處有期徒刑
1年10月，緩刑3年；1年10月，緩刑3年；1年4月，緩刑3年；葉孟姬經鍾 美玲 提起詐欺告訴部分，另經檢察官為不起訴處分），自96年4月間起，即由邵子瑜擔任華 聯佑宸 公司之總經理，趙俊傑擔任該公司之副總經理，葉孟姬則先擔任該公司之單位主管，並於96年5月間起擔任副總經理，葉孟姬並自稱係「華聯國際集團」之副董事長。並由華明燦、段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬共同對外宣稱「華聯國際集團」將以坐落臺北縣淡水鎮（現改制為新北市○○區○○○段222-25、222-59地號土地之建物（門牌號碼臺北縣○○鎮○○路○○○巷○○○○號），改建為「華聯淡水國際觀光飯店」，並以「華聯國際集團」招募「不動產共同投資分紅專案會員」之名義（下稱淡水國際觀光飯店投資案），陸續介紹親朋、同事加入，招攬不特定人簽署「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」及「投資分紅專案約定書」，加入成為會員，並約定會員繳交每單位10萬元，投資分紅年利率為18%，按月撥入會員之帳戶內，期間連續1年或2年不等，作為會員之投資收益，期滿並可收回本金，此外並由華明燦開立本票及「資產產權債權憑證」作為憑證。華明燦、段惠蓮、邵子瑜、葉孟姬、趙俊傑即共同以約定上揭與本金顯不相當之「紅利」報酬之方法，向不特定多數人收受款項，投資款則匯入華明燦所開設之合作金庫銀行圓山分行帳號0000000000000帳戶，或華明燦所開設之合作金庫銀行雙連分行帳號0000000000000帳戶，並由邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬依其等招攬金額領取23%至30%不等之業績獎金及車馬費，共同非法經營以收受存款論之銀行業務。自96年4月4日至96年10月22日止，華明燦、段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬共同以上揭方式所招攬之會員共計52人（其中有部分會員係多次投資），其等所收受之「會費」即準存款金額達7188萬元（該等會員即投資人之姓名、投資金額、日期，均詳如附表五所示）。㈢華明燦對外自稱台灣衛星電視台（址設臺北市○○街○○號9
樓、10樓）及華聯國際集團總裁，於96年間透過友人認識 張金龍 ，竟又基前揭違反銀行法非法經營收受存款業務之集合犯意聯絡，於96年10月3日邀張金龍至其臺北市○○區○○街○○號10樓，稱其為華聯國際集團及台灣衛星電視台之總裁，投資華聯國際集團之不動產100萬元可月領1.5%（年利率達18%）之與原本顯不相當利息，2年後歸還本金100萬元，且因張金龍係退伍軍人本身即享有18%優惠存款利率，只要匯款77萬5000元即可，差額22萬5000元算其多給張金龍的投資利潤等語，並簽立投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證及到期日為98年10月2日、金額為100萬元之本票，張金龍於是在當日匯款77萬5000元至華明燦於合作金庫雙連分行開設之0000000000000號帳戶內，華明燦以此方式吸收其資金後，按月支付1.5%利息至張金龍新光銀行七賢分行0000000000000號帳戶內共計45萬元。
二、嗣於98年1月14日經法務部調查局桃園縣調查站持搜索票搜索臺北市○○街○○號等址，並扣得如附表六所示之物（其中附表六編號1至編號3及編號5至編號10所示之物，為華明燦所有供本件犯罪所用），而查悉上情。
三、案經 鍾美玲 、 蔡靜 微、邵子瑜、葉孟姬、 呂秋愛 、 林智 妃、 林秀 碧、 林俍禎 、 陳來福 、黃 滿惠 、梁 麗華 、 魏寶 貝、 黃阿 土、 郭淑 英、 林昕儀 、 孫麗靜 、 蔡如 妃、 陳勉方 、 徐碧 雲、 洪景 辰、 楊惠萍 、 蔣汝英 、 侯偉 鴻、 何佩錚 、吳錦雲告訴，及由臺北市政府警察局中山分局、大安分局、法務部調查局桃園縣調查站移送臺灣臺北地方法院檢察署檢察官偵查起訴暨移送併辦。
理由
甲、程序方面被告及其辯護人對本判決下列引用之被告以外之人之審判外陳述均不爭執（本院卷一第148頁反面）。以下就本判決引用之證據說明如下：
一、被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項固定有明文；惟被告以外之人於審判外之陳述，雖不符同法第159條之1至第159之4之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。又當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，同法第159條之5第1、2項亦定有明文。
二、被告及辯護人對本判決下列引用之被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述之證據能力均不爭執，本院於審理時提示上開審判外陳述之內容並告以要旨，且經檢察官、被告及辯護人到庭表示意見，亦未於言詞辯論終結前對該等審判外陳述之證據資格聲明異議，依據首開規定，應視為被告已有將上開審判外陳述作為證據之同意。本院審酌上開被告以外之人審判外陳述作成時之情況，並無不能自由陳述之情形，亦未見有何違法取證或其他瑕疵，且與待證事實具有關聯性，認為以之作為證據應屬適當，自均有證據能力。
三、本判決下列所引用之其餘文書證據及證物，並無證據證明係公務員違背法定程序所取得，亦無顯有不可信之情況，且經本院於審理期日提示予被告及辯護人辨識而為合法調查，該等證據自得做為本案裁判之資料。
乙、實體方面
一、認定犯罪事實所憑的證據和理由㈠被告就其向如附表四、五所示之人招攬投資，而非法經營以
收受存款論之銀行業務之犯罪事實均坦承不諱（本院卷二第
207頁反面、第218頁），並有下列證據可以證明：⒈就事實欄一㈠石門養生會館投資案部分⑴被告及段惠蓮之名片（A2卷〈本件偵查案卷之代號對照表，詳見附表八〉第8頁、A8卷第144頁、原審卷二第106頁）。
⑵「中華國際石門養生美容會館」之介紹傳單、「華聯國際集
團」之介紹資料，介紹資料內並承諾「會員5年內獲利與分紅，每月2.5%，年率30%」之訊息（原審卷二第85頁反面、第86-89頁）。
⑶自96年1月4日至96年2月2日止，被告及段惠蓮以「石門養生
會館投資案」名義，先後招攬吳錦雲、 李惠香 、張湧福、 林吳紀子 為「特別創始會員」，所收受之「會費」等即準存款金額達240萬元等事實，有如附表四所示之供述及非供述證據在卷可稽。
⑷吳錦雲於偵查中證稱：伊係看到報紙，打電話去問，並由被
告及段惠蓮介紹才參與石門養生美容會館之投資等語（A9卷第133頁-134頁）。
⑸由上開⑵⑷可知，被告係以刊登報紙廣告、散發「企劃案」
傳單等方式，招攬不特定之人參加該石門養生會館案之投資，且於如附表四所示之「不動產債權受益權轉讓契約書」上載明：「受益權受讓人依據其持有受益權持分，參與分紅信託利益，其來源為不動產出租或營運收入，按月支付每1單位紅利1萬5千元整，期間連續5年」等語（原審卷二第92頁）。可見被告及段惠蓮確係以約定上揭年利率30%報酬之方法，向不特定多數人招攬並收受款項。
⒉就事實欄一㈡淡水國際觀光飯店投資案部分⑴96年2月間，邵子瑜、趙俊傑經他人介紹而認識被告，被告
、邵子瑜、趙俊傑遂於96年3月1日書立「籌組公司協議書」，共組華聯 佑宸公 司，約定共同對外招募資金，且該公司資金招募係採「責任制」，並按「經理」等不同等級給予業績獎金及車馬費，又 華聯佑宸 公司於96年6月13日辦竣公司登記等情，為被告於所自承，並經邵子瑜於偵查中供述在卷（A6卷第1頁），並有該協議書（A5卷第207頁反面-208頁）及 華聯佑宸公 司登記資料、股東名簿等在卷可稽（A2卷第000-000頁、第363頁）。
⑵被告與段惠蓮、邵子瑜、葉孟姬、趙俊傑等人共同對外宣稱
華聯佑宸公司將以坐落臺北縣○○鎮○○段222-25、222-59地號土地之建物，改建為「華聯淡水國際觀光飯店」，並以招募「不動產共同投資分紅專案會員」之名義，陸續介紹親朋、同事加入，招攬不特定人簽署「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」及「投資分紅專案約定書」，加入成為會員，並約定會員繳交每單位10萬元，投資分紅年利率為18%，按月撥入會員之帳戶內，期間連續1年或2年不等，作為會員之投資收益，期滿並可收回本金，此外並由被告開立本票及「資產產權債權憑證」作為憑證，自96年4月4日至96年10月22日止，被告等共同以上揭方式所招攬之會員共計52人，其等所收受之「會費」即準存款金額達7188萬元等事實，有該投資案之文宣（A2卷第13-16頁、A14卷第4-5頁）、「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」、「投資分紅專案約定書」（原審卷二第71-72頁），被告合作金庫銀行圓山分行、雙連分行上揭帳號帳戶交 易明細 （A7卷第63-72頁），以及如附表五所示之供述及非供述證據在卷可佐。
⒊就事實欄一㈢張金龍部分有下列證據可以證明：
⑴張金龍之警、偵訊供述（A22卷第2頁、第3頁、第24頁至第
26頁、A23號卷第14頁、第15頁）⑵張金龍提出之投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證、被
告簽發面額為100萬元之本票○○○區○○段○○○○○○○○○○號（重測前為水碓子段0000-0000地號）○○○區○○段○○○○○○○○○號（重測前為水碓子段0000-0000地號）第二類謄本、新光銀行取款憑條及匯款申請書、張金龍新光銀行七賢分行0000000000000號帳戶明細表等在卷可稽（A22卷第27頁至第40頁）㈡本院認為本件約定及給付之報酬與本金「顯不相當」之理由⒈金融市場是否健全攸關一國經濟之興衰，先進國家對於金融
市場均設有監管機制，以求其穩定與發展。其中，銀行等「金融中介」事業，更屬金融監管制度之核心領域。該等事業之經營，首須經特許，始得為之，以達保障投資之目的。而金融中介的服務有助於金融市場的運作與發展，除了可促進資金流通外，主要效益尚包括降低交易成本、風險分攤、解決資訊不對稱問題等。所謂降低交易成本，因金融中介機構能夠藉由匯集大眾資金，統籌借貸業務，以取代個人分別自行締約的借貸方式，即充分利用規模經濟及反覆執行大量業務所發展出來之專業技術及知識，故能有效降低每一單位貨幣的交易成本；所謂風險分攤，由於一般投資人所擁有之資金有限，很難配置其資金於足夠多樣的投資商品，以致風險過度集中於少數標的，致因特定或單一事件，即造成大部分或全部投資難以回收之窘境，惟銀行資金數量龐大，故可藉由分散持有各種不同風險及獲利程度的資產，運用多角化的投資組合或投資標的之轉換，使其在維持一定的獲利水準時，得將風險控制於相對較低程度；又所謂資訊不對稱，是指交易雙方對於交易標的或對手持有不同程度的資訊，而資訊不足的一方可能做出錯誤的決策，而處於劣勢的交易地位，然銀行等金融中介機構可運用其專業知識與技術，篩選與監督貸款人等交易對手，再決定是否貸放資金，貸款以後，銀行可指派專人進行監督等，因此相較於一般大眾，金融中介機構較能降低因資訊不足所造成的投資損失。
⒉銀行法第29條之1規定之「以收受存款論」之行為，應以約
定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬為要件，至是否「顯不相當」，自應參酌當時之經濟及社會狀況，在客觀上是否較之一般債務之利息顯有特殊之超額者，以決定之（最高法院99年度臺上字第6882號判決意旨）。而所謂「較之『一般債務』之利息，顯有特殊之超額者」，參酌銀行法維護「金融中介」所具有使存款人降低風險等功能之意旨，以及銀行法第29條之1的立法目的在於禁止「大量吸收社會資金，以遂行其收受存款之實」的行為，故在認定是否有「特殊之超額」情形時，即應與當時一般合法銀行存款、債券市場等債務之利率相比較，蓋此等利率之金融機構亦係對「不特定多數人」收受款項，若行為人所約定或給付之報酬，與此等合法銀行存款、債券市場等利率顯不相當時，即足以使一般投資人為追求超額之高利，棄經金融監理機構監管之合法募集資金方法於不顧，而發生「大量吸收社會資金」、「危害金融經濟秩序」之結果。是以，認定約定或給付之報酬是否有「特殊超額」時，應與當時一般合法銀行存款、債券市場等債務之利率相比較，方符合上揭銀行法之立法意旨。
⒊89年間發生網路泡沫破滅，造成全球經濟衰退，當時美國聯
邦準備理事會（即美國聯準會）為了挽救美國經濟降溫的衝擊，遂採取低利率的貨幣政策。美國聯準會於92年6月底，做出自網路泡沫時代以來多次的降息決定。在美國聯準會的引領下，自89年間起，全球央行（包括我國央行）相繼把利率降到歷史新低，釋出一波波「便宜」資金，全球資金流動性大增，不到3年，短期利率從6.5%節節下降到1%，此情形在後續發生「次級債危機」、「金融海嘯」下，一直延續至今日，此即目前之「低利率」時代。本件被告與段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬等人共同以年利率為30%、18%之紅利，對外招募資金，使如附表四、五所示之人及張金龍先後加入，相較於當時一般合法銀行存款、債券市場等債務之利率，已有特殊超額之情形，是被告等人前揭約定及給付之報酬，係屬於「顯不相當」，應甚為明確。
㈢認定被告與段惠蓮，及邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬（其等有犯
意聯絡、行為分擔之期間詳如附表一所示）為共同正犯之理由：
⒈銀行法第125條第2項所稱之行為負責人，係指實際參與違法
吸金決策之公司負責人而言，如非公司負責人則以知情而參與吸金決策或執行吸金業務者為限，始得論以共同正犯（最高法院84年臺上字第2932號判決意旨）。
⒉被告與邵子瑜、趙俊傑於96年3月1日書立「籌組公司協議書
」，並約定按「經理」等不同等級給予業績獎金及車馬費，且被告與段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬均為華聯佑宸公司股東等情，有該協議書（A5卷第207-208頁）及華聯佑宸公司登記資料、股東名簿等在卷可稽（A2卷第239-240頁、第363頁）。又段惠蓮為華聯國際集團執行長，另於96年4月間起，由邵子瑜擔任華聯佑宸公司之總經理，趙俊傑擔任該公司之副總經理，葉孟姬則先擔任該公司之單位主管，並於96年5月間起擔任副總經理，另自稱係「華聯國際集團」之副董事長等事實，除有段惠蓮、葉孟姬之名片在卷可佐外（A8卷第144頁、A2卷第5頁），並有經邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬分別以「總經理」、「副總經理」、「單位主管」等身分簽名之華聯佑宸公司「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」在卷可稽（該書證原本係被告庭呈，附於原審卷一第000-000頁；並詳見附表五「非供述證據」所示）。
⒊被告於調查局詢問、偵查及原審審理時，一再供稱：華聯佑
宸公司係由伊與邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬共同經營，邵子瑜、葉孟姬可取得招攬投資金額的30%作為佣金及薪資，其中23%是佣金、7%是薪資及車馬費，趙俊傑則可取得招攬資金的23%作為佣金等情（A4卷第6頁、A8卷第8頁、第155-157頁、原審卷一第33-34頁），並有由邵子瑜、趙俊傑簽收招攬資金金額23%佣金之單據在卷可稽（A4卷第30-143頁、A8卷第187頁；原審卷一第120-229頁），其中由邵子瑜簽收之金額合計達5,971,300元，由趙俊傑簽收之金額則達4,232,000元。另有被告匯款予葉孟姬之匯款申請書、存款憑條等在卷可稽，其金額合計則達7,390,750元（A8卷第159-162頁、原審卷一第98頁）。
⒋邵子瑜於96年9月17日寄予被告之信函中，亦 陳明 ：「本人
於97年4月（應為96年4月之誤）受聘於您任董事長之華聯佑宸公司總經理一職，全力配○○○鎮○○路○○○巷○○○○號3棟房子之投資案，本人等共募資4068萬，……」等語，有該信函在卷可證（A5卷第209頁）。
⒌邵子瑜於原審證稱：「（問：除妳之外，還有何人係妳找來
投資之人？） 王秀 珠、 王心怡 、 林智妃 、 黃滿惠 、邵 阿寶 、陳來福、 黃玉 蘭、葉孟姬、 蔡靜微 、徐 袁春 仙、 王珊 君、 梁麗華 、林 秀碧 、林俍禎、 張名吟 」；「（問：你剛才表示副總以上的介紹費是15%，為何被告給妳的介紹費比例高達23%？）因為被告有分很多種獎金，而且是他自己訂的，不是我訂的。這個在剛剛提示給我看的華聯佑宸公司籌組公司協議書裡面都有記載，整組達到業績420萬元會多5%，做到第二個420萬元的時候，會再多3%獎金，依次累推，全部都是用現金算給我。多出來的8%先放在我這邊，但我還要出一些交際費，還要去統籌帷幄處理公司的事情……」等語，並陳明上揭「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」上「總經理」欄位，以及上揭簽收23%佣金之單據，確為其所簽名等語（原審卷三第39-40頁反面）。
⒍葉孟姬於原審亦供稱： 伊有 在上揭「不動產共同投資分紅專
案暨入會申請書」上之「副總經理」、「單位主管」、「經辦人」等欄位簽名，且有直接介紹徐 碧雲 、 郭淑英 、鍾美玲、 陳詩怡 、陳 鳳菁 、侯 偉鴻 、 林素妙 等人投資淡水國際觀光飯店投資案等語（原審卷三第43-44頁）。
⒎如附表四、五所示之投資人及張金龍，復分別證述係經由被
告、段惠蓮及邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬等人直接或間接介紹而投資。
⒏綜上，被告、段惠蓮及邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬，係知情並共同參與吸金決策及執行吸金業務，應可認定。
二、對於被告辯解本院的判斷㈠被告辯稱：
張金龍是伊多年的朋友，跟伊一起投資，併辦張金龍部分（即事實欄一㈢），是投資糾紛所引起，此部分應是民事糾紛，與違反銀行法無關。
㈡然依下列說明，其辯解顯不足採信
張金龍於偵訊時供稱：被告有拿名片給我，他自稱是華聯國際集團及台灣衛星電視總裁，希望我投資，他有簽立投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證，並開立他本人名義之本票給我，他說年利息會有18%，被告從96年11月開始每月付我15000元，經過2年他一共付36萬元給我等語（A22卷第2頁、第24頁）。依張金龍上開供述可知，被告以其係華聯國際集團及台灣衛星電視總裁，希望張金龍投資，而簽立投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證交予張金龍，並承諾利息有18%等情，與前開事實欄一㈡淡水國際觀光飯店投資案之模式相同，且被告交給張金龍之投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證，其上之文字敘述內容，復與上開淡水國際觀光飯店投資案交付與投資人之投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證完全相同，可見，此部分被告確係違反銀行法規定，與段惠蓮等人共同非法經營以收受存款論之銀行業務，而由被告吸收之資金，被告辯稱係投資所引起之民事糾紛云云，並非可採。
三、論罪之理由㈠銀行法第29條第1項規定，除法律另有規定外，非銀行不得
經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務；其違反此項規定者，應依同法第125條規定論處；法人犯前2項之罪者，處罰其行為負責人，銀行法第125條第3項亦有明文；所謂「收受存款」，依同法第5條之1規定，係指向不特定多數人收受款項或吸收資金，並約定返還本金或給付相當或高於本金之行為；同法第29條之1規定，以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論；銀行法第125條關於處罰非銀行不得經營收受存款業務之規定，祇須行為人收受存款而合於上開要件且繼續反覆為之者，即足當之，不以所收受之存款達於一定之金額或長期經營為必要（最高法院89年度臺上字第3583號判決意旨）。
㈡被告為華聯佑宸公司之負責人，共同以石門養生會館投資案
、淡水國際觀光飯店投資案及如事實欄一㈢之模式，而以本金30%、18%不等之紅利，對不特定之人招募成為會員，向不特定多數人收受款項，並約定或給付與本金顯不相當之報酬，且保證期滿還本，依銀行法第29條之1規定，應以收受存款論，即以此方式非法經營以收受存款論之銀行業務，故核被告所為，係犯銀行法第29條之1、第29條第1項、第125條第1項前段、第3項之法人行為負責人之非法經營收受存款業務罪。
㈢銀行法第125條第3項規定，係處罰法人之行為負責人，故有
刑法第28條共同正犯及同法第31條無特別身份人與有特別身份人共犯之適用。銀行法第125條第3項規定，係指因法人負責人有違反銀行法第29條第1項規定之行為，始予以處罰，並非代罰或轉嫁性質，因此，凡參與吸金決策之法人董事長或董事，固應論以銀行法第125條第1項之罪，知情承辦或參與吸收資金業務之職員，茍與法人之行為負責人或董事有犯意聯絡或行為分擔，依刑法第31條第1項規定，亦應論以該罪之共同正犯（最高法院98年臺上字第3621號、93年臺上字第4156號裁判意旨）。換言之，在法人犯銀行法第125條第1項之罪時，固處罰其行為負責人，而知情承辦及參與違反上開規定業務而與法人負責人共同違反上開規定之業務員，則應依刑法第31條第1項規定論以該罪之共同正犯。本件段惠蓮、葉孟姬雖非華聯佑宸公司之董事，而非公司負責人；被告與邵子瑜、趙俊傑，則係該公司之負責人（公司法第8條第1項）。被告與段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑、葉孟姬就前開行為，有犯意聯絡及行為分擔（其等犯意聯絡及行為分擔之期間詳如附表一所示），依刑法第28條、第31條第1項之規定應論以共同正犯。
㈣刑事法若干犯罪行為態樣，本質上原具有反覆、延續實行之
特徵，立法時既予特別歸類，定為犯罪構成要件之行為要素，行為人在密切接近之一定時、地，持續實行之複次行為，倘依社會通念，於客觀上認為符合一個反覆、延續性之行為觀念者，於刑法評價上，即應僅成立一罪，學理上所稱「集合犯」之職業性、營業性或收集性等具有重複特質之犯罪均屬之，例如經營、從事業務、收集、販賣、製造、散布等（最高法院96年度臺上字第172號判決意旨）。如前㈠所述，銀行法第125條關於處罰非銀行不得經營收受存款業務之規定，祇須行為人收受存款而合於上開要件且「繼續反覆為之者」，即足當之（最高法院89年度臺上字第3583號判決意旨）。被告與共犯段惠蓮等人先後多次所為相關非法吸收資金之行為，有銀行法第125條第1項前段（公司成立前）及第
3項（公司成立後）之情形，既係基於一個非法經營業務之犯意所為之數次行為，本質即有反覆繼續為之之性質，應論以集合犯之實質上一罪（論以公司成立後之罪名即銀行法第125條第3項、第1項前段）。因此檢察官聲請傳訊證人蔡靜微、林俍偵以證明被告等人係以不同之投資案吸收資金，並非集合犯云云（本院卷一第155頁、第165頁），核無必要，應予駁回。
㈤附表四編號2、4及附表五編號42所示投資人，起訴書雖未提
及，但檢察官既已就被告其他違反銀行法部分提起公訴，且其非法吸收資金之行為，為實質一罪之關係，上開部分仍為起訴效力所及，本院自應併予審酌。
㈥併辦部分⒈臺灣臺北地方法院檢察署100年度偵字第20782號
事實欄一㈢張金龍部分，起訴書雖未提及，但檢察官已就被告其他違反銀行法部分提起公訴，且如上述，其非法吸收資金之行為，為實質一罪之關係，仍為起訴效力所及，且檢察官請求併辦，本院自應併予審究。
⒉臺灣臺北地方法院檢察署100年度偵緝字第1130號
併辦之告訴人 林茂盛 於偵訊時自承係以其妻李惠香之名義投資60萬元（A24卷第32頁），觀諸其所提出之不動產債權受益權轉讓契約書（A24卷第39頁），與起訴書附表一第3筆，即原判決附表四編號第3號投資人李惠香之犯罪事實相同（原審卷二第93頁反面之契約書，與前開契約之投資人、投資金額、契約書編號均相同），可見係相同之事實，此部分起訴書原已敘及，檢察官係就相同之事實請求併辦，本院亦應併予處理，附此敘明。
四、撤銷改判之理由㈠撤銷之理由⒈事實欄一㈢張金龍部分，為起訴效力所及，亦據檢察官請求併辦，本院自應併予審酌，原審未及審酌，尚有未洽。
⒉被告以其有意與被害人和解，被告所吸收之資金，若扣除發
給邵子瑜、葉孟姬、趙俊傑3人之紅利、佣金、車馬費，被告實際所經手之金額為2千萬元左右，且渠3人以推展業務之理由要求購置台北市○○區○○街○○號10樓、10樓之2等不動產，以上遠超過被告實際經手之金額，足證被告分文未得；鍾美玲因參與分配及領取紅利超出其投資之金額； 陳碧珠 部分僅剩3萬元未受償，若扣除分配款及紅利，已超過其投資金額15萬元（本院卷二第160頁及反面），原審未斟酌上情，量刑過重，指摘原判決不當，惟量刑係原審依職權得裁量之事項，且被告雖稱有意與被害人和解，惟經本院多次行準備程序，迄至本院審理時，仍未賠償被害人之損害，雖鍾美玲、陳碧珠因參與分配，而獲得部分受償，惟係因拍賣而受償，並非被告妥為善後所致；且所購置之台北市○○區○○街○○號10樓、10樓之2不動產，亦係以所吸收之資金購買（本院卷二第219頁反面），並非被告自有之款項；另被告吸收資金之數額，與嗣後所發之紅利、佣金、車馬費係屬兩回事，不因其發給紅利、佣金、車馬費而影響其吸收資金總額之認定，被告之上訴為無理由；檢察官則以石門養生會館投資案、淡水國際觀光飯店投資案二者投資標的地點不同，吸收資金之方式亦有異，應予分論併罰，原審量刑過輕等理由提起上訴。惟如前述，被告行為具有反覆繼續之性質，應論以集合犯之實質上一罪，另量刑係原審依職權得裁量之事項，檢察官之上訴亦為無理由，但原判決既有前揭可議，自無可維持，應予撤銷改判。
㈡自為判決科刑之理由⒈審酌被告大學畢業之智識程度（A5卷第7頁）、前有違反公
司法，經法院判處罰金之素行（有本院被告前案紀錄表在卷可稽）、其與共犯吸收之資金數額分別為240萬元、7188萬元、77萬5000元，導致眾多投資者畢生積蓄化為灰燼，甚或負債累累，對國家金融秩序管理造成危害，影響廣大投資人之權益，暨其犯罪之手段、犯後坦承大部分犯行（僅事實一㈢部分否認），雖被告所有位於臺北市○○區○○街○○號9樓、10樓之房屋經拍賣，惟僅有投資人鍾美玲、陳碧珠參與分配，而分別獲分配2,585,727元、116,490元（原審卷二第54-61頁、本院卷0000-000頁之分配表），至於其他投資人則未見被告主動積極賠償相關損失，更何況上述臺北市○○區○○街○○號9樓、10樓之房屋實際上亦係被告以本件投資人投資金額所購買，此亦據被告陳明在卷（原審卷二第156頁、第157頁、本院卷二第219頁反面），自不能認被告已妥為善後等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑。
⒉沒收、不沒收之說明⑴扣案如附表六編號1至3及編號5至10所示之物，為被告所有
，供上開犯罪所用之物，業經被告供述在卷（A8卷第11-13頁），依刑法第38條第1項第2款規定宣告沒收。至於附表六編號4所示之物，尚不能認定與本件犯罪事實有關，爰不予宣告沒收。
⑵除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理
信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務，銀行法第29條第1項定有明文。而同法第125條第1項規定：違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科1千萬元以上2億元以下罰金。其犯罪所得達1億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科2500萬元以上5億元以下罰金。其後段之規定，係以犯罪所得之金額為刑度加重之要件。所謂「犯罪所得」，包括因犯罪直接取得之財物或財產上利益、因犯罪取得之報酬、前述變得之物或財產上利益等。故行為人於實行犯罪行為過程中所收取之他人財物，如依法律規定或契約約定仍須返還者，即非本條項後段所謂之犯罪所得。而收受存款，依銀行法第5條之1規定，係指向不特定多數人收受款項或吸收資金，並約定返還本金或給付相當或高於本金之行為而言。換言之，必其取得款項、吸收資金，係出於合法之方法，但因經營收受存款業務未經依法核准、許可者，始足成立非銀行不得經營收受存款業務罪，如果行為人之取得款項，係基於不法原因如詐欺行為，因其並無「返還本金或給付相當或高於本金」之意思，縱有給付利息之約定，亦僅為詐取財物之手段而已，即非所謂之「收受存款」。單純經營收受存款業務所收取之款項或資金，既須依約定返還本金或給付高於本金予他人，依其犯罪之性質，固無前述之犯罪所得可言，但同法第29條之1所定之以「收受存款論」，僅須以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，即可成立，既非以約定返還本金或給付相當或高於本金之行為為必要，即與同法第5條之1之「收受存款」有別。倘其所收受之款項或吸收之資金，扣除已給付之紅利、利息、股息或其他報酬後，仍有賸餘，該項差額，即屬犯罪所得，非謂以「收受存款論」之犯罪，當然亦須返還本金而無犯罪所得（最高法院101年度台上字第1638號判決、100年度台上字第4949號判決意旨）。本件被告違反的雖是銀行法第29條之1規定之以「收受存款論」之犯罪，惟如後述被告之吸收資金，尚無法證明係基於詐欺或其他不法原因而取得，且就事實欄一㈠之部分，「不動產債權受益權轉讓申請書」上已約定會員繳交每單位60萬元，購買「債權憑證」後，期滿並可收回本金（原審卷二第92頁）；有關事實欄一㈡㈢之部分，「投資分紅專案約定書」上亦已載明：「約定期間屆滿後，選擇依股票市值換取公司股票、信託憑證或退還本金……」（A22卷第28頁），換言之，其上既已約定返還本金予相關會員等，即非犯罪所得，自不能宣告沒收。
五、不另為無罪諭知部分㈠檢察官起訴或併辦要旨⒈被告除為上開事實欄之行為外，復與段惠蓮基於意圖為自己
不法所有之犯意聯絡，自96年1月間起至96年10月間止，對外佯稱欲集資購買位於臺北縣○○鎮○○段222-25、222-59地號土地，以及坐落上開土地之建物（門牌號碼臺北縣○○鎮○○路○○○巷○○○○號），改建為華聯淡水國際觀光飯店，經營度假會館以及養生美容會館、及預訂在桃園縣○○鄉○○段196、197、198地號土地，以及坐落上開土地之建物（門牌號碼桃園縣○○鄉○○村○○路○○○號），改建為中華國際石門養生美容會館。因僅以紅利吸收資金不易，被告為取信於投資人，復向投資人佯稱其係淡水第一信用合作社理事，前開淡水房、地已談妥，產權取得無虞，投資人出資後，其會發資產產權憑證供擔保云云，並由段惠蓮一同解說，再由段惠蓮載同前往臺北縣○○鎮○○路○○○巷○○○○號觀看，因該地點以施工圍籬隔起，段惠蓮佯稱該房、地正施作室內裝潢，因施工中暫時不能進入，使附表四、附表五之投資人陷於錯誤，出資加入為會員。因認被告另涉犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌。
⒉被告另以上揭詐術及約定與本金顯不相當之紅利使附表七所
示之邵子瑜、趙俊傑參與石門養生會館投資案，因認被告此部分亦涉犯違反銀行法之非法經營收受存款業務罪及刑法第339條第1項之詐欺罪嫌。
⒊被告對外自稱台灣衛星電視台及華聯國際集團總裁，於96年
間透過友人認識張金龍，竟基於詐欺犯意，於96年10月3日邀張金龍至其臺北市○○區○○街○○號10樓，佯稱其為華聯國際集團及台灣衛星電視台之總裁，從事海外基金投資，獲利率達30、40%，投資100萬可月領1.5%（年利率達18%），2年後歸還本金100萬元，其可將新北市○○鎮○○段222-25、222-59土地及其上建物設定抵押作為擔保，且因張金龍係退伍軍人本身即享有18%優惠存款利率，只要匯款77萬5000元即可，差額22萬5000元算其多給張金龍的投資利潤等語，並簽立投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證及到期日為98年10月2日、金額為100萬元之本票，致張金龍陷於錯誤，於當日匯款77萬5000元至被告於合作金庫雙連分行開設之0000000000000號帳戶內，嗣98年10月2日被告交付予張金龍之上揭本票無法兌現，亦避不見面，張金龍始知受騙，因認被告另涉犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌。
㈡起訴或併辦之證據
檢察官認被告涉犯上開⒈之罪嫌無非係以附表四、五所示投資人之指述；認被告涉犯上開⒉之罪嫌，無非係以邵子瑜之指述及邵子瑜、趙俊傑的存款單據；認被告涉犯上開⒊之罪嫌，無非係以張金龍之指述等證據，作為主要論據。
㈢本院之判斷⒈犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實。又不
能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154條第2項、第301條第1項分別定有明文；又認定不利被告之事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利被告事實之認定時，即應為有利被告之認定，更不必有何有利之證據；事實之認定，應憑證據，如未能發現相當證據，或證據不足以證明，自不能以推測或擬制之方法，以為裁判基礎；認定犯罪事實，所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內，然無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人均不致於有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據之為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理性懷疑之存在時，即無從為有罪之認定；刑事訴訟法第161條已於91年2月8日修正公布，其第1項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪之諭知（最高法院30年上字第816號判例、40年臺上字第86號判例、30年上字第1831號判例、76年臺上字第4986號判例、92年臺上字第128號判例）。
⒉被告之辯解⑴關於上開㈠⒈⒉，伊無詐欺之犯意與行為；另附表七所示之
邵子瑜、趙俊傑為股東，當初是一起要投資而成立公司，其等所付之款項係屬股款等語。
⑵關於上開㈠⒊，伊與張金龍是多年好友，張金龍交付之款項確係投資款，伊無詐欺之犯意與行為等語。
⒊本院查：
⑴就上開㈠⒈⒉詐欺罪嫌部分①被告於96年1月間至96年10月間收受如附表四、五所示之款
項後，迄至97年10月至11月間確有按時支付相關「紅利」，此除為部分投資人所陳明外（見附表五之引述），並有被告之相關存匯款單據（A4卷第144-158頁、原審卷一第97頁）、投資人 侯偉鴻 、陳來福之存摺影本（A21卷第5-12頁、A5卷第37-38頁）、投資人簽收紅利之收據等可證（見附表四之非供述證據），因此，此部分事實應堪認定。
②被告就桃園縣○○鄉○○村○○路○○○○○○○號之建物，確有
與該等建物之所有權人 洪漢榮 等人洽商合作事宜，此除經證人洪漢榮於原審證述在卷（原審卷三第9-12頁），並有被告與洪漢榮等人簽立之協議書（原審卷二第79-80頁）、合作協議書（原審卷一第39-41頁）等在卷可稽；另被告就坐落臺北縣○○鎮○○段222-25、222-59地號土地之建物亦曾與地主之一的 吳綸焜 洽談過購買事宜，亦據證人吳綸焜於原審證述屬實（原審卷三第13頁），故不能認所謂石門養生會館投資案、淡水國際觀光飯店投資案均屬虛構。
③葉孟姬於偵查中雖供稱：「（問：段惠蓮有無幫忙介紹投資
案？）她開車載我、 尤文良 、 徐碧雲 、邵子瑜、趙俊傑等人去淡水，她跟我講在淡水○○路000巷0000號的建物，是她跟被告所有，也就是在憑證上記載的地址」；「（問：你當時去看建物是否空屋？）她沒有讓我們進去看，但外面有施工圍蘺，但我那時沒有注意施工的標示，只有在外面看，她說要用投資的錢裝潢」等語（A8卷218頁）。但葉孟姬本身即為華聯佑宸公司之股東（見附表二所示），並參與華聯佑宸公司之經營，且葉孟姬對其與被告、段惠蓮、邵子瑜、趙俊傑等人共同違反銀行法部分，在其涉犯銀行法之案件中為認罪之表示，有臺灣臺北地方法院101年度金訴字第3號判決在卷可憑（本院卷二第95頁反面），則其就被告及華聯佑宸公司有無取得淡水國際觀光飯店投資案建物之所有權，自然知之甚詳。且葉孟姬身兼宏泰人壽保險股份有限公司之業務總監職務，業據葉孟姬於原審自承在卷（原審卷三第43頁反面），並有其名片在卷可佐（A2卷第5頁），社會歷練豐富，又豈可能不查證相關之地政資料、所有權狀，僅因段惠蓮片面之詞，即相信被告擁有該建物之所有權。故無法以葉孟姬上揭證言即認被告有施用詐術使投資人陷於錯誤之情形。④邵子瑜、尤文良於原審復分別證稱被告未曾拿任何有關臺北
縣○○鎮○○段222-25、222-59號土地或其上建物或之所有權狀或其他證明文件給其等看過（原審卷三第41頁反面、第33頁反面）；尤文良於原審復證稱：「（問：既然你去現場看時，房子也都還在施工，你為何會相信你投資之後，立即就可以每月領取紅利，而且一年可以領到18%的報酬？此外，你所介紹的投資人，你還可以領到佣金，如此是否合理？）當時被告有介紹很多方面的經營，被告又說跟銀行方面關係很好，我相信他整套計畫是很好，被告說電視購物有很多收入，他也有拿資料給我看，說他們以前在國外做電視購物很專業，獲利很好，他們開票也都是半年廠商才會拿到貨款，可是他們是直接從消費者那邊拿到現金，所以我認為很合理」等語（原審卷三第34頁），依邵子瑜、尤文良之上開證詞可知，投資人係單純信任被告之經營獲利能力而為投資，亦不能認為被告有施用詐術。
⑤附表五所示之投資人，大部分證述係經邵子瑜、葉孟姬等人
之介紹而為投資，而非經被告之介紹而投資。而附表五所示之投資人大部分為邵子瑜、葉孟姬之親朋好友或客戶，甚至是其姐姐或女兒（A7卷第5頁、第14頁、第18頁、第20頁），亦難想像邵子瑜、葉孟姬會對渠等，甚至其親姐姐、女兒施用詐術。且邵子瑜對其與被告、段惠蓮、葉孟姬、趙俊傑等人共同違反銀行法部分，在其涉犯銀行法之案件中亦為認罪之表示，有臺灣臺北地方法院101年度金訴字第3號判決在卷可憑（本院卷二第95頁反面）。雖邵子瑜、葉孟姬有對部分投資人陳稱被告擁有淡水國際觀光飯店投資案之不動產所有權，但邵子瑜、葉孟姬本身既有投資（見附表五編號9、12所示），並參與華聯佑宸公司之經營，衡情僅能認為其等係為拓展業績、獲取佣金而為上揭說詞，不能認為其等係與被告共同意圖為自己不法之所有而共同施用詐術。矧被告所述之前揭投資案，該等土地、建物之所有權是否為被告所有，任何投資人僅須向地政機關查詢即可得知，亦難想像被告會以此作為「詐術」誘使投資人投資。
⑥被告雖與附表四所示之投資人簽立「不動產債權受益權轉讓
契約書」，其中並有記載「信託契約」之「受託人」係「安泰商業銀行」，但該等文書既然僅係被告單方面所簽立，此亦為投資人所明知，又無其他事證足資證明被告有以其他詐術使投資人相信「安泰商業銀行」確實已與被告簽立所謂之「信託契約」，當不能單以被告與投資人簽立「不動產債權受益權轉讓契約書」即認定被告施用詐術。另外，被告雖有發予「資產產權債權憑證」予附表五所示之投資人，但該憑證上已載明「本認證書待標的物完成信託後，得以信託憑證交換之」等字句，則投資人收受時亦知所謂之「信託契約」根本尚未完成。至於該憑證上雖然有「上二項標的抵押權新臺幣……（即金額），提供作為甲方（即投資人）依借貸金額新臺幣……（即金額）比例持分之擔保……」等字句，然所謂抵押權係經地政機關登記後始生效力，此為一般社會大眾所明知，自不能認為被告有以此「憑證」使投資人陷於錯誤，認為已取得「抵押權」作為擔保。
⑦至於檢察官聲請傳訊證人蔡靜微、林俍偵以證明被告等人係
以不同之投資案詐騙不特定人，造成被害人等傾家蕩產，血本無歸等事實（本院卷一第155頁、第165頁），惟林俍偵亦係華聯佑宸公司之股東（見附表二），況被告供稱林俍偵在公司沒有管事情（本院卷一第165頁）；至於蔡靜微係附表五編號14之投資人，其在調查局及偵訊時均已就所詢問或訊問之事項為供述，無再予傳訊之必要，均予駁回。
⑧基上，本件並無證據足以證明被告涉犯詐欺取財罪，此外，
復無其他積極證據足資認定被告有何公訴人所指之詐欺取財犯行，自不能證明被告此部分之犯罪。
⑵關於招攬附表七所示邵子瑜、趙俊傑投資部分①邵子瑜於調查局詢問時雖供稱：「約於96年3月間，當時被
告是以華聯國際集團總裁名義，推薦我投資桃園縣龍潭鄉太平村之中華國際石門養生美容會館，紅利固定為年利率18%（亦即月息1.5%)，月息會固定每個月發放，該案件我投資60萬元……」等語（A7卷第12頁）；另於原審證稱：（問：
妳是否於96年3月1日投資60萬元？）是的。（問：石門養生會館投資案妳是否還有找其他人投資？）找了趙俊傑投資60萬元。（問：你是否在96年3月1日匯51萬到被告帳戶內？）因為我自己投資60萬元，他退了15％給我，也就是9萬元，所以我匯了51萬。（問：就這60萬的投資款，被告是否有承諾妳有如何之報酬或紅利？）每個月是2.5%紅利也就是1萬
5千元等語（原審卷三第38頁、第42頁），邵子瑜並提出其在96年3月1日匯款51萬元予被告，及趙俊傑於96年4月20日、30日各匯款30萬元、21萬元予被告之存款憑條為證（A5卷189頁、第197頁）。
②惟證人邵子瑜、趙俊傑上開於96年3月1日、96年4月20日、
30日匯款予被告之時間，與附表四所示之投資人均係於96年1月至2月初投資，已有相當之間隔。且邵子瑜於原審復證稱：（問：是否曾去過被告民生東路那家公司？）有。（問：被告上開民生東路公司之員工各多少人？）沒有幾個人，那家公司之前都是在處理石門投資的案子，在我們投資後，被告說石門的案子已經結束，沒有再吸收投資人的錢。後來我們有時候去跟被告聊天，他說淡水有3棟房子，可以整修變成養老院，每間整修要30萬，他說只要有信用的2百人，共6千萬就可以把這件事情做好，後來段惠蓮就帶我看淡水的3棟房子」等語（原審卷三第36頁及反面）。另邵子瑜、趙俊傑復係於96年3月1日與被告簽立上揭「籌組公司協議書」，約定共同對外籌資；投資人 王秀珠 於96年4月4日即因邵子瑜之介紹而投資淡水國際觀光飯店案（見附表五編號1所示）。既然於邵子瑜參與被告招募淡水國際觀光飯店投資案資金事宜前，「石門的案子」就已經結束，則趙俊傑焉有可能仍於96年4月20日、30日匯款投資石門養生會館投資案？另邵子瑜匯款51萬元予被告之日期，同時即為「籌組公司協議書」之簽立日期。何況邵子瑜、趙俊傑於華聯佑宸公司96年6月13日登記時，確實登記認有股款100萬元（見附表二所示）。另邵子瑜於原審亦自承就石門養生會館投資案，並未簽立任何投資協議書（原審卷三第38頁反面）。故被告辯稱如附表七所示之款項，實係邵子瑜、趙俊傑作為華聯佑宸公司股東所繳納之股款，應可採信，不能認定此部分構成違反銀行法之非法經營收受存款業務罪及刑法第339條第1項之詐欺罪。
⑶就上開㈠⒊詐欺罪嫌部分①張金龍於警詢時雖供稱：伊「投資」100萬元時與被告認識
有6個月以上，之前即有合作往來等語（A23卷第14頁反面），因此被告辯稱張金龍交付之款項係投資款云云，尚非無據。
②張金龍於偵訊時雖供稱：被告跟我說他要做海外基金，希望
我投資（A22卷第2頁反面）；他說他在「海外有投資」希望我能夠加入他的股份，於是在96年10月3日匯款100萬元至被告帳戶，他還簽立投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證，並開立以他本人名義之到期日為98年10月2日之金額100萬元本票，他說年利息會有18%，從96年11月開始被告每月付我15000元，經過2年他一共付了36萬元給我，但期間有幾次他沒有準時將每月15000元匯款給我。後來98年10月2日該10
0萬元本票未兌現，在後半年我就聯絡不上他，但他仍有給我15000元的利息，我要告他最主要原因是這100萬元本票未兌現等語（A22卷第2頁反面）。依張金龍上開供述可知，其加入被告之投資係因被告向其表示在海外有投資，要做海外基金，惟與張金龍提出之投資分紅專案約定書上記載「茲有華聯佑宸公司家族、職工張金龍君，願出資壹佰萬元整，與華聯國際集團投資不動產」（A22卷第28頁反面），明顯不符，若被告確係以上開名目要張金龍投資海外基金焉會交給張金龍要投資不動產的投資分紅專案約定書？因此被告是否確有對張金龍施用詐術為上開詐騙言詞，已非無疑。
③被告交付張金龍之投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證
與前開淡水國際觀光飯店案之投資分紅專案約定書、資產產權債權憑證完全相同（A22卷第29頁反面），且張金龍投資之日期，與附表五所示之投資人投資時間重疊，可見此部分係被告前開違反銀行法行為之一部分，而如前述⒊⑴之說明，被告此部分行為尚不構成詐欺罪。
④此外，並無其他積極證據足資認定被告此部分有何公訴人所指之詐欺取財犯行，自不能證明被告此部分犯罪。
⑷綜上，因公訴及併辦意旨，認上揭事實與被告前開違反銀行
法犯行，分別有裁判上一罪及實質上一罪之關係，故不另為無罪之諭知。
丙、適用之法律
一、刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段。
二、銀行法第125條第1項前段、第3項。
三、刑法第11條前段、第28條、第31條第1項、第38條第1項第2款。
本件經檢察官黃全祿到庭執行職務。
中華民國101年12月18日
刑事第九庭審判長法官葉麗霞
法官蔡守訓法官劉興浪以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後10日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官王詩涵中華民國101年12月19日附錄本件論罪科刑法條全文銀行法第29條：
除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。
違反前項規定者，由主管機關或目的事業主管機關會同司法警察機關取締，並移送法辦；如屬法人組織，其負責人對有關債務，負連帶清償責任。
執行前項任務時，得依法搜索扣押被取締者之會計帳簿及文件，並得拆除其標誌等設施或為其他必要之處置。
銀行法第29條之1：
以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論。
銀行法第125條：
違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣1億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新臺幣2500萬元以上5億元以下罰金。
經營銀行間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。
附表一被告華明燦與其他共同正犯之犯意聯絡、行為分擔期間：
┌────┬──────────────┬───┐│姓名│犯意聯絡、行為分擔期間│備註│├────┼──────────────┼───┤│華明燦│自96年1月間起至96年10月間止││├────┼──────────────┼───┤│段惠蓮│自96年1月間起至96年10月間止││├────┼──────────────┼───┤│邵子瑜│自96年4月間起至96年6月間止││├────┼──────────────┼───┤│趙俊傑│自96年4月間起至96年6月間止││├────┼──────────────┼───┤│葉孟姬│自96年4月間起至96年10月間止││└────┴──────────────┴───┘附表二華聯佑宸公司股東名簿（96年6月13日登記，A2卷第35頁、第363頁）┌──┬────┬─────┬─────┬───┐│編號│股東姓名│股數│股款(新臺│備註│││或名稱││幣元)││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│1│華明燦│700,000│7,000,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│2│趙俊傑│100,000│1,000,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│3│邵子瑜│100,000│1,000,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│4│段惠蓮│40,000│400,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│5│葉孟姬│50,000│500,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤│6│林俍禎│10,000│100,000││├──┼────┼─────┼─────┼───┤││合計│1,000,000│10,000,000││└──┴────┴─────┴─────┴───┘附表三被告與邵子瑜、趙俊傑等人所書立之「籌組公司協議書」，其中第六點「資金入注公司制度與獎勵」內容（A2卷第200頁）：
1、本制度係屬責任薪制，當月個人責任業績60萬元┌──────┬──────┬──────┐│經理12%│主任10%│專員7%│├──────┼──────┼──────┤│車馬費3萬│車馬費2萬│車馬費1萬│└──────┴──────┴──────┘
2、副總經理保留業務獎金3%。
3、兼職人員依個人業績之7%發放，無其他任何福利但如果累積到責任業績60萬元時即可晉升主任酌情補發差佣及車馬費，可改為全職。
4、晉升與考核┌───┬────────────────────┐│職稱│晉升標準│├───┼────────────────────┤│專員│個人單月達成60萬責任額次月一日晉升主任│├───┼────────────────────┤│主任│整組含個人及二位專員業績達到當月180萬次│││月一日晉升經理│└───┴────────────────────┘
5、獎金發放：業績採每月底結算，次月5日發放。
6、達成整組業績420萬元之5%（21萬）交由邵子瑜處理。
7、扣除第一次達成整組業績，第二次業績達成另發3%之同階獎金，交由邵子瑜12.6萬元專款運用依次累推。
附表四以「石門養生會館投資案」名義所招攬投資人一覽表┌─┬───┬───┬─────────┬────────────┬─────┬───┐│編│投資人│投資│投資金額、約定紅利│相關供述證據│相關非供述│起訴出││號││時間│，及有無取回本金及││證據│處│││││紅利││││││││││││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│1│吳錦雲│960104│⑴投資金額：│98年11月26日檢察官訊問，│由被告簽署│起訴書│││││60萬元（付款日不│吳錦雲具結證述之筆錄（A9│之華聯國際│附表一│││││詳，不動產債權受│卷第133頁-第134頁）。吳│集團不動產│第1筆│││││益權轉讓申請書日│錦雲證述：「（問：是經由│債權受益權││││││期為960104）│何人介紹？）我是看報紙，│轉讓契約書││││││⑵約定紅利：月息2.│打電話去問」；「（問：是│（原審卷二││││││5%│否曾前往臺北市○○街○○號│第92頁及反││││││⑶取回本金、紅利情│10號？）是的」；「……│面頁）、不││││││形：│現場有見到段惠蓮及被告，│動產債權受││││││①本金：未取回│他們二人也有介紹」；「（│益權轉讓申││││││②紅利：按月領取│問：如何介紹？）他們向我│請書（原審││││││，每月1.5萬，│介紹投資的金額，用來興建│卷二第93頁││││││金額不詳│觀光飯店及美容養生會館」│）、石門養│││││││；「我是用現金60萬元交給│生會館案紅│││││││被告……」。│利收據（原││││││││審卷二第10││││││││0頁、第102││││││││頁反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│2│張湧福│960109│⑴投資金額：││由被告簽署│起訴書│││││60萬元（付款日不││之華聯國際│附表一│││││詳，不動產債權受││集團不動產│未記載│││││益權轉讓申請書日││債權受益權││││││期為960109）││轉讓契約書││││││⑵約定紅利：月息2.││（原審卷二││││││5%││第95頁反面││││││⑶取回本金、紅利情││-第96頁）││││││形：││、不動產債││││││①本金：不詳││權受益權轉││││││②紅利：按月領取││讓申請書（││││││，每月1.5萬，││原審卷二第││││││金額不詳││97頁）、石││││││││門養生會館││││││││案紅利收據││││││││（原審卷二││││││││第102頁、││││││││第103頁反││││││││面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│3│李惠香│960110│⑴投資金額：││由被告簽署│起訴書│││（林茂││60萬元（付款日不││之華聯國際│附表一│││盛以其││詳，不動產債權受││集團不動產│第3筆│││妻李惠││益權轉讓申請書日││債權受益權││││香之名││期為960110）││轉讓契約書││││義投資││⑵約定紅利：月息2.││（原審卷二││││）││5%││第93頁反面││││││⑶取回本金、紅利情││-第94頁）││││││形：││、不動產債││││││①本金：不詳││權受益權轉││││││②紅利：按月領取││讓申請書（││││││，每月1.5萬，││原審卷二第││││││金額不詳││95頁）、石││││││││門養生會館││││││││案紅利收據││││││││（原審卷二││││││││第100頁反││││││││面、第101││││││││頁反面、第││││││││103頁-第10││││││││4頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│4│林吳紀│960202│⑴投資金額：││由被告簽署│起訴書│││子││60萬元（付款日不││之華聯國際│附表一│││││詳，不動產債權受││集團不動產│未記載│││││益權轉讓申請書日││債權受益權││││││期為960202）││轉讓契約書││││││⑵約定紅利：不詳││（原審卷二││││││⑶取回本金、紅利情││第97頁反面││││││形：││-第98頁）││││││①本金：不詳││、不動產債││││││②紅利：不詳││權受益權轉││││││││讓申請書（││││││││原審卷二第││││││││99頁）││└─┴───┴───┴─────────┴────────────┴─────┴───┘附表五：
以「淡水國際觀光飯店投資案」名義所招攬投資人一覽表┌─┬───┬───┬─────────┬────────────┬─────┬───┐│編│投資人│投資│投資金額、約定紅利│相關供述證據│相關非供述│起訴書││號││時間│，及有無取回本金及││證據│附表二│││││紅利│││之排序│├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│1│王秀珠│960404│⑴投資金額：│根據邵子瑜陳述，王秀珠│由被告、邵│附表二││││960423│①30萬元│係透過其介紹而投資此案│子瑜、趙俊│第1、4││││960521│（000000匯款）│（相關內容參本表編號9│傑簽核之不│、35、││││960611│②50萬元│）│動產共同投│54筆│││││（000000匯款）││資分紅專案││││││③50萬元││暨入會申請││││││（000000匯款）││書（A4卷第││││││④30萬元││33頁、第41││││││（000000匯款）││頁、第130││││││以上合計投資160萬││頁、第134││││││元││頁）、王秀││││││⑵約定紅利：││珠支付投資││││││月息1.5%││款之匯款單││││││⑶取回本金、紅利情││（A4卷第34││││││形：││頁、第42頁││││││①本金：未取回││、第131頁││││││②紅利：按月領取││、第135頁││││││，金額不詳││）、投資會││││││││員 分紅明 細││││││││表（原審卷││││││││二第132頁││││││││反面、第13││││││││3頁反面-第││││││││134頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│2│王心怡│960413│⑴投資金額：│根據邵子瑜陳述，王心怡│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│係透過其介紹而投資此案│子瑜簽核之│第2筆│││││存入被告帳戶）│（相關內容參本表編號9│不動產共同││││││⑵約定紅利：│）│投資分紅專││││││月息1.5%││案暨入會申││││││⑶取回本金、紅利情││請書（A4卷││││││形：││第136頁）││││││①本金：未取回││、被告簽發││││││②紅利：按月領取││之資產產權││││││，金額不詳││債權憑證（││││││││A5卷第41頁││││││││）、被告簽││││││││發之本票及││││││││華聯佑宸公││││││││司出具之投││││││││資分紅專案││││││││約定書（A5││││││││卷第40頁）││││││││、王心怡支││││││││付投資款之││││││││存款憑條（││││││││A4卷第137││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第132││││││││頁反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│3│林智妃│960419│⑴投資金額：│⑴98年9月29日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││20萬元（000000│林智妃具結證述之筆錄（│子瑜、趙俊│第3筆│││││匯款）│A10卷第283頁）。林智妃│傑簽核之不││││││⑵約定紅利：│證述：我是經過邵子瑜認│動產共同投││││││月息1.5%│識被告，知道這淡水投資│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│案，段惠蓮有帶我們去看│暨入會申請││││││形：│，……我們去看完後我就│書（A4卷第││││││①本金：未取回│相信了，所以96年4月就│132頁）、││││││②紅利：按月領取│投資20萬，約定l年期，│被告簽發之││││││至97年8月│每月給3千利息（百分之│資產產權債│││││││1.5)，我利息領到97年│權憑證（A5│││││││9月份，我約投資l年。│卷第31頁）│││││││⑵98年11月23日檢察官訊問│、被告簽發│││││││林智妃具結證述之筆錄（│之本票及華│││││││A9卷第66頁）。林智妃證│聯佑宸公司│││││││述：「（問：在華聯佑宸│出具之投資│││││││公司錦州街上址，由何人│分紅專案約│││││││介紹投資案？）由被告及│定書（A5卷│││││││段惠蓮介紹。」；「（問│第30頁）、│││││││：如何介紹？她向我介紹│林智妃支付│││││││投資的金額，用來興建觀│投資款之匯│││││││光飯店及美容養生會館，│款單（A4卷│││││││會員可取得資產產權債權│第133頁）│││││││憑證為保障，投資金額每│、投資會員│││││││月紅利是1.5%。」；「我│分紅明細表│││││││匯款20萬元至被告……帳│（原審卷二│││││││戶，對方確認收到款項後│第132頁反│││││││，經由邵子瑜交給我投資│面）│││││││分紅專案約定書、商業本││││││││票、資產產權債權憑證。││││││││」││││││││⑶據邵子瑜所稱，林智妃係││││││││其找來投資此案（相關內││││││││容詳本表編號9）│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│4│黃滿惠│960426│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│黃滿惠具結證述之筆錄（│子瑜、趙俊│第5筆│││││存入被告帳戶）│A9卷第61頁-第62頁）。│傑、黃滿惠││││││⑵約定紅利：│黃滿惠證述：「（問：在│簽核之不動││││││月息1.5%│華聯佑宸公司錦州街上址│產共同投資││││││⑶取回本金、紅利情│，由何人介紹投資案？）│分紅專案暨││││││形：│由邵子瑜介紹」；「問：│入會申請書││││││①本金：未取回│如何介紹？）她向我介紹│（A4卷第12││││││②紅利：按月領取│投資的金額，被告用來興│8頁）、被││││││至97年9月│建觀光飯店及美容養生會│告簽發之資│││││││館，會員可取得資產產權│產產權債權│││││││債權憑證為保障，投資金│憑證（A5卷│││││││額每月紅利是1.5%，華（│第34頁）、│││││││指被告，下同）及段（指│被告簽發之│││││││段惠蓮，下同）在辦公室│本票及華聯│││││││也有向我介紹。」；「我│佑宸公司出│││││││匯款30萬元至被告……帳│具之投資分│││││││戶，對方確認收到款項後│紅專案約定│││││││，經由邵子瑜交給我投資│書（A5卷第│││││││分紅專案約定書、商業本│33頁）、黃│││││││票、資產產權債權憑證…│滿惠支付投│││││││…從97年10月起，就沒有│資款之存款│││││││收到分紅」。│憑條（A4卷│││││││⑵據邵子瑜所稱，黃滿惠係│第129頁）│││││││其找來投資此案（相關內│、投資會員│││││││容詳本表編號9）│分紅明細表││││││││（原審卷二││││││││第132反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│5│ 邵阿寶 │960427│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│邵阿寶具結證述之筆錄（│子瑜簽核之│第6筆│││││匯款）│A9卷第71頁）。邵阿寶證│不動產共同││││││⑵約定紅利：│述：「我是經由邵子瑜介│投資分紅專││││││月息1.5%│紹，我跟她是姐妹」；「│案暨入會申││││││⑶取回本金、紅利情│（問：在華聯佑宸公司錦│請書（A4卷││││││形：│州街上址，由何人介紹投│第124頁）││││││①本金：未取回│資案？）由邵子瑜介紹，│、被告簽發││││││②紅利：按月領取│華及段也有介紹」；「（│之資產產權││││││至97年7、8月│問：如何介紹？）她向我│債權憑證（│││││││介紹投資的金額，用來興│A5卷第44頁│││││││建觀光飯店及美容養生會│）、被告簽│││││││館，會員可取得資產產權│發之本票及│││││││債權憑證為保障，投資金│華聯佑宸公│││││││額每月紅利是1.5%」；「│司出具之投│││││││「我匯款30萬元至被告設│資分紅專案│││││││於合作金庫銀行圓山分行│約定書（A5│││││││之0000000000000號帳戶│卷第43頁）│││││││，對方確認收到款項後，│、邵阿寶支│││││││經由邵子瑜交給我投資分│付投資款之│││││││紅專案約定書、商業本票│匯款單（A4│││││││、資產產權債權憑證」；│卷第125頁│││││││「（問：有無取得分紅？│）、投資會│││││││）有，開始的幾個月有收│員分紅明細│││││││到，從97年8、9左右起，│表（原審卷│││││││就沒有收到分紅」。│二第132反│││││││⑵據邵子瑜所稱，邵阿寶係│面）│││││││其找來投資此案（相關內││││││││容詳本表編號9）│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│6│尤文良│960427│⑴投資金額：│⑴97年9月24日調查筆錄（│由被告、邵│附表二││││960511│①100萬元│A7卷第22頁-第24頁）尤│子瑜、葉孟│第9、2││││960531│（000000存入被│文良供述：約於96年4月│姬簽核之不│7、44││││960615│告帳戶）│間，葉孟姬向我表示有一│動產共同投│、58、││││960718│②100萬元│家華聯佑宸公司在臺北縣│資分紅專案│68、76││││960731│（000000匯款）│淡水鎮興建飯店，如果投│暨入會申請│筆│││││③100萬元│資會有年利率18%（即月│書（A4卷第││││││（000000存、匯│息1.5%）的利潤，也介紹│55頁、第80││││││款）│華聯佑宸公司的總裁及其│頁、第116││││││④20萬元│同居人段惠蓮給我認識。│頁）、被告││││││（000000存入被│……之後段惠蓮曾開車載│簽發之資產││││││告帳戶）│我及其他投資人到飯店工│產權債權憑││││││⑤30萬元│地現場，也拿出招攬投資│證、被告簽││││││（佣金轉為投資│廣告等資料給我看，我覺│發之本票及││││││款，資產產權│得利潤還不錯，就前後分│華聯佑宸公││││││債權憑證日期│別以現金及匯款方式支付│司出具之投││││││為960718）│投資金額，共投資370萬│資分紅專案││││││⑥20萬元│元。……我自96年5月5日│約定書（A5││││││（000000匯款）│起，每月5日都會領到利│卷第98頁-││││││以上合計投資370萬│息，前幾個月利息為1、2│第109頁）││││││元│萬元不等，自96年10月│、尤文良支││││││⑵約定紅利：│開始領到的利息約5萬5,│付投資款之││││││月息1.5%│500元，前後總共領了17│存款憑條及││││││⑶取回本金、紅利情│次，金額約70餘萬元。…│匯款單（A4││││││形：│…我介紹過客戶 賴威 舟、│卷第51頁、││││││①本金：未取回│ 張鉦 福投資，其中 賴威舟 │第56頁-第││││││②紅利：按月領取│投資200萬元， 張鉦福 投│57頁、第82││││││，共領16或17次│資20萬元，被告事後支付│頁-第83頁││││││，約70餘萬元。│我賴威舟、張鉦福2人投│、第117頁│││││││資的5%作為介紹投資佣金│及A10卷第│││││││。│299頁-第30│││││││⑵98年9月14日檢察官訊問│2頁）、被│││││││，尤文良具結證述之筆錄│告銀行帳戶│││││││（A10卷第268頁-第269頁│交易明細（│││││││）。尤文良證述：……是│A7卷第65頁│││││││邵子瑜介紹，她介紹我跟│-第72頁）│││││││被告認識，被告說淡水有│、投資會員│││││││一塊地要投資，段惠蓮就│分紅明細表│││││││帶我們去看地。……他說│（原審卷二│││││││會蓋房子。│第149頁）│││││││⑶100年5月18日審判筆錄，││││││││尤文良具結證述（原審卷││││││││三第32頁）：「（問：還││││││││有何人係你找來投資之人││││││││？）賴威舟、 賴錦緣 ，不││││││││過賴錦緣是賴威舟的妹妹││││││││，我沒有見過她，是賴威││││││││舟跟他妹妹拿錢的，還有││││││││林昕儀、 魏紫瀅 、張鉦福││││││││」。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│7│賴威舟│960427│⑴投資金額：│據尤文良陳述，其介紹過客│由被告、邵│附表二││││960510│①80萬元│戶賴威舟投資（相關內容參│子瑜、葉孟│第7、││││960511│（000000存入被│本表編號6）│姬簽核之不│25、26││││960731│被帳戶）││動產共同投│、75筆│││││②50萬元││資分紅專案││││││（000000存入被││暨入會申請││││││告帳戶）││書（A4卷第││││││③50萬元││81頁、第88││││││（000000匯款）││頁、第112││││││④70萬元││頁）、被告││││││（000000匯款）││簽發之資產││││││以上合計投資250萬││產權債權憑││││││元││證（A5卷第││││││⑵約定紅利：││112頁、第1││││││月息1.5%││14頁、第11││││││⑶取回本金、紅利情││6頁、第118││││││形：││頁）、被告││││││①本金：未取回││簽發之本票││││││②紅利：按月領取││及華聯佑宸││││││，金額不詳││公司出具之││││││││投資分紅專││││││││案約定書（││││││││A5卷第111││││││││頁、第113││││││││頁、第115││││││││頁、第117││││││││頁）、賴威││││││││舟支付投資││││││││款之存款憑││││││││條（A4卷第││││││││89頁、第11││││││││3頁）、被││││││││告銀行帳戶││││││││交易明細（││││││││A7卷第65頁││││││││-第72頁）││││││││、投資會員││││││││分紅明細表││││││││（原審卷二││││││││第149頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│8│賴錦緣│960427│⑴投資金額：│據尤文良陳述，是賴威舟跟│由被告、邵│附表二││││960514│①100萬元│他妹妹賴錦緣拿錢，透過尤│子瑜、葉孟│第8、3│││││（000000存入被│文良而投資此案（相關內容│姬簽核之不│0筆│││││告帳戶）│參本表編號6）│動產共同投││││││②100萬元││資分紅專案││││││（000000匯款）││暨入會申請││││││以上合計投資200萬││書（A4卷第││││││元││72頁、第11││││││⑵約定紅利：││4頁）、被││││││月息1.5%││告簽發之資││││││⑶取回本金、紅利情││產產權債權││││││形：││憑證、被告││││││①本金：未取回││簽發之本票││││││②紅利：按月領取││及華聯佑宸││││││，金額不詳││公司出具之││││││││投資分紅專││││││││案約定書（││││││││A5卷第120││││││││頁-第124頁││││││││）、賴錦緣││││││││支付投資款││││││││之匯款單及││││││││存款憑條（││││││││A4卷第73頁││││││││、第115頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第132頁││││││││反面、第13││││││││3頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│9│邵子瑜│960430│⑴投資金額：│⑴97年9月24日調查筆錄（│由被告、邵│附表二││││960531│①50萬元│A7卷第12頁-第15頁）邵│子瑜簽核之│第12、││││960615│（付款日不詳，│子瑜供述：透過我介紹投│不動產共同│43、57│││││資產產權債權│資淡水投資案的客戶，有│投資分紅專│筆│││││憑證日期為│我姐姐邵阿寶、我女兒王│案暨入會申││││││960430）│心怡、朋友王秀珠、林智│請書（A4卷││││││②50萬元│妃、陳來福、黃滿惠、黃│第29頁、第││││││（000000存入被│ 玉蘭 約10餘人、總投資金│39頁、第12││││││告帳戶）│額約1000餘萬元……被告│0頁）、被││││││③100萬元│答應我，每介紹一位投資│告簽發之資││││││（000000存入被│者會給我投資金額15%的│產產權債權││││││告帳戶）│佣金，……。│憑證、被告││││││以上合計投資200萬│⑵97年12月16日詢問筆錄（│簽發之本票││││││元│A2卷第354頁、第356頁）│及華聯佑宸││││││⑵約定紅利：│邵子瑜供述：……在公司│公司出具之││││││月息1.5%│段小姐是做行政的，相關│投資分紅專││││││⑶取回本金、紅利情│資產憑證是段惠蓮拿出來│案約定書（││││││形：│，被告有蓋章，……，我│A6卷第4頁││││││①本金：未取回│投資200萬元，我大姊30│-第9頁、邵││││││②紅利：按月領取│萬，我女兒30萬，我總共│子瑜支付投││││││，金額不詳│找10幾個來投資，我這邊│資款之存款│││││││共約1260萬元。……被告│憑條（A4卷│││││││跟我說要給很好的待遇及│第30頁、第│││││││股份，要我幫他募集錢。│40頁）、投│││││││⑶98年9月14日訊問筆錄（│資會員分紅│││││││A10卷第271頁），邵子瑜│明細表（原│││││││稱：「（問：你介紹多少│審卷二第13│││││││人投資？）10來個人。金│2頁反面、│││││││額約1600多萬。我有拿到│第133頁反│││││││佣金……」│面、第134│││││││⑷98年11月23日訊問筆錄（│頁）│││││││A9卷第81頁），邵子瑜稱││││││││：「（問：到淡水現場去││││││││過幾次？）好幾次，每次││││││││都由段惠蓮帶我們去，我││││││││要帶朋友去時，段就會載││││││││我們。」││││││││⑸98年8月24日邵子瑜追加││││││││告訴狀（A15卷第4頁反面││││││││）稱： 王珊君 、林智妃、││││││││黃滿惠、陳來福、王心怡││││││││、邵阿寶、徐 袁春仙 、梁││││││││麗華、張名吟、蔡靜微、││││││││王秀珠、 黃玉蘭 之投資係││││││││由其介紹的等語。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│10│陳來福│960430│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│陳來福具結證述之筆錄（│子瑜、趙俊│第10筆│││││匯款）│A9卷第60頁）。陳來福證│傑、陳來福││││││⑵約定紅利：│述：「（問：在華聯佑宸│簽核之不動││││││月息1.5%│公司錦州街上址，由何人│產共同投資││││││⑶取回本金、紅利情│介紹投資案？）由邵子瑜│分紅專案暨││││││形：│介紹。」；「（問：如何│入會申請書││││││①本金：未取回│介紹？）她向我介紹投資│（A4卷第12││││││②紅利：按月領取│的金額，用來興建觀光飯│2頁）、被││││││至97年9月│店及美容養生會館，會員│告簽發之資│││││││可取得資產產權債權憑證│產產權債權│││││││為保障，投資金額每月紅│憑證（A5卷│││││││利是1.5%」；「（問：有│第35頁）、│││││││無前往臺北縣淡水鎮北新│被告簽發之│││││││路182巷6之58號現場？）│本票及華聯│││││││沒有，我太太有去，是邵│佑宸公司出│││││││子瑜帶她去」；「我匯款│具之投資分│││││││30萬元至被告……帳戶，│紅專案約定│││││││對方確認收到款項後，經│書（A5卷第│││││││由邵子瑜交給我投資分紅│36頁）、陳│││││││專案約定書、商業本票、│來福支付投│││││││資產產權債權憑證……從│資款之匯款│││││││97年10月起，就沒有收到│單（A4卷第│││││││分紅」。│123頁）、│││││││⑵據邵子瑜所稱，陳來福係│投資會員分│││││││其找來投資此案（相關內│紅明細表（│││││││容詳本表編號9）│原審卷二第││││││││132頁反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│11│黃玉蘭│960430│⑴投資金額：│⑴97年12月17日調查筆錄（│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│A8卷第49頁及反面）黃玉│子瑜、趙俊│第11筆│││││存入被告帳戶）│ 蘭述 ：96年3月間，我的│傑、黃玉蘭││││││⑵約定紅利：│朋友邵子瑜向我介紹有一│簽核之不動││││││月息1.5%│個不動產共同投資分紅專│產共同投資││││││⑶取回本金、紅利情│案，一年利息有l8%，我│分紅專案暨││││││形：│問她有無保障，她說本投│入會申請書││││││①本金：未取回│資案老闆被告在淡水有不│（A4卷第12││││││②紅利：按月領取│動產，在未來會集資改建│6頁）、被││││││至97年11月│養生館，我便投資30萬│告簽發之資│││││││元，為期l年，……我有│產產權債權│││││││按月收到利息4,500元至│憑證（A8卷│││││││97年11月5日止，但12月5│第53頁）、│││││││日我沒有收到利息。│被告簽發之│││││││⑵據邵子瑜所稱，黃玉蘭係│本票及華聯│││││││其找來投資此案（相關內│佑宸公司出│││││││容詳本表編號9）│具之投資分││││││││紅專案約定││││││││書（A8卷第││││││││52頁）、黃││││││││玉蘭支付投││││││││資款之存款││││││││憑條（A4卷││││││││第127頁）││││││││、投資會員││││││││分紅明細表││││││││（原審卷二││││││││第132頁反││││││││面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│12│葉孟姬│960430│⑴投資金額：│⑴97年9月24日調查筆錄（│由被告、邵│附表二││││960530│①165萬元│A7卷第18頁-第19頁）葉│子瑜、葉孟│第13、││││960531│（000000匯款）│孟姬述：約於96年4月間│姬簽核之不│38、46││││960531│②100萬元│，我是透過朋友邵子瑜介│動產共同投│、49、││││960615│（000000匯款）│紹，被告表示華聯佑宸公│資分紅專案│56、60││││960629│③200萬元│司已在臺北縣淡水鎮淡江│暨入會申請│62、66││││960703│（000000匯款）│大學興建飯店，投資該不│書（A4卷第│、74筆││││960712│④20萬元│動產後，日後可以優惠承│118頁）、│││││960730│（付款日不詳，│購，……我本人總共投資│被告簽發之││││││資產產權債權│920萬元，我女兒陳詩怡│資產產權債││││││憑日期為│也投資100萬元，……每│權憑證（A2││││││960531）│次投資匯款後被告就會給│卷第191頁││││││⑤115萬元│我「資產產權債權憑證」│及A10卷第││││││（000000存、匯│、「投資分紅專案約定書│173頁、第1││││││款）│」及「本票」各l張作為│75頁、第17││││││⑥45萬元│擔保。被告表示本投資分│7頁、第179││││││（000000匯款）│紅案，利息固定為年利率│頁、第181││││││⑦100萬元│18%……，月息會固定在│頁、第183││││││（000000存、匯│每個月5號發放。……從│頁、第185││││││款）│96年4月至97年8月我都有│頁、第187││││││⑧90萬元│領到每月的利息，被告每│頁）、被告││││││（000000匯款）│月都是將月息1.5%利潤（│簽發之本票││││││⑨90萬元│約13萬8千元），轉帳至│及華聯佑宸││││││（000000存、匯│我的帳戶內……我所投資│公司出具之││││││款）│的本金920萬到現在都還│投資分紅專││││││以上合計投資925萬│沒有歸還給我。│案約定書（││││││元│⑵97年10月3日詢問筆錄（│A5卷第64頁││││││⑵約定紅利：│A2卷第182頁-第183頁）│-第72頁）││││││月息1.5%│葉孟姬述：因為我的客戶│、葉孟姬支││││││⑶取回本金、紅利情│很多人都覺得銀行的利息│付投資款之││││││形：│很低，而該投資案的月息│匯款單、存││││││①本金：未取回│是百分之1.5，年息是百│款憑條（A4││││││②紅利：按月領取│分之18，所以很多人想投│卷第51頁、││││││至97年8月│資，我才介紹，……，被│第53頁、第│││││││告只有找我及邵子瑜找人│61頁、第11│││││││投資。│9頁及A10卷│││││││⑶97年10月17日詢問筆錄（│第100頁-第│││││││A2卷第327頁-第328頁）│105頁）、│││││││葉孟姬述：……鍾美玲所│投資會員分│││││││提的名片，是我放在桌上│紅明細表（│││││││，鍾美玲自己去拿，被告│原審卷二第│││││││為何要印製該名片，我不│148頁）│││││││知道。……，不動產憑證││││││││「資產產權債權憑證」是││││││││被告的同居人段惠蓮交給││││││││我，我再交給鍾美玲。││││││││⑷100年5月18日審判筆錄，││││││││證人葉孟姬具結證述（原││││││││審卷三第44頁）：「我直││││││││接介紹的有徐碧雲、郭淑││││││││英、 鍾美鈴 、陳詩怡、陳││││││││鳳菁、侯偉鴻、林素妙」││││││││。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│13│徐袁春│960502│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││仙││30萬元（000000│證人 徐袁春仙 具結證述之│子瑜簽核之│第15筆│││││存入被告帳戶）│筆錄（A9卷第72頁）。徐│不動產共同││││││⑵約定紅利：│袁春仙證述：我是經由邵│投資分紅專││││││月息1.5%│子瑜介紹，我跟她姐姐邵│案暨入會申││││││⑶取回本金、紅利情│阿寶是朋友。我匯款30│請書（A4卷││││││形：│萬元至被告……帳戶，對│第106頁）││││││①本金：未取回│方確認收到款項後，經由│、被告簽發││││││②紅利：按月領取│邵子瑜交給我投資分紅專│之資產產權││││││至97年7、8月│案約定書、商業本票、資│債權憑證（│││││││產產權債權憑證。……從│A5卷第47頁│││││││97年8、9月左右，就沒有│）、被告簽│││││││收到分紅。│發之本票及│││││││⑵據邵子瑜所稱，徐袁春仙│華聯佑宸公│││││││係其找來投資此案（相關│司出具之投│││││││內容詳本表編號9）│資分紅專案││││││││約定書（A5││││││││卷第46頁）││││││││、徐袁春仙││││││││支付投資款││││││││之匯款單（││││││││A4卷第107││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第139││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│14│蔡靜微│960502│⑴投資金額：│⑴97年12月12日調查筆錄（│由被告、邵│附表二││││960515│①70萬元│A2卷第387頁）蔡靜微供│子瑜、趙俊│第14、│││││（000000匯款）│述：我於96年5月於華聯│傑簽核之不│32筆│││││②10萬元│佑宸公司擔任會計助理，│動產共同投││││││（000000匯款）│離職前負責人被告向我推│資分紅專案││││││以上合計投資80萬元│薦「投資分紅專案」的金│暨入會申請││││││⑵約定紅利：│融商品，我覺得還不錯，│書（A4卷第││││││月息1.5%│所以我於96年5月15日投│78頁、第10││││││⑶取回本金、紅利情│資10萬元。│8頁）、被││││││形：│⑵98年11月23日檢察官訊問│告簽發之資││││││①本金：未取回│蔡靜微具結證述之筆錄（│產產權債權││││││②紅利：按月領取│A9卷第84頁-第85頁）。│憑證、被告││││││至97年9或10月│蔡靜微證述：我是經由邵│簽發之本票│││││││子瑜介紹，我跟她是同事│及華聯佑宸│││││││。……由邵子瑜介紹，也│公司出具之│││││││有見被告及段惠蓮。她向│投資分紅專│││││││我介紹投資的金額，用來│案約定書（│││││││興建觀光飯店及美容養生│A5卷第56頁│││││││會館，會員可取得資產產│-第59頁）│││││││權債權憑證為保障，投資│、蔡靜微支│││││││金額每月紅利是1.5%。…│付投資款之│││││││…對方確認收到款項後，│匯款單（A4│││││││經由邵子瑜交給我投資分│卷第79頁、│││││││紅專案約定書、商業本票│第109頁）│││││││、資產產權債權憑證。…│、投資會員│││││││…從97年10月或11月，就│分紅明細表│││││││沒有收到分紅。│（原審卷二│││││││⑶據邵子瑜所稱，蔡靜微係│第139頁）│││││││其找來投資此案（相關內││││││││詳本表編號9）│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│15│陳碧珠│960504│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││15萬元（000000││子瑜、葉孟│第16筆│││││匯款）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││110頁）、││││││②紅利：按月領取││被告簽發之││││││，金額不詳││資產產權債││││││││權憑證（A5││││││││卷第165頁││││││││）、被告簽││││││││發之本票及││││││││華聯佑宸公││││││││司出具之投││││││││資分紅專案││││││││約定書（A5││││││││卷第164頁││││││││）、陳碧珠││││││││支付投資款││││││││之匯款單（││││││││A4卷第111││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第133││││││││頁）││││││││││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│16│ 周秀貞 │960507│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000││子瑜、葉孟│第17筆│││││匯款）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││100頁）、││││││②紅利：按月領取││被告簽發之││││││，金額不詳││資產產權債││││││││權憑證（A5││││││││卷第167頁││││││││）、周秀貞││││││││支付投資款││││││││之匯款單（││││││││A4卷第101││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第133││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│17│林昕儀│960507│⑴投資金額：│98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960509│①10萬元│證人林昕儀具結證述之筆│子瑜、葉孟│第19、││││960622│（000000存入被│錄（A9卷第110頁-第111│姬簽核之不│20、59│││││告帳戶）│頁）。林昕儀證述：我是│動產共同投│筆│││││②10萬元│聽葉孟姬在講，因她是我│資分紅專案││││││（000000存入被│同事。我聽同事在講，因│暨入會申請││││││告帳戶）│為同事投資，我就跟著同│書（A4卷第││││││③10萬元│事投資，投資的金額，用│94頁、第10││││││（000000存入被│來興建觀光飯店及美容養│4頁）、被││││││告帳戶）│生會館，會員可取得資產│告簽發之資││││││以上合計投資30萬元│產權債權憑證為保障，投│產產權債權││││││⑵約定紅利：│資金額每月紅利是1.5%。│憑證、被告││││││月息1.5%││簽發之本票││││││⑶取回本金、紅利情││及華聯佑宸││││││形：││公司出具之││││││①本金：未取回││投資分紅專││││││②紅利：按月領取││案約定書（││││││，金額不詳││A5卷第131││││││││頁-第136頁││││││││）、林昕儀││││││││支付投資款││││││││之存款憑條││││││││（A4卷第95││││││││頁、第105││││││││頁）、被告││││││││銀行帳戶交││││││││易明細（A7││││││││卷第65頁-││││││││第72頁）、││││││││投資會員分││││││││紅明細表（││││││││原審卷二第││││││││133頁、第││││││││134頁反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│18│徐碧雲│960507│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960531│①50萬元│徐碧雲具結證述之筆錄（│子瑜、葉孟│第18、││││960703│（000000存入被│A9卷第125頁-第126頁）│姬簽核之不│45、63││││960720│告帳戶）│。徐碧雲證述：我是經由│動產共同投│、70、││││960927│②20萬元│葉孟姬介紹，我跟她是同│資分紅專案│93筆│││││（000000存入被│事。……她向我介紹投資│暨入會申請││││││告帳戶）│的金額，她說是要興建養│書（A4卷第││││││③10萬元│生會館，投資一年的時間│49頁、第10││││││（000000存入被│，會員可取得資產產權債│2頁、原審││││││告帳戶）│權憑證為保障，投資金額│卷二第111││││││④30萬元│每月紅利是1.5%，只要有│頁）、被告││││││（000000存入被│2千萬元，土地及房屋就│簽發之本票││││││告帳戶）│可過戶給被告。……是段│及華聯佑宸││││││⑤15萬元│惠蓮開車帶我及邵子瑜及│公司出具之││││││（000000存入被│葉孟姬及尤文良還有幾位│投資分紅專││││││告帳戶）│投資人一起去看的。……│案約定書（││││││以上合計投資125萬│我匯款125萬元至被告設│A5卷第138││││││元│於合作金庫銀行雙連及圓│頁-第142頁││││││⑵約定紅利：│山分行的帳戶，對方確認│）、徐碧雲││││││月息1.5%│收到款項後，經由葉孟姬│支付投資款││││││⑶取回本金、紅利情│交給我投資分紅專案約定│之存款憑條││││││形：│書、商業本票、資產產權│（A4卷第50││││││①本金：未取回│債權憑證。……開始的幾│頁-第51頁││││││②紅利：按月領取│個月有收到，從97年11月│、第103頁││││││至97年11月│，就沒有收到分紅。│及A10卷第│││││││⑵98年8月28日徐碧雲告訴│314頁-第31│││││││狀（A16卷第2頁反面）稱│8頁）、被│││││││： 林明珠 、陳勉方、 林笑 │告銀行帳戶│││││││、孫麗靜、陳 愛祝 、蔡如│交易明細（│││││││妃、 陳皓涵 、 李鳳英 之投│A7卷第65頁│││││││資係由其介紹的等語。│-第72頁）│││││││⑶據葉孟姬所稱，徐碧雲係│、投資會員│││││││其直接介紹而投資此案（│分紅明細表│││││││相關內容詳本表編號12）│（原審卷二││││││││第143頁、││││││││第148頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│19│ 張家禎 │960509│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000││子瑜、葉孟│第21筆│││││匯款）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A2卷第││││││①本金：未取回││372頁）、││││││②紅利：按月領取││被告簽發之││││││，金額不詳││資產產權債││││││││權憑證（A5││││││││卷第175頁││││││││）、被告簽││││││││發之本票及││││││││華聯佑宸公││││││││司出具之投││││││││資分紅專案││││││││約定書（A5││││││││卷第176頁││││││││）、張家禎││││││││支付投資款││││││││之匯款單（││││││││A4卷第99頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第136頁││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│20│ 魏寶貝 │960509│⑴投資金額：│98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││500萬元（000000│證人魏寶貝具結證述之筆│子瑜、葉孟│第22筆│││││匯款）│錄（A9卷第92頁-第93頁│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│）。魏寶貝證述：我是經│動產共同投││││││月息1.5%│由周小姐，她是葉孟姬保│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│險公司的下線。周小姐她│暨入會申請││││││形：│說有一個投資案不錯，我│書（A4卷第││││││①本金：未取回│有問 葉女 ，她說土地及房│96頁）、被││││││②紅利：按月領取│屋是被告所有，不會有問│告簽發之本││││││至97年9月│題。……周小姐帶我去看│票及華聯佑│││││││的（係臺北縣淡水鎮北新│宸公司出具│││││││路182巷6之58號現場）。│之投資分紅│││││││我匯款500萬元至被告…│專案約定書│││││││…帳戶，對方確認收到款│（A5卷第74│││││││項後，經由葉孟姬交給我│頁）、魏寶│││││││投資分紅專案約定書、商│貝支付投資│││││││業本票、資產產權債權憑│款之匯款單│││││││證。……從97年10月起，│（A4卷第97│││││││就沒有收到分紅。│頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第133││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│21│ 黃阿土 │960509│⑴投資金額：│98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││100萬元（000000│黃阿土具結證述之筆錄（│子瑜、葉孟│第23筆│││││匯款）│A9卷第91頁）。黃阿土證│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│述：我是經由周小姐，她│動產共同投││││││月息1.5%│是由葉孟姬介紹。周小姐│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│向我介紹投資的金額，用│暨入會申請││││││形：│來興建觀光飯店及美容養│書（A4卷第││││││①本金：未取回│生會館，會員可取得資產│92頁）、被││││││②紅利：按月領取│產權債權憑證為保障，投│告簽發之本││││││，金額不詳│資金額每月紅利是1.5%。│票及華聯佑│││││││……有魏寶貝及周小姐還│宸公司出具│││││││有葉孟姬帶我們去看（係│之投資分紅│││││││臺北縣○○鎮○○路182│專案約定書│││││││巷6之58號現場）。……│（A5卷第76│││││││我匯款100萬元請魏寶貝│頁）、黃阿│││││││幫我匯款。對方確認收到│土支付投資│││││││款項後，經由魏寶貝交給│款之匯款單│││││││我投資分紅專案約定書、│（A4卷第93│││││││商業本票、資產產權債權│頁）、投資│││││││憑證。開始的幾個月有收│會員分紅明│││││││到，後來就沒有收到分紅│細表（原審│││││││。│卷二第133││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│22│ 陳愛祝 │960509│⑴投資金額：│依98年8月28日徐碧雲告│由被告、邵│附表二││││960807│①30萬元│訴狀所稱，陳愛祝之投資│子瑜、葉孟│第24、│││││（000000存入被│係由其招攬（相關內容詳│姬簽核之不│81筆│││││告帳戶）│本表編號18）│動產共同投││││││②20萬元││資分紅專案││││││（000000存入被││暨入會申請││││││告帳戶）││書（A4卷第││││││以上合計投資50萬元││90頁、原審││││││⑵約定紅利：││卷二第119││││││月息1.5%││頁）、被告││││││⑶取回本金、紅利情││簽發之資產││││││形：││產權債權憑││││││①本金：未取回││證（A16卷││││││②紅利：按月領取││第19頁）、││││││，金額不詳││被告簽發之││││││││本票及華聯││││││││佑宸公司出││││││││具之投資分││││││││紅專案約定││││││││書（A5卷第││││││││144頁-第14││││││││5頁）、陳││││││││愛祝支付投││││││││資款之存款││││││││憑條（A4卷││││││││第91頁）、││││││││被告銀行帳││││││││戶交易明細││││││││（A7卷第65││││││││頁-第72頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第136頁││││││││、第140頁││││││││反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│23│孫麗靜│960511│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││100萬元（000000│，孫麗靜具結證述之筆錄│子瑜、葉孟│第28筆│││││存入被告帳戶）│（A9卷第115頁-第116頁│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│）。孫麗靜證述：我是經│動產共同投││││││月息1.5%│由徐碧雲，她是經邵子瑜│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│介紹。徐碧雲向我介紹投│暨入會申請││││││形：│資的金額，用來興建觀光│書（A4卷第││││││①本金：未取回│飯店及美容養生會館，會│86頁）、被││││││②紅利：按月領取│發權狀給我們，且投資一│告簽發之資││││││至97年10月│年，會員可取得資產產權│產產權債權│││││││債權憑證為保障，投資金│憑證（A16│││││││額每月紅利是1.5%，土地│卷第17頁）│││││││及房屋是被告要買的，買│、被告簽發│││││││到會發資產債權憑證。我│之本票及華│││││││匯款100萬元……，對方│聯佑宸公司│││││││確認收到款項後，經由徐│出具之投資│││││││碧雲交給我投資分紅帳戶│分紅專案約│││││││專案約定書、商業本票、│定書（A16│││││││資產產權債權憑證。……│卷第16頁）│││││││開始的幾個月有收到，從│、孫麗靜支│││││││97年11月，就沒有收到分│付投資款之│││││││紅。│存款憑條（│││││││⑵依98年8月28日徐碧雲告│A4卷第87頁│││││││訴狀所稱，孫麗靜之投資│）、投資會│││││││係由其招攬（相關內容詳│員分紅明細│││││││本表編號18）│表（原審卷││││││││二第136頁││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│24│陳勉方│960511│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960720│①100萬元│，陳勉方具結證述之筆錄│子瑜、葉孟│第29、│││││（000000存入被│（A9卷第123頁-第124頁│姬簽核之不│69筆│││││告帳戶）│）。陳勉方證述：我是經│動產共同投││││││②100萬元│由徐碧雲介紹，我跟她是│資分紅專案││││││（000000匯款）│朋友。她向我介紹投資的│暨入會申請││││││以上合計投資200萬│金額，要在淡水興建老人│書（A4卷第││││││元│養生會館，會員可取得資│84頁）、被││││││⑵約定紅利：│產產權債權憑證為保障，│告簽發之資││││││月息1.5%│投資金額每月紅利是1.5%│產產權債權││││││⑶取回本金、紅利情│，土地及房屋是被告的。│憑證（A16││││││形：│我匯款200萬元……經由│卷第13頁）││││││①本金：未取回│徐碧雲交給我投資分紅專│、被告簽發││││││②紅利：按月領取│案約定書、商業本票、資│之本票及華││││││至97年10月│產產權債權憑證。……從│聯佑宸公司│││││││97年11月，就沒有收到分│出具之投資│││││││紅。│分紅專案約│││││││⑵依98年8月28日徐碧雲告│定書（A5卷│││││││訴狀所稱，陳勉方之投資│第148頁-第│││││││係由其招攬（相關內容詳│149頁）、│││││││本表編號18）│陳勉方支付││││││││投資款之存││││││││款憑條（A4││││││││卷第85頁）││││││││、被告銀行││││││││帳戶交易明││││││││細（A7卷第││││││││65頁-第72││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第127││││││││反面、第12││││││││8頁反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│25│王珊君│960515│⑴投資金額：│⑴98年9月1日林俍禎告訴│由被告、邵│附表二│││││100萬元（000000│狀（A19卷第1反面頁）稱│子瑜、趙俊│第33筆│││││存入被告帳戶）│，王珊君投資係由其介紹│傑、林俍禎││││││⑵約定紅利：│，林俍禎告訴狀相關內容│簽核之不動││││││月息1.5%│及供述證據參本表編號37│產共同投資││││││⑶取回本金、紅利情│⑵據邵子瑜所稱，王珊君係│分紅專案暨││││││形：│其找來投資此案（相關內│入會申請書││││││①本金：未取回│詳本表編號9）│（A4卷第76││││││②紅利：按月領取││頁）、被告││││││，金額不詳││簽發之資產││││││││產權債權憑││││││││證（A5卷第││││││││28頁）、被││││││││告簽發之本││││││││票及華聯佑││││││││宸公司出具││││││││之投資分紅││││││││專案約定書││││││││（A5卷第27││││││││頁）、王珊││││││││君支付投資││││││││款之存款憑││││││││條（A4卷第││││││││77頁）、投││││││││資會員分紅││││││││明細表（原││││││││審卷二第13││││││││6頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│26│梁麗華│960515│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000│梁麗華具結證述之筆錄（│子瑜、趙俊│第34筆│││││匯款）│A9卷第77頁-第78頁）。│傑簽核之不││││││⑵約定紅利：│梁麗華證述：我是經由張│動產共同投││││││月息1.5%│名吟介紹，我跟她是同事│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│，她說她朋友趙俊傑介紹│暨入會申請││││││形：│她的。我匯款30萬元至被│書（A4卷第││││││①本金：未取回│告……帳戶，對方確認收│74頁）、被││││││②紅利：按月領取│到款項後，經由 陳恆隆 先│告簽發之資││││││至97年7、8月│生交給我投資分紅專案約│產產權債權│││││││定書、商業本票、資產產│憑證（A5卷│││││││權債權憑證。……從97年│第49頁）、│││││││8、9月左右，就沒有收到│被告簽發之│││││││分紅。│本票及華聯│││││││⑵據邵子瑜所稱，梁麗華係│佑宸公司出│││││││其找來投資本案（相關內│具之投資分│││││││詳本表編號9）│紅專案約定││││││││書（A5卷第││││││││50頁）、梁││││││││麗華支付投││││││││資款之匯款││││││││單（A4卷第││││││││75頁）、投││││││││資會員分紅││││││││明細表（原││││││││審卷二第13││││││││6頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│27│魏紫瀅│960515│⑴投資金額：│據尤文良陳述，其介紹過客│由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000│戶魏紫瀅投資此案（相關內│子瑜、葉孟│第31筆│││││存入被告帳戶）│容參本表編號6）│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││43頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之資││││││，金額不詳││產產權債權││││││││憑證（A5卷││││││││第160頁）││││││││、魏紫瀅支││││││││付投資款之││││││││存款憑條（││││││││A4卷第44頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第133頁││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│28│何佩錚│960523│⑴投資金額：│98年11月19日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960530│①10萬元│，何佩錚具結證述之筆錄│子瑜、葉孟│第36、│││││（000000匯款）│（A9卷第37頁-第38頁）│姬簽核之不│40筆│││││②20萬元│。何佩錚證述：我是經由│動產共同投││││││（000000匯款）│魏紫瀅介紹，是她在保險│資分紅專案││││││以上合計投資30萬元│公司的同事介紹。我匯款│暨入會申請│││││││30萬元至被告設於合作金│書（A4卷第││││││⑵約定紅利：│庫銀行0000000000000號│64頁）、被││││││月息1.5%│帳戶，對方確認收到款項│告簽發之資││││││⑶取回本金、紅利情│後，經由魏交給我投資分│產產權債權││││││形：│紅專案約定書、商業本票│憑證（A5卷││││││①本金：未取回│、資產產權債權憑證。…│第162頁）││││││②紅利：按月領取│…開始的幾個月有收到，│、何佩錚支││││││約領了一年│約收了一年，後就沒有收│付投資款之│││││││到分紅，我後來就聲請本│匯款單（A4│││││││票裁定。│卷第65頁）││││││││、被告銀行││││││││帳戶交易明││││││││細（A7卷第││││││││65頁-第72││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第133││││││││反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│29│ 楊益源 │960530│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││30萬元（000000││子瑜、葉孟│第42筆│││││存入被告帳戶）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││62頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之資││││││，金額不詳││產產權債權││││││││憑證（A5卷││││││││第171頁）││││││││、楊益源支││││││││付投資款之││││││││存款憑條（││││││││A4卷第63頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第133反││││││││面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│30│陳皓涵│960529│⑴投資金額：│依98年8月28日徐碧雲告│由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000│訴狀所稱，陳皓涵之投資│子瑜、葉孟│第37筆│││││存入被告帳戶）│係由其招攬（相關內容詳│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│本表編號18）│動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││70頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之資││││││，金額不詳││產產權債權││││││││憑證（A16││││││││卷第24頁）││││││││、被告簽發││││││││之本票及華││││││││聯佑宸公司││││││││出具之投資││││││││分紅專案約││││││││定書（A16││││││││卷第23頁）││││││││、陳皓涵支││││││││付投資款之││││││││存款憑條（││││││││A4卷第71頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第133反││││││││面頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│31│ 吳巧雯 │960530│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000││子瑜、葉孟│第41筆│││││匯款）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││68頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之資││││││，金額不詳││產產權債權││││││││憑證（A5卷││││││││第169頁）││││││││、吳巧雯支││││││││付投資款之││││││││匯款單（A4││││││││卷第69頁）││││││││、投資會員││││││││分紅明細表││││││││（原審卷二││││││││第133反面││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│32│ 蔡如妃 │960530│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000│蔡如妃具結證述之筆錄（│子瑜、葉孟│第39筆│││││匯款）│A9卷第119頁-第120頁）│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│。蔡如妃證述：我是經由│動產共同投││││││月息1.5%│葉孟姬介紹，我以前跟她│資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情│是同事，但後來是徐碧雲│暨入會申請││││││形：│聯繫我。我是直接看傳單│書（A4卷第││││││①本金：未取回│，徐碧雲向我介紹投資的│66頁）、被││││││②紅利：按月領取│金額，用來興建安養院，│告簽發之資││││││至97年9月│說投資一個單位是10萬元│產產權債權│││││││，會員可取得資產產權債│憑證（A16│││││││權憑證為保障，保障投資│卷第22頁）│││││││金額每年紅利是18%。…│、被告簽發│││││││…我匯款10萬元……，對│之本票及華│││││││方確認收到款項後，我是│聯佑宸公司│││││││到葉孟姬公司拿我投資分│出具之投資│││││││紅專案約定書、商業本票│分紅專案約│││││││、資產產權債權憑證。…│定書（A5卷│││││││…開始的幾個月有收到，│第151頁）│││││││從97年10月，就沒有收到│、蔡如妃支│││││││分紅。│付投資款之│││││││⑵依98年8月28日徐碧雲告│匯款單（A4│││││││訴狀所稱，蔡如妃之投資│卷第67頁）│││││││係由其招攬（相關內容詳│、投資會員│││││││本表編號18）│分紅明細表││││││││（原審卷二││││││││第133反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│33│ 王春月 │960531│⑴投資金額：││由被告、邵│附表二│││││10萬元（000000││子瑜、葉孟│第48筆│││││匯款）││姬簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││47頁）被告││││││②紅利：按月領取││簽發之資產││││││，金額不詳││產權債權憑││││││││證（A5卷第││││││││173頁）、││││││││王春月支付││││││││投資款之匯││││││││款單（A4卷││││││││第48頁）、││││││││投資會員分││││││││紅明細表（││││││││原審卷二第││││││││133頁反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│34│郭淑英│960531│⑴投資金額：│⑴98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960713│①223萬元│郭淑英具結證述之筆錄（│子瑜、葉孟│第47、││││960806│（000000匯款）│A9卷第93頁-第94頁）。│姬簽核之不│67、80│││││②70萬元│郭淑英證述：「我是經由│動產共同投│筆│││││（000000匯款）│葉孟姬介紹，我跟她是朋│資分紅專案││││││③380萬元│友。她向我介紹投資的金│暨入會申請││││││（000000匯款）│額，被告要……用來興建│書（A4卷第││││││以上合計投資673萬│觀光飯店及美容養生會館│58頁）、被││││││元│，會員可取得資產產權債│告簽發之資││││││⑵約定紅利：│權憑證為保障，投資金額│產產權債權││││││月息1.5%│每月紅利是1.5%。」；「│憑證、被告││││││⑶取回本金、紅利情│（問：有無前往臺北縣淡│簽發之本票││││││形○○○鎮○○路○○○巷6之58號│及華聯佑宸││││││①本金：未取回│現場？）有，是葉孟姬帶│公司出具之││││││②紅利：按月領取│我去看的。」；「我匯款│投資分紅專││││││至97年9月│700多萬元至被告……帳│案約定書（│││││││戶，對方確認收到款項後│A5卷第78頁│││││││，經由葉孟姬交給我投資│-第82頁）│││││││分紅專案約定書、商業本│、郭淑英支│││││││票、資產產權債權憑證。│付投資款之│││││││另外我介紹同學郭 翠英 投│匯款單（A4│││││││資50萬元。……從97年10│卷第59頁）│││││││月左右，就沒有收到分紅│、被告銀行│││││││。」│帳戶交易明│││││││⑵據葉孟姬所稱，郭淑英係│細（A7卷第│││││││其直接介紹而投資本案（│65頁-第72│││││││相關內容詳本表編號12）│頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第135││││││││頁-第136頁││││││││反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│35│ 林秀碧 │960604│⑴投資金額：│98年11月23日檢察官訊問│由被告、邵│附表二││││960802│①200萬元│，林秀碧具結證述之筆錄│子瑜、趙俊│第50、│││││（000000匯款）│（A9卷第50頁-第51頁）│傑、葉孟姬│77筆│││││②400萬元│。林秀碧證述：我是經由│、林俍禎簽││││││（000000匯款）│林俍禎介紹，我是她阿姨│核之不動產││││││以上合計投資600萬│。她向我介紹投資的金額│共同投資分││││││元│，被告要用來重新整建觀│紅專案暨入││││││⑵約定紅利：│光飯店及美容養生會館，│會申請書（││││││月息1.5%│……。我匯款600萬元至│A19卷第13││││││⑶取回本金、紅利情│被告設於合作金庫銀行之│頁、第16頁││││││形：│帳戶，對方確認收到款項│）、被告簽││││││①本金：未取回│後，分紅專案約定書、商│發之資產產││││││②紅利：按月領取│業本票、資產產權債權憑│權債權憑證││││││至97年中│證，都在林俍禎那裡。…│、被告簽發│││││││…開始的幾個月有收到，│之本票及華│││││││從97年中左右，就沒有收│聯佑宸公司│││││││到分紅。│出具之投資││││││││分紅專案約││││││││定書（A5卷││││││││第19頁-第2││││││││2頁）、林││││││││秀碧支付投││││││││資款之匯款││││││││單（A4卷第││││││││46頁）、被││││││││告銀行帳戶││││││││交易明細（││││││││查A7卷第65││││││││頁-第72頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第137頁││││││││、第140頁││││││││反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│36│張名吟│960606│⑴投資金額：│據邵子瑜稱，張名吟係由其│由被告、邵│附表二│││││90萬元（000000│找來投資此案（相關內容詳│子瑜、趙俊│第52筆│││││匯款）│本表編號9）│傑簽核之不││││││⑵約定紅利：││動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││35頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之資││││││，金額不詳││產產權債權││││││││憑證（A5卷││││││││第53頁）、││││││││被告簽發之││││││││本票及華聯││││││││佑宸公司出││││││││具之投資分││││││││紅專案約定││││││││書（A5卷第││││││││52頁）、張││││││││名吟支付投││││││││資款之匯款││││││││單（A4卷第││││││││36頁）、投││││││││資會員分紅││││││││明細表（原││││││││審卷二第13││││││││7頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│37│林俍偵│960606│⑴投資金額：│⑴98年9月1日林俍禎告訴│由被告、邵│附表二││││960803│①120萬元│狀（A19卷第1反面-第2頁│子瑜、趙俊│第51、│││││（000000存入被│）稱：伊在96年4月初透│傑、林俍禎│79筆│││││告帳戶）│過友人邵子瑜之介紹前往│簽核之不動││││││②20萬元│華聯佑宸公司……，被告│產共同投資││││││（付款日不詳，│及段惠蓮說：「將興建養│分紅專案暨││││││分紅專案暨入│生會館，日後獲利穩當，│入會申請書││││││會申請書日期│……加入會員後，……投│（A4卷第37││││││為960803）│資金額為每10萬元為l單│頁及A19卷││││││以上合計投資140萬│位，1個月可固定獲利一│第7頁）、││││││元│分半之紅利，1年期滿，│被告簽發之││││││⑵約定紅利：│本金可拿回，要續投資也│資產產權債││││││月息1.5%│可以」，於是在96年5、6│權憑證、被││││││⑶取回本金、紅利情│月間陸續投資本案共140│告簽發之本││││││形：│萬元並介紹弟婦王珊君投│票及華聯佑││││││①本金：未取回│資100萬元，及阿姨林秀│宸公司出具││││││②紅利：按月領取│碧……投資600萬元……│之投資分紅││││││至97年8月│，由被告交來投資分紅專│專案約定書│││││││案約定書、本票，資產產│（A5卷第23│││││││權債權憑證各2紙，投資│頁-第26頁│││││││約定書只為期1年，從96│）、林俍禎│││││││年5月份起被告每月5日將│支付投資款│││││││紅利匯入告訴人的戶頭，│之存款憑條│││││││未料97年9月份起即未收│（A4卷第38│││││││到紅利。│頁）、投資│││││││⑵98年11月23日檢察官訊問│會員分紅明│││││││證人林俍偵具結證述之筆│細表（原審│││││││錄（A9卷第54頁-第55頁│卷二第134│││││││）。林俍偵證述：由邵子│頁、第135│││││││瑜介紹，……隔天段惠蓮│頁反面）│││││││請她朋友開車載我們到淡││││││││水現場看。……她向我介││││││││紹投資的金額，用來興建││││││││觀光飯店及美容養生會館││││││││，會員可取得資產產權債││││││││權憑證為保障，投資金額││││││││每月紅利是1.5%，二年後││││││││會還本金，……經由邵子││││││││瑜交給我投資分紅專案約││││││││定書、商業本票、資產產││││││││權債權憑證。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│38│鍾美玲│960611│⑴投資金額：│⑴97年8月1日調查筆錄（│由被告、邵│附表二││││960727│①30萬元│A2卷第96頁）鍾美玲供述│子瑜、葉孟│第53、││││960815│（000000匯款）│：經葉孟姬介紹，告知被│姬簽核之不│73、85││││960907│②120萬元│告要在淡水蓋國際觀光飯│動產共同投│、89、││││960914│（000000匯款）│店，他是淡水第一信用合│資分紅專案│91筆│││││③10萬元│作社的理事，遊說我可以│暨入會申請││││││（000000存入被│投資被告，因此自96年6│書（原審卷││││││告帳戶）│月11日起，我共分成五筆│一第147頁││││││④70萬元│金額總價340萬元匯到被│、A2卷第36││││││（000000存入被│告……帳戶。│2頁、原審││││││告帳戶）│⑵97年10月3日詢問筆錄（│卷二第112││││││⑤110萬元│A2卷第181頁-第182頁）│頁、第116││││││（000000存入被│鍾美玲述：……葉孟姬說│頁反面、第││││││告帳戶）│我們投資後，被告會把不│118頁反面││││││以上合計投資340萬│動產的產權給我們，我就│）、被告簽││││││元│相信葉孟姬，在96年6月│發之資產產││││││⑵約定紅利：│11日匯了第一筆30萬……│權債權憑證││││││月息1.5%│，事後在96年7月葉孟姬│、被告簽發││││││⑶取回本金、紅利情│寄給我資產產權憑證及投│之本票及華││││││形：│資分紅專案約定書、本票│聯佑宸公司││││││①本金：未取回│……我是買淡水的Reits│出具之投資││││││②紅利：按月領取│（不動產證券化），這是│分紅專案約││││││，共領17次，總│葉孟姬銷售給我，我當初│定書（A2卷││││││金額683,540元│並沒有見過被告，我是在│第22頁-第3│││││││今年的3月19日要把錢拿│1頁）、鍾│││││││回來，我才見過被告。│美玲支付投│││││││⑶97年10月17日詢問筆錄（│資款之匯款│││││││A2卷第326頁-第327頁）│單及存款憑│││││││鍾美玲供述：葉孟姬表示│條（A2卷第│││││││她是華聯佑宸的副董事長│17頁-第21│││││││，並說淡水的土地是被告│頁）、投資│││││││所有，我從6月到9月總共│會員分紅明│││││││投資了340萬，我總共收│細表（原審│││││││了4萬多元的佣金，我投│卷二第149│││││││資的主要原因為葉孟姬告│頁反面）│││││││訴我貸款理財可以致富，││││││││該投資利潤蠻高且投資安││││││││全，葉孟姬直接對我負責││││││││……。││││││││⑷據葉孟姬所稱，鍾美鈴係││││││││其直接介紹而投資此案（││││││││相關內容詳本表編號12）│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│39│林明珠│960612│⑴投資金額：│按98年8月28日徐碧雲告│由被告、邵│附表二│││││200萬元（000000│訴狀所稱，林明珠之投資│子瑜、葉孟│第55筆│││││匯款）│係由其招攬（相關內容詳│姬簽核之不││││││⑵約定紅利：│本表編號18）│動產共同投││││││月息1.5%││資分紅專案││││││⑶取回本金、紅利情││暨入會申請││││││形：││書（A4卷第││││││①本金：未取回││31頁）、被││││││②紅利：按月領取││告簽發之本││││││，金額不詳││票及華聯佑││││││││宸公司出具││││││││之投資分紅││││││││專案約定書││││││││（A5卷第15││││││││7頁）、林││││││││明珠支付投││││││││資款之匯款││││││││單（A4卷第││││││││32頁）、投││││││││資會員分紅││││││││明細表（原││││││││審卷二第14││││││││3頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│40│陳詩怡│960702│⑴投資金額：│據葉孟姬所稱，陳詩怡係其│被告簽發之│附表二││││960711│①80萬元│直接介紹而投資此案（相關│資產產權債│第61、│││││（000000匯款）│內容詳本表編號12）│權憑證（A1│64筆│││││②20萬元││0卷第189頁││││││（000000存入被││、第191頁││││││告帳戶）││）被告簽發││││││以上合計投資100萬││之本票及華││││││元││聯佑宸公司││││││⑵約定紅利：││出具之投資││││││月息1.5%││分紅專案約││││││⑶取回本金、紅利情││定書（A10││││││形：││卷第188頁││││││①本金：未取回││、第190頁││││││②紅利：按月領取││）、陳詩怡││││││，金額不詳││支付投資款││││││││之匯款單及││││││││存款憑條（││││││││A10卷第197││││││││頁）、投資││││││││會員分紅明││││││││細表（原審││││││││卷二第135││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│41│ 陳鳯菁 │960711│⑴投資金額：│據葉孟姬所稱，陳鳯菁係其│被告銀行帳│附表二│││││15萬元（000000│直接介紹而投資此案（相關│戶交易明細│第65筆│││││存入被告帳戶）│內容詳本表編號12）│（A7卷第65││││││⑵約定紅利：││頁-第72頁││││││月息1.5%││）、投資會││││││⑶取回本金、紅利情││員分紅明細││││││形：││表（原審卷││││││①本金：未取回││二第135頁││││││②紅利：按月領取││）││││││，金額不詳││││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│42│陳 玉琴 │960719│⑴投資金額：││ 陳玉 琴支付│起訴書││││960731│①42萬7千元││投資款之匯│附表二││││960828│（000000匯款）││款單（原審│未記載│││││②4萬3千元││卷二第130│ 陳玉琴 │││││（000000匯款）││頁反面）、│之投資│││││③13萬元││被告銀行帳│（左列│││││（000000匯款）││戶交易明細│非供述│││││以上合計投資60萬元││（A7卷第65│證據顯│││││⑵約定紅利：││頁-第72頁│示陳玉│││││月息1.5%││）、投資會│琴先後│││││⑶取回本金、紅利情││員分紅明細│共匯款│││││形：││表（原審卷│60萬元│││││①本金：未取回││二第145頁│予被告│││││②紅利：按月領取││）│，且被│││││，金額不詳│││告之投││││││││資會員││││││││分紅明││││││││細表亦││││││││載有陳││││││││玉琴三││││││││筆合計││││││││60萬元││││││││之投資││││││││紀錄）│││││││││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│43│ 李鳯英 │960720│⑴投資金額：│⑴98年11月19日檢察官訊問│被告銀行帳│附表二│││││20萬元│證人李鳯英具結證述之筆│戶交易明細│第71筆│││││（000000匯款）│錄（A9卷第29頁-第30頁│（A7卷第65││││││⑵約定紅利：│）。李鳯英證述：我是經│頁-第72頁││││││月息1.5%│由葉孟姬介紹，我跟她是│）、投資會││││││⑶取回本金、紅利情│同事。她向我介紹投資的│員分紅明細││││││形：│金額，用來興建觀光飯店│表（原審卷││││││①本金：未取回│及美容養生會館，會員可│二第135頁││││││②紅利：按月領取│取得資產產權債權憑證為│）││││││，金額不詳│保障，投資金額每月紅利││││││││是1.5%。我匯款20萬元至││││││││被告……帳戶，對方確認││││││││收到款項後，經由葉孟姬││││││││交給我投資分紅專案約定││││││││書、商業本票、資產產權││││││││債權憑證。開始的幾個月││││││││有收到3000元，後來就沒││││││││有收到分紅。││││││││⑵按98年8月28日徐碧雲告││││││││訴狀所稱，李鳯英之投資││││││││係由其招攬（相關內容詳││││││││本表編號18）│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│44│ 郭翠英 │960720│⑴投資金額：│據郭淑英供稱，係其介紹郭│被告簽發之│附表二│││││50萬元（000000│翠英投資（相關內容參本表│資產產權債│第72筆│││││存入被告帳戶）│編號34）│權憑證（A5││││││⑵約定紅利：││卷第85頁）││││││月息1.5%││、被告簽發││││││⑶取回本金、紅利情││之本票及華││││││形：││聯佑宸公司││││││①本金：未取回││出具之投資││││││②紅利：按月領取││分紅專案約││││││，金額不詳││定書（A5卷││││││││第84頁）、││││││││被告銀行帳││││││││戶交易明細││││││││（A7卷第65││││││││頁-第72頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第135頁││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│45│林笑│960803│⑴投資金額：│按98年8月28日徐碧雲告│被告簽發之│附表二│││││40萬元（000000匯│訴狀所稱， 林笑之 投資係│本票及華聯│第78筆│││││款）│由其招攬（相關內容詳本│佑宸公司出││││││⑵約定紅利：│表編號18）│具之投資分││││││月息1.5%││紅專案約定││││││⑶取回本金、紅利情││書（A5卷第││││││形：││153頁）、││││││①本金：未取回││被告銀行帳││││││②紅利：按月領取││戶交易明細││││││，金額不詳││（A7卷第65││││││││頁-第72頁││││││││）、投資會││││││││員分紅明細││││││││表（原審卷││││││││二第135頁││││││││反面）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│46│楊惠萍│960810│⑴投資金額：│⑴98年9月14日檢察官訊問│被告簽發之│附表二│││││90萬元（000000│楊惠萍具結證述之筆錄（│資產產權債│第83筆│││││存入被告帳戶）│A10卷第272頁）。楊惠萍│權憑證（A5││││││⑵約定紅利：│證述：96年8月我……投│卷第88頁）││││││月息1.5%│資90萬，我透過侯偉鴻知│、被告簽發││││││⑶取回本金、紅利情│道，他告訴我淡水有一棟│之本票及華││││││形：│房子，他說那房子蓋一半│聯佑宸公司││││││①本金：未取回│希望繼續蓋下去，希望那│出具之投資││││││②紅利：按月領取│棟作為養生會館。……我│分紅專案約││││││至97年11月│每約可以領到1萬3千5百│定書（A5卷│││││││元，我領了1年。……但l│第87頁）、│││││││年到期後就沒有再收到紅│楊惠萍支付│││││││利。│投資款之存│││││││⑵98年11月23日檢察官訊問│款憑條（A1│││││││楊惠萍具結證述之筆錄（│0卷第309頁│││││││A9卷第102頁-第103頁）│）、投資會│││││││。楊惠萍證述：我是經由│員分紅明細│││││││侯偉鴻，他是葉孟姬介紹│表（原審卷│││││││。……侯他拿傳單給我看│二第127頁│││││││，說淡水有三棟會館，他│反面）│││││││向我介紹投資的金額，用││││││││來興建觀光飯店及美容養││││││││生會館，會員可取得資產││││││││產權債權憑證為保障，投││││││││資金額每月紅利是1.5%…││││││││…，我匯款90萬元至華明││││││││燦……帳戶，對方確認收││││││││到款項後，經由侯偉鴻交││││││││給我投資分紅專案約定書││││││││、商業本票、資產產權債││││││││權憑證。……從97年11月││││││││，就沒有收到分紅。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│47│呂秋愛│960810│⑴投資金額：│⑴98年9月14日檢察官訊問│由葉孟姬簽│附表二│││││400萬元（000000│，呂秋愛具結證述之筆錄│核之不動產│第82筆│││││存入被告帳戶）│（A10卷第269頁-第270頁│共同投資分││││││⑵約定紅利：│）。呂秋愛證述：……侯│紅專案暨入││││││月息1.5%│偉鴻帶我去淡水看投資建│會申請書（││││││⑶取回本金、紅利情│地，他說要蓋養生會館…│原審卷二第││││││形：│…，我覺得可以投資，我│112反面頁││││││①本金：未取回│去時只有我和侯偉鴻，我│）、被告簽││││││②紅利：按月領取│投資400萬。每月5號會投│發之資產產││││││，每月6萬，領│資本金的百分之1.5紅利│權債權憑證││││││14個月，約84萬│到我合庫銀行，我從96年│（A5卷第91│││││││9月5日拿到97年11月5日│頁）、被告│││││││，每月可以拿到6萬，…│簽發之本票│││││││…每月6萬，拿14個月，│及華聯佑宸│││││││約84萬。│公司出具之│││││││⑵98年11月23日檢察官訊問│投資分紅專│││││││呂秋愛具結證述之筆錄（│案約定書（│││││││A9卷第100頁）。呂秋愛│A5卷第90頁│││││││證述：我是經由侯偉鴻他│）、呂秋愛│││││││是經由葉孟姬介紹。侯偉│支付投資款│││││││鴻向我介紹投資的金額，│之存款憑條│││││││他說淡水有三棟房子，要│（A10卷第│││││││用來興建觀光飯店及美容│308頁）、│││││││養生會館，會員可取得資│投資會員分│││││││產產權債權憑證為保障，│紅明細表（│││││││投資金額每月紅利是1.5%│原審卷二第│││││││，……我匯款400萬元至│127頁反面│││││││被告設於合作金庫銀行雙│）│││││││連分行的帳戶，對方確認││││││││收到款項後，經由侯偉鴻││││││││交給我投資分紅專案約定││││││││書、商業本票、資產產權││││││││債權憑證。│││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│48│ 鄭惠文 │960814│⑴投資金額：││由被告、張│附表二│││││60萬元（000000││銘鈐簽核之│第84筆│││││匯款）││不動產共同││││││⑵約定紅利：││投資分紅專││││││月息1.5%││案暨入會申││││││⑶取回本金、紅利情││請書（原審││││││形：││卷二第109││││││①本金：未取回││頁）、投資││││││②紅利：按月領取││會員分紅明││││││，金額不詳││細表（原審││││││││卷二第145││││││││頁）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│49│侯偉鴻│960822│⑴投資金額：│⑴98年9月29日檢察官訊問│由被告、葉│附表二│││││80萬元（000000存│侯偉鴻具結證述之筆錄（│孟姬簽核之│第87筆│││││入被告帳戶45萬元│A10卷第281頁-第282頁）│不動產共同│（另該│││││、960903匯款35萬│。侯偉鴻證述：我投資80│投資分紅專│表第86│││││元）│萬，也介紹我的2位大姊│案暨入會申│、88筆│││││⑵約定紅利：│去投資，非常對不起他們│請書（原審│記載之│││││月息1.5%│，事後契約到期他也沒有│卷二第115│45萬元│││││⑶取回本金、紅利情│還款誠意。│反面頁）、│、35萬│││││形：│⑵98年11月26日檢察官訊問│被告銀行帳│元應是│││││①本金：未取回│，證人侯偉鴻具結後證述│戶交易明細│上開80│││││②紅利：按月領取│筆錄（A9卷第135頁）。│（A7卷第65│萬元之│││││，金額不詳│侯偉鴻證述：「（問：有│頁-第72頁│分次付││││││無前往臺北縣淡水鎮北新│）、侯偉鴻│款金額││││││路182巷6之58號現場？）│支付投資款│，據侯││││││有。是尤文良帶我及徐碧│之匯款單（│偉鴻稱││││││雲一起去，尤文良跟葉孟│A10卷第310│述，其││││││姬去過」；「（問：有無│頁）、投資│投資金││││││進入建築物內？）沒有。│會員分紅明│額為80││││││當時說還在裝潢，所以不│細表（原審│萬元，││││││能進入工地」。│卷二第127│爰認定││││││⑶據葉孟姬所稱，侯偉鴻係│頁反面）│起訴書││││││其直接介紹而投資本案（││附表二││││││相關內容詳本表編號12）││第86、││││││││88筆係││││││││溢列之││││││││金額）│├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│50│林素妙│960913│⑴投資金額：│據葉孟姬所稱，林素妙係其│由被告、葉│附表二│││││100萬元（000000│直接介紹而投資本案（相關│孟姬簽核之│第90筆│││││匯款）│內容詳本表編號12）│不動產共同││││││⑵約定紅利：││投資分紅專││││││⑶取回本金、紅利情││案暨入會申││││││形：││請書（原審││││││①本金：未取回││卷二第120││││││②紅利：按月領取││頁）、被告││││││，金額不詳││銀行帳戶交││││││││易明細（A7││││││││卷第65頁-││││││││第72頁）、││││││││投資會員分││││││││紅明細表（││││││││原審卷二第││││││││128頁反面││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│51│張鉦福│960921│⑴投資金額：│據尤文良陳述，其介紹過客│由葉孟姬簽│附表二││││961005│①10萬元│戶張鉦福投資本案（相關內│核之不動產│第92、│││││（付款日不詳，│容參本表編號6）│共同投資分│95筆│││││資產產權債權││紅專案暨入││││││憑證日期為││會申請書（││││││960921）││原審卷二第││││││②10萬元││114頁反面││││││（000000存入被││）、被告簽││││││告帳戶）││發之資產產││││││以上合計投資20萬元││權債權憑證││││││⑵約定紅利：││（A5卷第12││││││月息1.5%││7頁、第129││││││⑶取回本金、紅利情││頁）、被告││││││形：││簽發之本票││││││①本金：未取回││及華聯佑宸││││││②紅利：按月領取││公司出具之││││││，金額不詳││投資分紅專││││││││案約定書（││││││││A5卷第126││││││││頁、第128││││││││頁）、張鉦││││││││福支付投資││││││││款之存款憑││││││││條（原審卷││││││││二第115頁││││││││）││├─┼───┼───┼─────────┼────────────┼─────┼───┤│52│ 洪景辰 │960927│⑴投資金額：│⑴97年9月24日調查筆錄（│由葉孟姬簽│附表二││││961022│①300萬元│A7卷第26頁-第28頁）洪│核之不動產│第94、│││││（000000匯款）│景辰述：我不認識被告，│共同投資分│96筆│││││②45萬元│但我認識葉孟姬，……約│紅專案暨入││││││（000000匯款）│於96年7月間，葉孟姬向│會申請書（││││││以上合計投資345萬│我表示有家華聯佑宸公司│原審卷二第││││││元│在臺北縣淡水鎮興建休閒│110頁）、││││││⑵約定紅利：│大樓，紅利為每個月投資│被告簽發之││││││月息1.5%│金額的1.5%，詢問我是否│資產產權債││││││⑶取回本金、紅利情│要投資，……我就前後共│權憑證（A5││││││形：│投資345萬元。……匯款│卷第94頁、││││││①本金：未取回│後，葉孟姬就交給我由被│第96頁）、││││││②紅利：按月領取│告具名的「資產產權債權│被告簽發之││││││12期，共約50餘│憑證」、「投資分紅專案│本票及華聯││││││萬元│約定書」及「本票」各l│佑宸公司出│││││││張作為擔保。自96年10月│具之投資分│││││││迄今，我每個月都有領到│紅專案約定│││││││約5萬l,750元的利息，│書（A5卷第│││││││共領了12期，總金額約50│93頁、第95│││││││餘萬元。│頁）、洪景│││││││⑵98年11月23日檢察官訊問│辰支付投資│││││││洪景辰具結證述之筆錄（│款之匯款單│││││││A9卷第101頁-第102頁）│（A8卷第48│││││││。洪景辰證述：…… 洪美 │頁及A10卷│││││││蘭、葉孟姬，她們向我介│第312頁）│││││││紹投資的金額，被告用來│、投資會員│││││││興建觀光飯店及美容養生│分紅明細表│││││││會館，會員可取得資產產│（原審卷二│││││││權債權憑證為保障，投資│第145頁反│││││││金額每月紅利是1.5%，土│面）│││││││地及房屋是被告所有，他││││││││會發憑證給我們。│││└─┴───┴───┴─────────┴────────────┴─────┴───┘附表六本件扣案物（外放證物袋）㈠編號1：「空白資產產權債權憑證」4紙。
㈡編號2：空白「華聯佑宸股份有限公司不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」6紙。
㈢編號3：「空白投資分紅專案約定書」10紙。
㈣編號4：「華聯國際集團會員申請書」等1疊。
㈤編號5：「投資分紅相關資料」等1疊。
㈥編號6：「收據（吳錦雲等人）」9紙。
㈦編號7：「員工在職證明、名片」等1疊。
㈧編號8：「不動產共同投資分紅專案暨入會申請書」等1疊。
㈨編號9：「投資分紅相關資料」等1疊。
㈩編號10：「投資會員紅利明細表」等1疊。
附表七無法認定違反銀行法之不另為無罪諭知之部分┌─┬───┬────┬──────┬────┐│編│投資人│投資日期│投資金額│起訴書附││號││││表一之排││││││序│├─┼───┼────┼──────┼────┤│1│邵子瑜│960301│60萬元│附表一第││││││2筆│├─┼───┼────┼──────┼────┤│2│趙俊傑│960430│60萬元│附表一第││││││4筆│└─┴───┴────┴──────┴────┘附表八本件偵查案卷之代號對照表┌──┬──────────────┐│代號│案號│├──┼──────────────┤│A1│97年度發查字第1688號│├──┼──────────────┤│A2│97年度他字第4498號│├──┼──────────────┤│A3│97年度他字第6926號│├──┼──────────────┤│A4│97年度他字第11201號│├──┼──────────────┤│A5│98年度發查字第3號│├──┼──────────────┤│A6│98年度他字第217號│├──┼──────────────┤│A7│98年度警聲搜字第52號│├──┼──────────────┤│A8│98年度偵字第5234號(一)│├──┼──────────────┤│A9│98年度偵字第5234號(二)│├──┼──────────────┤│A10│98年度偵字第6079號│├──┼──────────────┤│A11│98年度偵字第9027號│├──┼──────────────┤│A12│98年度他字第7016號│├──┼──────────────┤│A13│98年度他字第7981號│├──┼──────────────┤│A14│98年度他字第7982號│├──┼──────────────┤│A15│98年度偵字第20628號│├──┼──────────────┤│A16│98年度他字第8163號│├──┼──────────────┤│A17│98年度他字第8169號│├──┼──────────────┤│A18│98年度他字第8170號│├──┼──────────────┤│A19│98年度他字第8178號│├──┼──────────────┤│A20│98年度發查字第3768號│├──┼──────────────┤│A21│98年度他字第9321號│├──┼──────────────┤│A22│100年度他字第7955號│├──┼──────────────┤│A23│100年度偵字第20782號│├──┼──────────────┤│A24│99年度他字第4933號│├──┼──────────────┤│A25│100年度偵緝字第1130號│└──┴──────────────┘